Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

Здравствуйте. В вашем случае важна не дата договора, а дата поступления денег: доход при налоге на профессиональный доход признается по дате оплаты — ст. 7 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ. Если деньги пришли уже после снятия с учета как плательщика НПД, этот доход обычно облагается уже в режиме ИП, который применяется с даты снятия с НПД.

Здравствуйте, реализовать землю вы сможете и при наличии задолженности по ЕНС. Здесь важно какие меры взыскания к вам примет налоговый орган. В частности при направлении вам информационного письма о наличии у вас налоговой задолженности и не оспаривания задолженности по нему налоговые органы вправе производить взыскание с вашего расчетного счета без обращения в суд. Поэтому у вас могут приостановить операции по вашим счетам в связи с этой задолженностью. Надо понимать что именно вам пришло и когда, разобраться с самой задолженностью, ее образованием. Плюс приостановить операции по счетам Вам могут и за непредоставление налоговой отчетности за период регистрации ИП, даже нулевой. С этими вопросами вам стоит разобраться. Если нужна более подробная консультация, то обращайтесь, произведу оценку ваших документов.

Здравствуйте

Видимо, речь идет о налоговой декларации по форме 3-НДФЛ. Вы вправе не подавать уточненные налоговые декларации по ранее сданной отчетности, которая прошла камеральную налоговой проверку, исходя из требования налогового органа Однако в целях взыскания с физических лиц задолженности по НДФЛ, образовавшейся вследствие необоснованно предоставленного имущественного налогового вычета, налоговые органы для защиты и восстановления своих нарушенных прав могут подать гражданско-правовые иски. Срок, в течение которого налоговый орган вправе обратиться в суд, в течение трех лет с момента принятия ошибочного решения о предоставлении имущественного налогового вычета.

&Nbsp;

Обман граждан Украины – это мошенничество (ст.159 УК), уголовное преступление. Полученные средства считаются добытыми преступным путем. Их использование для любых целей, включая поддержку ВС РФ, является легализацией (отмыванием) преступных доходов (ст.174 УК). Ответственность – до 7 лет лишения свободы. Росфинмониторинг отслеживает такие операции. Благая цель не освобождает от ответственности. Любые действия с такими деньгами – незаконны. Риск привлечения к уголовной ответственности высок. Рекомендуем воздержаться.

Здравствуйте

Самозанятый не может применять этот налоговый режим, если имеет работников (ч. 2 П.4.Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ). Фактически налоговый орган может установить, что в данном случае происходит подмена трудовых отношений, в связи с чем нельзя применять указанный льготный режим. Если вы помогаете ему эпизодически, позицию попытаться можно обосновать. Сами чеки как вы указываете - формирует супруг, с этим проблем не наблюдается. Однако ваша функция менеджера на постоянной основе может стать риском для снятия с НПД супруга и иных налоговых последствий

Если квартира куплена в конце 2023 года по ИТ-ипотеке и вы уже заявляли вычет за 2023 год, то за 2024 и 2025 годы обычно можно заявлять два вида имущественных вычетов:
1. Основной имущественный вычет на покупку квартиры
Лимит расходов — 2 млн руб.
Максимальный возврат при ставке НДФЛ 13% — 260 000 руб.
Если в 2023 году вы не выбрали весь вычет из-за недостатка удержанного НДФЛ, остаток переносится на 2024, затем на 2025 и последующие годы.

2. Вычет по уплаченным процентам по ипотеке
Отдельный вычет.
Лимит расходов по процентам — 3 млн руб.
Максимальный возврат при ставке 13% — 390 000 руб.
Заявляется по фактически уплаченным процентам банку.
Что подавать за 2024 год
Если основной вычет еще не выбран полностью:
остаток основного имущественного вычета;
проценты по ипотеке, уплаченные в 2024 году.

Что подавать за 2025 год
Если будете подавать в 2026 году:
остаток основного вычета (если он еще остался);
проценты по ипотеке, уплаченные в 2025 году.
Какие документы понадобятся
Обычно это:
справка о доходах (бывшая 2-НДФЛ) за соответствующий год;
кредитный договор;
справка банка об уплаченных процентах за 2024 или 2025 год;
документы на квартиру (если ранее не прикладывались либо налоговая их не подтянула автоматически);
декларация 3-НДФЛ либо упрощенное заявление через личный кабинет ФНС.

Чтобы точно сказать, что заявлять за 2024 и 2025
Напишите:
Стоимость квартиры.
За сколько куплена в ипотеку и какой первоначальный взнос.
Сколько НДФЛ удержано с вашей зарплаты за 2023, 2024 и 2025 годы.
Какую сумму вычета уже получили за 2023 год.
Тогда я посчитаю остаток основного вычета в рамках платной консультации и подскажу, выгодно ли уже заявлять проценты по ипотеке или лучше сначала полностью выбрать основной вычет. Это влияет на размер возврата.

