Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

Добрый день, Олеся.

Для глубокого погружения в налоговое и финансовое право вам отлично подойдут государственные структуры, где юристы ежедневно сталкиваются с публичными финансами, проверками и арбитражными спорами.

1. Федеральная налоговая служба (ФНС) — это идеальный главный приоритет для старта, так как здесь вы сразу попадете в эпицентр налоговых споров.
2. Федеральное казначейство: правовые отделы. Ведомство контролирует исполнение бюджета, распределение госзакупок и движение государственных средств. Это чистая классика финансового права.
3. Счётная палата (или региональные контрольно-счётные палаты): экспертно-аналитические и юридические департаменты. Занимаются аудитом эффективности расходования бюджетных средств и выявлением финансовых нарушений.

Здравствуйте.

При текущих обстоятельствах регистрация в качестве самозанятого и применение НПД в принципе ничего не дает, так как в отношении полученных доходов НПД применяться не может! Вам следует знать, что необходимо освещение следующих тем

1. Налоги, а именно наиболее оптимальная схема налогооблажения, ее разработка.
2. Риски по 115-ФЗ, от которых в полной мере до конца Вы все равно не уйдете, так как в российском законодательстве нет таких условий.
3. Даже если Вы будете применять НПД, каким-либо образом фиксируя доходы в Мой налог, рано или поздно столкнетесь с вопросами ФНС, доначислениями недоимок и пени, привлечением к ответственности.
4. Полностью построение схемы работы с учетом указанного - это предмет полноценной платной индивидуальной консультации в л/с. При необходимости обращайтесь.

С уважением

Добрый день, с ноября 2025 года налоговые органы получили право производить взыскание, а именно списание со счетов физических лиц без обращения в суд и получения исполнительных документов. Сейчас действует специальная процедура, предусматривающая направление в адрес физических лиц вначале информационных писем о задолженности и при не получении в течение 30 дней на них возражений, то они вправе направлять документы на списание к вашим счетам. Это касается той задолженности, по которой не прошел срок судебного взыскания на ноябрь 2025 года. Обращайтесь, помогу разобраться с вашей задолженностью.

Доброй ночи, Яна.

В налоговом законодательстве РФ действует правило «приращения долей» (ст. 235 ГК РФ и многочисленные разъяснения Минфина). Если человек уже владел долей в праве собственности на квартиру, а затем приобрел/унаследовал еще одну долю в этом же объекте, то право собственности не возникает заново, а лишь расширяется.

Ваша мама получила свою 1/5 долю в 2025 году по наследству (обязательная доля).

Объединить вычеты или перекинуть ваши расходы на нее нельзя. Однако мама может применить налоговый вычет при покупке нового жилья (ст. 220 НК РФ) для уменьшения своего налога:

Мама может уменьшить свой доход от продажи на сумму, которую она лично потратит на покупку новых объектов (двух квартир или дома), но максимум на 2 000 000 рублей (если ранее она этот вычет не использовала).

Применив этот вычет, она снизит налогооблагаемую базу с 7 000 000 рублей до 5 000 000 рублей.

Позиция налоговой инспекции в вашей ситуации корректна. Право на имущественный вычет возникает именно в том году, когда зарегистрировано право собственности на квартиру — в вашем случае с 2025 года. Общее правило: начать получать вычет можно только с налогового периода, в котором возникло право на него (с 2025 года), а также за все последующие годы (с 2026 года и далее), пока не будет исчерпана вся сумма вычета-. Исключение, позволяющее перенести вычет на три года, предшествующих году покупки, предусмотрено только для пенсионеров на основании пункта 10 статьи 220 НК РФ. Если вы не являетесь пенсионером, эта льгота на вас не распространяется. В вашей ситуации (покупка в 2025 году, подача декларации в 2026 году) возможны следующие варианты действий: Вы можете подать декларацию 3-НДФЛ за 2025 год и получить возврат налога, уплаченного в этом году-. Остаток неиспользованного вычета автоматически переносится на последующие годы (2026, 2027 и т.д.), пока не будет полностью использован-. Для ускорения получения вычета вы можете обратиться к работодателю с уведомлением из налоговой инспекции, подтверждающим ваше право на вычет. В этом случае с вашей заработной платы перестанут удерживать НДФЛ до полного исчерпания суммы вычета. Применяемые нормы: подпункт 2 пункта 3 статьи 220 НК РФ (возникновение права на вычет с даты регистрации права собственности); пункт 9 статьи 220 НК РФ (перенос остатка вычета на последующие годы); пункт 10 статьи 220 НК РФ (перенос вычета на предшествующие годы только для пенсионеров).

Вот такие нарушения выявлены.

