Здравствуйте, скажите какой налог я заплачу, если я в мае 2026 продала жилой дом в снт и участок за 8300000руб., и сразу в мае 2026 купила квартиру 5700000руб., а купила я этот дом с участком в августе 2022года за 3700000руб. Это была моя единственная жилая недвижимость
Добрый день . было приостановление взыскания штрафа налоговой по жалобе которая была отклонена. по требованию налоговой было перечисление на счет енп в срок. теперь из налоговой говорят что нужно писать заявление в личном кабинете о зачете этой суммы. самим им не получается снять. там два заявления о зачете.выбрать заявление о зачете суммы задолженности приостановленной ( общая сумма)или по решениям налоговой которых несколько. по требованию об уплате срок не пропущен было пополнение счета енп. переживаю если не то заявление отправлю деньги попадут куда надо и чтобы штрафа не было . с моей стороны на енп начислены деньги положительное сальдо.
Вам нужно выбрать заявление о зачете в счет исполнения решений налогового органа (а внутри него выбрать конкретные решения, по которым приостанавливалось взыскание). Выбирать «зачет суммы приостановленной задолженности (общая сумма)» нельзя — эта функция предназначена для противоположного действия, когда вы, наоборот, хотите временно «заморозить» общую сумму долга на время суда или рассмотрения жалобы, чтобы ее не списали принудительно. Так как жалоба отклонена, взыскание больше не приостановлено, и долг нужно гасить.
Здравствуйте. В Вашем случае вид заявления зависит не от требования, а от того, как инспекция сейчас отражает долг в ЕНС. Если сумма висит по конкретным решениям налогового органа — подают зачет в счет решений; если как задолженность, не учтенная в совокупной обязанности, — другой вид заявления. Это следует из ст. 78 И ст. 11.3 Налогового кодекса Российской Федерации.
Постановление о возбуждении исполнительного производства, исполнительный акт по налогам, вступившим в силу 18 мая 2026
Виктория добрый день! Чтобы отменить постановление о возбуждении исполнительного производства и исполнительный акт по налогам, вступившие в силу 18 мая 2026 года, необходимо действовать в рамках законодательства. Процедура включает несколько этапов: проверку оснований для отмены, досудебное обжалование в вышестоящем налоговом органе и, при необходимости, обращение в суд. Сначала нужно убедиться, что у налогового органа действительно были основания для взыскания задолженности. Для этого следует проверить состояние единого налогового счёта (ЕНС) в личном кабинете на сайте ФНС. Если отрицательное сальдо отсутствует или сумма задолженности рассчитана неверно, это может стать основанием для отмены актов. Налогоплательщик вправе обжаловать акты налогового органа ненормативного характера, которые нарушают его права (ст. 137 НК РФ). Жалоба подаётся в вышестоящий налоговый орган (например, в Управление ФНС по региону) через инспекцию, которая вынесла оспариваемый акт. Срок подачи жалобы в течение 1 года со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своих прав (п. 2 Ст. 139 НК РФ). Обратиться в суд можно только после прохождения досудебного порядка обжалования (п. 2 Ст. 138 НК РФ). Если вышестоящий налоговый орган отказал в удовлетворении жалобы или не рассмотрел её в установленный срок, можно подать административное исковое заявление в арбитражный суд. Срок подачи иска в течение 3 месяцев со дня, когда заявителю стало известно о нарушении его прав (ч. 4 Ст. 198 АПК РФ). Срок исчисляется с момента получения постановления или с момента, когда налогоплательщик узнал о его существовании.
Здравствуйте. Отменить можно через жалобу старшему приставу или в суд по КАС РФ: срок — 10 дней с момента, когда вы получили постановление (важна дата вручения). В жалобе укажите конкретное основание: долг оплачен, акт/требование не вручались, ошибка в сумме/ИНН, пропуск срока предъявления (обычно 3 года), либо сам налоговый акт обжалован/отменён. Параллельно подайте ходатайство о приостановлении.