Вам необходимо задекларировать доход от операций с криптовалютой как доход от продажи имущества, рассчитать и уплатить НДФЛ по ставке 13% (или 15% с суммы свыше 5 млн рублей), подготовить документы, подтверждающие поступление средств (например, выписки с криптокошельков и банковского счета), подать налоговую декларацию до 30 апреля года, следующего за отчетным, а также учитывать возможные вопросы банка по 115-ФЗ при зачислении крупных сумм, при этом регистрация ИП стоит если деятельность носит систематический характер, иначе можно оставаться физическим лицом.

Здравствуйте!

аннулировать чек можно в двух случаях:

если в чеке допущена ошибка, например, случайно указали неверную сумму или не тот товар, некорректные реквизиты покупателя, при этом необходимо сформировать новый чек с правильными данными;

если самозанятый вернул деньги заказчику, например, при отказе от услуги или расторжении договора

Аннулировать чек с целью уменьшения суммы налога нельзя, такое нарушение предусматривает штраф в размере 20 % от суммы операции. При повторном нарушении в течение шести месяцев размер штрафа увеличивается до 100 %.

Добрый день! В данной ситуации применяется Конвенция между Правительством РФ и Правительством Королевства Таиланд от 23.09.1999 "Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на доходы". Доход, получаемый резидентом одного Договаривающегося Государства за профессиональные услуги или другую деятельность независимого характера, осуществляемые в другом Договаривающемся Государстве, может облагаться налогом в этом другом Договаривающемся Государстве. Для целей Конвенции термин "резидент одного Договаривающегося Государства" означает любое лицо, которое в соответствии с законодательством этого Государства подлежит в нём налогообложению на основании его местожительства, постоянного местопребывания. Следовательно, доход от выполнения творческих доходов, поступающий на банковский счёт резидента Королевства Таиланд, может быть предметом налоговой базы по НДФЛ в Российской Федерации. Налоговая ставка устанавливается в размере 30 процентов в отношении всех доходов, получаемых физическим лицом, не являющимся налоговым резидентом Российской Федерации.

Нет, налог на имущество физических лиц от сдачи квартиры в аренду никак не изменится.

Факт официального декларирования доходов по ставке НДФЛ 13% влияет исключительно на ваш подоходный налог. Налог на саму недвижимость рассчитывается по прежним правилам.

Если вы сдаете квартиру физическому лицу, рассмотрите статус самозанятого (Налог на профессиональный доход). Вместо 13% вы будете платить всего 4% от арендной платы. При этом налог на имущество также никак не изменится, но вам не придется раз в год подавать декларацию 3-НДФЛ.

Здравствуйте

В приведенном вами письме как раз и поддерживается подход налогового органа о неправомерности вычета в схожей ситуации. Так, указывается, что у супруги нет права на вычет, если сделка купли-продажи квартиры заключена между супругом и его отцом (взаимозависимыми лицами). В соответствии с пунктом 5 статьи 220 НК РФ имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 220 НК РФ, не предоставляются в части расходов налогоплательщика на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, в частности, в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105.1 НК РФ. При этом недвижимое имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью и не имеет значения, на имя кого из супругов оно приобретено либо на имя кого или кем из супругов внесены денежные средства. Скорее всего в ближайшее время встанет вопрос по поводу вычетов за 2024 и 2025 годы

Здравствуйте

Минимальный срок владения физическим лицом (единоличным собственником) квартирой в случае объединения нескольких объектов недвижимого имущества (комнат в коммунальной квартире) в один (квартиру) исчисляется с момента приобретения последней комнаты в квартире, а не с даты регистрации изменений объекта в связи с объединением комнат в квартиру. Тогда срок владения физическим лицом квартирой, образованной в результате объединения двух комнат, исчисляется с даты приобретения последней комнаты. Указанная позиция изложена в письме ФНС России от 20.02.2024 N БС-4-11/1877@. Исходя из вопроса, вторая доля вами будет получена в 2026 году по договору дарения, то есть при продаже всей квартиры без уплаты НДФЛ должно пройти 3 года. При этом возможна продажа каждого объекта двумя сособственниками отдельными договорами - в таком случае налога не возникнет ни у вас ни у мамы

Право на вычет возникло в июне 2026 г. (Ст.220 НК РФ). Через бывшего работодателя за 2023-2025 гг. Получить вычет нельзя, т.к. Право появилось только в 2026 г. Без дохода возврат налога невозможен. После трудоустройства подавайте 3-НДФЛ в ИФНС для возврата налога. Остаток вычета переносится на будущие годы до полного использования.