При проведении камеральной проверки декларации за 2025 год установлено, что налогоплательщиком
БАТЧАЕВА АЛЛА ХАЛИМОВНА не представлены необходимые документы для подтверждения права на
имущественный вычет, представлен нечитаемый договор.
Следовательно, предоставление имущественного налогового вычета неправомерно и в действиях
БАТЧАЕВА АЛЛА ХАЛИМОВНА содержится состав налогового нарушения, предусмотренный п.1 ст.122
части первой НК РФ, но так как его действия не привели к последствиям в виде неуплаты налога на дохо

Выбор зависит от дохода и сотрудников.

Для начала:
- НПД (самозанятость): до 2, 4 млн/год, без сотрудников, налог 4% (физлица) или 6% (юрлица).
- УСН: до 490 млн/год, до 130 сотрудников. 6% С доходов (минус взносы) или 15% с разницы.
- ПСН (патент): до 20 млн/год, до 15 сотрудников, платите фиксированную сумму.

Новое в 2026: при доходе на УСН свыше 20 млн руб. Нужно платить НДС (22%, 5% или 7%). Для новых ИП в регионе могут быть налоговые каникулы (ставка 0% 2 года).

Чтобы подобрать конкретный режим, напишите вид деятельности и планируемый доход.

Нет. Оформление самозанятости и указание ОКВЭД 64.19 не позволяют облагать проценты по банковскому вкладу по ставке 4%. НПД применяется к доходам от реализации собственных товаров, работ, услуг и имущественных прав. Проценты по вкладу — самостоятельный вид дохода физлица, облагаемый НДФЛ по правилам ст. 214.2 НК РФ. Кроме того, ставка НПД 4% действует при расчетах с физлицами, а 6% — с организациями и ИП; однако банковские проценты вообще не относятся к объекту НПД. Даже регистрация ИП не меняет порядок: с 2026 года проценты по вкладам в российских банках облагаются НДФЛ по общим правилам независимо от статуса вкладчика. Для налогового резидента ставка составляет 13% в пределах налоговой базы до 2, 4 млн руб. И 15% с превышения. Налог начисляется не на всю сумму процентов, а только на превышение необлагаемого минимума: 1 млн руб. × Максимальная ключевая ставка Банка России, действовавшая на первое число каждого месяца года. За 2025 год минимум равен 210 000 руб.; налог уплачивается по уведомлению не позднее 1 декабря 2026 года. Вычеты к этому доходу не применяются. Законно уменьшить налог можно только за счет правил ст. 214.2 НК РФ: учитывать необлагаемый минимум, проверять сведения банков и расчет ФНС; проценты по рублевым счетам со ставкой не более 1% годовых и по счетам эскроу в базу не включаются. Распределение средств между разными реальными владельцами вкладов дает каждому собственный необлагаемый минимум, но номинальное переоформление без фактической передачи денег рискованно. Применимые нормы: ст. 214.2 И ст. 224 НК РФ; ч. 1 Ст. 6 ФЗ от 27.11.2018 № 422-ФЗ.

Здравствуйте. У вас есть три рабочих пути: обжаловать решение по КИК в вышестоящий налоговый орган в течение года, отдельно проверить основания доначисления по ст. 25.15 Налогового кодекса Российской Федерации, подать уточненное уведомление по контролируемой иностранной компании, если это еще допустимо, и просить отсрочку либо рассрочку по налогу, пеням и штрафу по ст. 64 Налогового кодекса Российской Федерации. Ключевое здесь — не сумма, а правильная стратегия и документы.

Отсутствие трудового договора и статуса самозанятой не лишает Вас права на оплату. Если Вы лично работали по сменам, подчинялись графику и указаниям руководителя, выполняли обычные обязанности сотрудника ПВЗ, это имеет признаки трудовых отношений. При фактическом допуске к работе с ведома работодателя трудовой договор считается заключенным, даже если письменно его не оформили — ст. 67 ТК РФ. Сохраните доказательства: переписку о выходах и оплате, графики смен, фото и видео с ПВЗ, сведения из рабочих программ, переводы за предыдущие смены, контакты свидетелей. Установите владельца конкретного ПВЗ — ИП или организацию. Требования обычно предъявляются именно оператору ПВЗ, а не автоматически ООО «Яндекс». Направьте владельцу письменное требование выплатить 25 000 руб. Одновременно подайте жалобы в государственную инспекцию труда и прокуратуру. Если работодатель отрицает факт работы либо не платит, обращайтесь в районный суд по своему месту жительства или месту работодателя. Просите установить факт трудовых отношений, взыскать 25 000 руб., компенсацию за задержку по ст. 236 ТК РФ и компенсацию морального вреда. Срок обращения в суд по невыплаченной зарплате — один год со дня, когда деньги должны были выплатить, согласно ст. 392 ТК РФ. Неуплата работодателем налогов не отменяет Ваше право на заработанные деньги. При трудовых отношениях НДФЛ рассчитывает и перечисляет работодатель как налоговый агент. О неоформленных сотрудниках можно отдельно сообщить в налоговую инспекцию, но взыскание 25 000 руб. Производится прежде всего через суд.