Обучаюсь в РАНХиГС (г.Москва) на бакалавриате.
Период обучения 2024-2028года.
Мне 20 лет. Не работаю. Доходов не имею.
Стоимость 1 курс – 246 620,00 руб.
Могут возникать ситуации увеличения стоимости обучения (предусмотрено договором) или уменьшения (предоставление индивидуальных скидок за 1 семестр по результатам учёбы).
Оплата производиться за каждый семестр – 2 раза в год.
Первоначально заказчиком по договору об обучении была моя мама, которая оплатила 1 курс обучения.
С 2025 (с 2го курса обучения) года договор переоформлен на меня.
15.08.2025г. оформила «образовательный кредит» в ПАО «Сбербанк» по которому банк оплачивает моё обучение (3 курса обучения из 4х - 2 раза в год (за каждый семестр) по выставляемым Университетом счетам, в общей сумме 1 479 720,00 руб.
Меня интересует налоговый вычет за оплату обучения, оформляемого в упрощённом порядке.
Пыталась ознакомиться со всеми условиями и порядком на сайте ФНС РФ и(или) в интернете, но столкнулась с противоречивой или совершенно непонятной для меня информацией.
То, что нужно подать в территориальный отдел ИФНС некие справки из Универа, я поняла, но не могу разобраться с следующим:
* какие документы необходимо подавать в ИФНС помимо заявления?
Думаю, что Универ знает форму справки, которые они должны оформить и передать мне для подачи?
А что ещё необходимо подавать?
Хотя и форма для подачи в ИФНС весьма «витиеватая» и придётся подумать при оформлении!
* правильно я понимаю, что я не смогу получить вычет за оплату 1го курса обучения, которое оплачивала моя мама?
* когда и за какой период подаются документы?
Где-то написано, что я могу подать только за прошедшие три года – т.е. при обращении в 2027 году я могу подать на вычет за период 2024-2026 года.
Т..е. если я подам позже, то ИФНС откажет мне в начислении вычета?
Где-то написано что подавать нужно после полного окончания обучения!
* как мне получить сам вычет после одобрения ИФНС?
Это перечисление на мой расчётный счёт?
Или какая-то другая форма?
Какой порядок, правила и условия выплаты этого вычета?
* где-то прочитала что максимальная сумма, которую можно учесть при начислении данного вычета это 150 000руб. в год, вне зависимости от того факта что стоимость оплаты обучения выше!
Так ли это?
Если это так, значит я могу претендовать на 78 000руб. которая рассчитывается как: 150 000 * 13% * 4 года!?
Буду очень благодарна за консультацию, информирование и ответы на все мои вопросы в простой форме и терминологии.
Спасибо
Здравствуйте. Главное: пока у Вас нет дохода, облагаемого НДФЛ, вернуть налог Вы не сможете. За 1 курс вычет вправе заявлять мама, если платила она. По Вашей оплате, в том числе через образовательный кредит, вычет возможен за годы, когда у Вас появится облагаемый доход. Лимит — 150 000 руб. В год, то есть возврат обычно до 19 500 руб. Упрощённо — если вуз сам передал сведения в ИФНС.
Здравствуйте.
Я являюсь официально трудоустроенной в российской компании более 5 лет, в последние годы проживаю не в России. Каждый год уплатой налогов занимается работодатель. Прописана я по-прежнему в России (фактически не являюсь налоговым резидентом). Недавно я подавала декларацию на налоговый вычет на сайте ФНС за 2022 год, у них же в системе есть данные по моему подоходному налогу за каждый год. Так вот после подачи декларации я увидела, что мне начислили задолженность якобы за просрочку налога на доходы. Каких-либо активов у меня нет, в 2022 у меня не было статуса нерезидента, но переехала я в 2022 году без штампа в загранпаспорт. Живу в стране, где отсутствует двойное налогообложение.