С 2025 года нельзя

Важное учесть, что с 1 января 2025 года вступили в силу изменения в законодательстве, которые отменили возможность получения налогового вычета с процентов по вкладам. Согласно пункту 3 статьи 210 Налогового кодекса Российской Федерации, теперь налоговые вычеты применяются только к доходам, составляющим основную налоговую базу. Поскольку проценты по вкладам из нее исключены, любые виды налоговых вычетов — будь то стандартные, социальные или имущественные — к ним применяться не будут. Это означает, что с 2025 года уменьшить свой налог на сумму процентов, полученных по вкладам, будет невозможно.

Только если у вас был удержан НДФЛ в 2023 и 2024 он

Для того чтобы воспользоваться этой возможностью за 2023 и 2024 годы, нужно предоставить декларации с учетом этих процентов не позднее 31 декабря 2026 и 2027, соответственно.

Здравствуйте. Списание средств со счёта без вашего распоряжения возможно на основании решения налогового органа (ст. 46 НК РФ). В случае ошибочного или излишнего списания вы вправе подать заявление о возврате переплаты в налоговый орган (ст. 78, 79 НК РФ). С учётом вашего участия в СВО заявление можно направить через портал Госуслуг или по почте, приложив выписку по счёту.
Если потребуется помощь в подготовке заявления, вы можете связаться со мной.

Здравствуйте! Получить налоговый вычет за покупку дома вы не сможете и вид недвижимости в данном случае значения не имеет. Основной имущественный вычет на покупку жилья привязан к самому гражданину, а не к объекту, и предоставляется один раз в жизни в пределах установленного государством лимита. Так как вы уже полностью исчерпали свой лимит при покупке квартиры, ваше право на этот вычет закрыто. При этом, имеются некоторые исключения, когда вернуть деньги всё же возможно. Несмотря на закрытый основной вычет, у вас остаются законные способы для возврата налогов: 1. Вычет по ипотечным процентам. Если дом куплен в ипотеку, а за квартиру вы брали кредит без господдержки или покупали её за наличные, вы можете оформить вычет по процентам на дом. 2. Оформление вычета на супругу. 3. Вычет на отделку дома. Если в договоре купли-продажи указано, что вы купили недостроенный дом (без отделки), расходы на его достройку и ремонт можно включить в налоговый вычет. Но это сработает только в том случае, если по квартире вы забрали вычет не полностью. Если лимит по квартире был исчерпан до конца, этот вариант отпадает.

Нет, для муниципальной организации применение формы КО-4 вместо формы 0504514 неправомерно, так как для организаций государственного (муниципального) сектора установлены строго обязательные к применению формы первичных документов.

В соответствии с Бюджетным кодексом РФ (ст. 165) Полномочия по установлению унифицированных форм первичных документов для учреждений бюджетной сферы закреплены за Министерством финансов РФ. Приказ Минфина № 52н утверждает формы для органов государственной власти, местного самоуправления и государственных (муниципальных) учреждений. Именно в этом приказе утверждена форма кассовой книги 0504514.

Форма КО-4, утвержденная Постановлением Госкомстата РФ № 88, предназначена для организаций коммерческого сектора. Для муниципальных учреждений она не применяется, даже несмотря на то, что фактически документирует тот же учетный процесс.

Здравствуйте! Документы ваши нужно изучать предметно

в зависимости ИП или Ф/Л вы и как использовали данную недвижимость

а также какое вам требование направили из ФНС, подавали вы или нет в установленный срок декларацию формы 3-НДФЛ

При продаже подаренного имущества доход может быть уменьшен на документально подтвержденные расходы дарителя на приобретение этого имущества, которые он ранее не учитывал в целях налогообложения.

Для получения вычета при продаже квартиры, полученной в порядке дарения между членами семьи или близкими родственниками, необходимы договор дарения, а также документы, подтверждающие расходы дарителя на приобретение квартиры: договор купли-продажи, документ, подтверждающий право собственности, платежные документы. При отсутствии подтверждающих документов одаряемый может уменьшить полученный доход на сумму имущественного налогового вычета, не превышающую в целом 1 000 000 рублей.

Напомним, при получении в подарок недвижимости (например, дома, квартиры, земельного участка), транспортных средств, акций, долей или паев от физического лица, которое не является индивидуальным предпринимателем, а также членом семьи или близким родственником, одаряемый должен самостоятельно исчислить и уплатить НДФЛ с суммы полученного дохода.

При последующей продаже (до истечения минимального срока владения) подаренного имущества, с которого уже был уплачен НДФЛ при его получении, необходимо уплатить налог с дохода, полученного от его продажи.

из вашего вопроса понятно только что даритель не близкий родственник и предельный срок владения вышел (но это только для ФЛ и жилого фонда), у вас коммерческая недвижимость

и непонятно как вы ее использовали

все документы должны быть детально проанализированы юристом по налогам