Ситуация: из-за ошибочного получения вычета за супругу (за 2025 год) вам начислили штраф по ст. 122 НК РФ (неполная уплата НДФЛ). Вы подали корректировочную декларацию, но штраф остался, срок его уплаты истёк вчера. Действия сейчас: Уплатите пени (немедленно). По п. 4 Ст. 81 НК РФ освобождение от штрафа при подаче уточнённой декларации после срока уплаты налога возможно только при условии, что вы до подачи «уточнёнки» или одновременно с ней уплатили недоимку (налог, который не доплатили) и все пени. Если пени не платили – заплатите прямо сейчас. Их размер можно посмотреть в личном кабинете налогоплательщика или требовании. Штраф 4 500 руб. Лучше уплатить добровольно. Срок уплаты истёк – налоговая вправе принудительно списать деньги со счетов (ст. 46, 47 НК РФ), заблокировать счёт (ст. 76 НК РФ) или выставить новые требования. Чтобы избежать этого, заплатите штраф. В будущем после положительного решения по вашей «уточнёнке» сумму штрафа можно вернуть как излишне взысканную (ст. 79 НК РФ) или зачесть. Ждите решения по корректировочной декларации. После окончания камеральной проверки налоговая должна отменить решение о штрафе, если вы выполнили условия п. 4 Ст. 81 НК РФ. Если отмены не произойдёт – подайте жалобу вышестоящему налоговому органу (ст. 138–139 НК РФ). Главное: если вы уже уплатили недостающий налог (недоимку) и пени, у вас есть все основания для отмены штрафа. Сам факт подачи корректировочной декларации без доплаты пеней освобождения от ответственности не даёт. Уплатите пени и штраф сейчас – это сохранит ваши деньги и время, а после отмены штрафа вы его вернёте. Для возврата после отмены подайте заявление в любую ИФНС или через личный кабинет. Применимые нормы: ст. 122 НК РФ – ответственность за неполную уплату налога; п. 4 Ст. 81 НК РФ – условия освобождения от штрафа при подаче уточнённой декларации (уплата недоимки и пеней до подачи «уточнёнки»); ст. 79 НК РФ – возврат излишне взысканных сумм.

Регистрация самозанятости вообще не лишает вас пенсии по потере кормильца. По закону самозанятые граждане считаются неработающими, так как они освобождены от обязательных страховых взносов в Социальный фонд. Поэтому сама пенсия по потере кормильца сохранится за вами в полном объеме. Однако есть один важный нюанс: если вы получаете региональную социальную доплату к пенсии до прожиточного минимума, то в месяц, когда вы покажете официальный доход (даже по самозанятости), эту доплату действительно могут временно снять или уменьшить, если ваш общий доход за месяц превысит прожиточный минимум. Но как только доход прекратится, доплата вернется — она не теряется навсегда.

Не верьте и не платите ни рубля. Это классическая схема интернет-мошенников. Ваш случай полностью совпадает с тысячами зарегистрированных преступлений по ст. 159 УК РФ.

Штраф в 400 тысяч и "адвокат" – это психологическое давление, чтобы вы испугались и перевели деньги. Настоящий суд не выносит решений по sms. Кроме того, адвокаты обязаны подтверждать свой статус, а их данные открыты для проверки.

Что делать:

Прекратите любое общение с мошенниками. Ничего им не платите.

Заблокируйте номера, с которых поступают сообщения.

Для собственного спокойствия подайте заявление в полицию о попытке мошенничества (ст. 159 УК РФ).

Да, платить налог и регистрировать деятельность обязательно. Поскольку вы планируете покупать и продавать товары часто (систематически) с целью получения прибыли, закон трактует это как предпринимательскую деятельность. Лимит в 250 000 рублей в год — это налоговый вычет для физических лиц при продаже личных вещей, который в вашей ситуации не применим, так как вы занимаетесь перепродажей. Если торговать без регистрации, вам грозит штраф за незаконное предпринимательство, а налоговая может доначислить 13% НДФЛ на весь ваш доход (3000 рублей с каждой продажи), не учитывая расходы на покупку (1000 рублей).

Успешная разблокировка в одном банке не гарантирует автоматическую разблокировку в другом, так как каждый банк оценивает риски P2P-операций индивидуально по внутренним критериям 115-ФЗ.ВТБ известен жестким комплаенсом. Если банк затягивает процесс или присылает новые запросы, вам нужно планомерно защищать свои права или правильно закрыть счет.

Здравствуйте!
Организация может заключить договор ГПХ с физическим лицом, являющимся самозанятым — закон это не запрещает.
Указывать статус самозанятого в договоре не обязательно, однако это желательно для корректного применения налогового режима и подтверждения отсутствия обязанности по удержанию НДФЛ и уплате страховых взносов.
Важно, чтобы у заказчика были подтверждения статуса исполнителя (например, чеки из приложения «Мой налог») на момент выплаты.
Итого: договор действителен и без указания статуса самозанятого, но его фиксация в договоре снижает налоговые риски.