Как я могу аннулировать возникшую задолженность и убедить, что возникла ошибка?
Здравствуйте
Исходя из того, что вы указываете - ваше последующая утрата статуса резидента РФ на ситуацию никак не влияет. Однако если в 2026 году вы подали налоговую декларацию на вычет за расходы 2022 года, то фактически права на это не имели - подать можно за последние 3 года. Возможно в связи с этим и сформировалась указанная строка в вашем личном кабинете. Лучше изучить скриншоты вашего личного кабинета, чтобы понимать, что происходит. Возможно информация налогового органа некорректно отразилась. В первую очередь сопоставьте сумму запрошенного вычета и сумму возникшего долга. При необходимости, обращайтесь
Вы указали, что работодатель уплачивает налог. Затем - что налоговая выявила неучтенные поступления. Если они от \\"работодателя\\", а не сторонние - вопросы ему надо задавать, что у него поменялось во внутренней учётной политике.
&Nbsp;
Прокачивайте имеющийся договор с \\" Работодателем \\" и передавайте ему официально обращение, приложив в подтверждение требования инспекции.
Здравствуйте. Для того, чтобы разобраться в ситуации в первую очередь Вам необходимо выяснить более подробно, в связи с чем возникла задолженность. Для этого можете направить запрос в налоговую через личный кабинет налогоплательщика.
Продажа квартиры иностранному лицу за наличку,будет ли нарушением если он студент вуза, второй курс, в россии явно более 183 днейи уроженец дружестаенной страны казах.сделка проходит в банке
Здравствуйте
Законодательно установлен запрет на недопустимость расчетов в наличной форме при купле-продаже недвижимого имущества в случаях, когда стороной по сделке выступает лицо, не являющееся резидентом РФ. При этом под нерезидентом признается лицо, не имеющее вида на жительство или паспорта гражданина РФ. Вам следует дополнительно получить информацию о его статусе, чтобы в дальнейшем избежать проблем, связанны с нарушением валютного законодательства
Добрый день. Никаких проблем с этой сделкой у вас не будет. Не переживайте)
Я хочу пойти поработать курьером, но там нужно быть самозанятым, я получаю детские пособия до 17 лет 17.260 рублей, урежут их мне или вообще откажут мне в них если я стану самозанятой?
Здравствуйте. Самозанятость сама по себе пособие не отменяет. Но при назначении единого пособия учитывают доход семьи, в том числе от самозанятости. Поэтому выплата может сохраниться, уменьшиться или прекратиться, если доход станет выше установленного критерия нуждаемости. Если заработок небольшой, это не всегда мешает выплате. Здесь важны сумма вашего дохода, состав семьи и доходы всех членов семьи.
Нет, самозанятость и работа курьером не станут причиной для отмены или урезания детского пособия, при условии, что вы будете соблюдать правила декларирования доходов. С января 2024 года в России вступили в силу новые правила, согласно которым минимальный доход для самозанятых строго регламентирован, а досрочный выход на работу больше не лишает выплат.
Можно ли вернуть налог за покупку комнаты ( это единственное жилье), и можно ли вернуть налог за потребительский кредит, и как это сделать?
Если ранее не заявляли имущественный вчет по ст.220 НК РФ, то можно подать декларацию формы 3-НДФЛ на покупку комнаты, приложив все документы на приобретение и платежные документы, в случае если вы работаете официльно и у вас работодатель (налоговый агент) удерживает НДФЛ
разницы нет единственное жилье или нет
общая сумма возврата составит 13 процентов от стоимости комнаты, но в размере удержанного налога за года, когда вы подаете декларацию
за потребетильский кредит НДФЛ не заявляется, только ипотечное кредитование
Вы имеете ввиду оформить налоговые вычеты? При покупке жилья Вы вправе расчитывыть на возврат уплаченного НДФЛ (13%) но на сумму не более 2 млн. Рублей, то есть 260000 Вам вернется. Проценты по потребительскому кредиту в сумме НДФЛ Вы вернуть не сможете, однако можете получить стандартный налоговый вычет от суммы товаров или услуг, которые Вы оплатите из этого кредита. Порядок получения вычетов, подробно описан в Интернете.
За комнату налог вернуть можно — до 260 000 руб., если ранее имущественный вычет не использовался полностью и был официальный доход с НДФЛ. Единственное жильё — не обязательное условие, но не мешает.
За обычный потребительский кредит налог не возвращается.
Налог за покупку жилья можно вернуть, если вы плательщик НДФЛ.
Можно ли при продаже импортированного автомобиля учесть не только цену авто продавцу, но и обязательные расходы на ввоз, таможенные платежи, утильсбор, СБКТС/ЭПТС и оформление?
Физлицо купило автомобиль в Японии в 2023 году и продало его в 2025 году до истечения 3 лет владения. Цена продажи — 780 000 руб. Общая сумма фактических расходов по автомобилю — около 937 000 руб., включая цену автомобиля продавцу около 479 000 руб. по invoice/платежным документам, а также расходы на ввоз, таможенную пошлину, утильсбор, СБКТС/ЭПТС и оформление.
В декларации 3-НДФЛ заявлено уменьшение дохода на фактически произведенные и документально подтвержденные расходы, налог к уплате — 0 руб., так как реальной прибыли нет.
ИФНС при камеральной проверке не признает расходы на ввоз/таможенное оформление, ссылается на позицию Минфина после 01.01.2014, и применяет стандартный вычет 250 000 руб. Получается налоговая база 530 000 руб. и НДФЛ 68 900 руб.
При этом документы на цену автомобиля продавцу имеются. Также есть расчет расходов по конкретному автомобилю на таможенную пошлину, утильсбор, СБКТС/ЭПТС и оформление. Ранее сама ИФНС ссылалась на сведения ГИБДД о расходах 500 000 руб., но в акте проверки перешла на вычет 250 000 руб.
Нужна оценка:
1. Есть ли основания по подп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ отстаивать учет всей суммы расходов?
2. Если таможенные расходы не признают, обязана ли ИФНС хотя бы учесть цену авто продавцу вместо вычета 250 000 руб.?
3. Законен ли переход с 500 000 руб. по сведениям ГИБДД на 250 000 руб. без мотивировки?
4. Какие аргументы и судебную практику использовать в УФНС/суде?
Здравствуйте
Поскольку вы подали налоговую декларацию (самостоятельно задекларировали доход от продажи, пусть даже с налогом к уплате - 0) - налоговый орган проводит проверку именно этого документа с его приложениями. Расчет вашей суммы с подтвержденными расходами вы привели (должны быть приложены подтверждающие документы), налоговый орган в случае не приняти каких-либо расходов к учету, составляет акт проверки, где указывает нарушение и рассчитывает свою сумму налога. Не принять во внимание цену автомобиля по инвойсу и применить фиксированный вычет в данном случае неправомерно - это следует обжаловать в установленном порядке. У вас должен быть акт камеральной налоговой проверки - следует его обжаловать по существу и в сроки.
По текущему подходу ведомство - в расходах учитывается цена автомобиля по инвойсу
При необходимости, обращайтесь
Константин, добрый день. Для более подробной консультации нужно ознакомиться с актом налоговой проверки либо решением о привлечении к налоговой ответственности. Но, если в целом, уменьшить налогооблагаемую базу по НДФЛ при продаже автомобиля, находящегося в собственности менее 3х лет можно только на стоимость автомобиля, указанную в договоре купли- продажи. Все иные, понесенные Вами расходы, такие как: комиссионное вознаграждение, услуги посредников, доставка, растаможка, уплата различного рода сборов и пошлин, не будут включены в состав соответствующего налогового вычета. Могу подготовить возражения на акт проверки, либо апелляционную жалобу на решение налогового органа (если дело уже на этой стадии).
Здравствуйте, на настоящий момент у вас на руках акт камеральной проверки, Вам на него нужно подготовить возражения, в которых отразить стоимость самого автомобиля и приложить платежные документы за сам авто. Иные расходы (утильсбор, таможенные сборы) вам не учесть, они не входят в стоимость авто и их учет не предусмотрен НК РФ (ст. 220 НК РФ). Возможно при учете 250 тыс в качестве вычета у налогового органа отсутствовали документы.
Готова оказать помощь в подготовке возражений, услуга платная.
Вы не обязаны соглашаться с начислением НДФЛ в 68 900 рублей. Позиция ИФНС, при которой полностью игнорируются даже базовые расходы на покупку авто (инвойс), незаконна, а отказ принимать сопутствующие расходы можно и нужно оспаривать.
Добрый день! Появилась идея оказывать консультации по методологии научной работы (как спланировать научное исследование или как написать научную статью и т.п.). Предполагается формат очных встреч с клиентами или видеозвонков с предоставлением консультации. Подскажите, как мне с точки зрения закона правильно оформить данную деятельность?
Если не требуется лицензия и выдача сертификатов, дипломов, то вполне Вамподойдет режим НПД, самозанятость
Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан
С 1 января 2019 года физические лица, не имеющие работодателя и не привлекающие наемных работников, могут применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход».
Порядок применения специального налогового режима для самозанятых определен Федеральным законом от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход».
Основной задачей эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» является создание простого и удобного способа легального ведения деятельности и уплаты налогов для самозанятых.
Специальный налоговый режим имеет ряд особенностей. При применении указанного специального налогового режима самозанятым не нужно:
представлять отчетность,
применять контрольно-кассовую технику,
регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя,
уплачивать фиксированные страховые взносы.
Все взаимодействие между самозанятыми и налоговыми органами происходит удаленно посредством использования мобильного приложения «Мой налог».
Самозанятый уплачивает с доходов от самостоятельной деятельности налог по льготной ставке — 4 (физические лица или 6% (ИП и ЮЛ). Это позволяет легально вести бизнес и получать доход от подработок без рисков получения штрафа за незаконную предпринимательскую деятельность.
Здравствуйте. Оформляйте самозанятость - для начала это самый подходящий вариант. Вид деятельности - информационно-консультационный услуги. Можно оформить через приложение "Мой нало". Зарегистрируют в течение одного дня. Ставка налога - 4% за услуги физическим лицам; 6% - за услуги юридическим лицам и ИП. При регистрации будет представлен вычер в резмере 10 000 рублей на уплату налога, который будет расходоваться постепенно. По эти 10 000 рублей не израсходуются, ставка налога будет составлять 3% с услуг физического лица, 4% - с услуг юридического лица или ИП. Счета и чеки формируются с помощью приложения "Мой нало", налог расчитывается налогвой автоматически и вам будут присылать квитации (начисления). Налог начисляется после 9 числа месяца следующего за месяцем, в котором получен доход, улптить налог необходимо не позднее 28 числа месяца, следующего за месяцем, в котором получен доход. Если в расчетном периоде сумма налога менее 100 рублей, то этот налог переносится и плюсуется к налогу за следующий месяц. Открытие расчетного счета для самозанятого не обязательно, но при безналичных расчетах рекомендую завести отдельную карту, на которую буду приходить исключительно олпата за услуги. Это снизит вероятность блокировки счета со стороны банка.
Оказывать консультации по методологии научной работы вы можете, зарегистрировавшись как самозанятый или ИП. Второй вариант избыточен для начала.
Самый простой путь — зарегистрироваться в качестве плательщика налога на профессиональный доход через приложение «Мой налог». Этот режим идеально подходит для разовых консультаций. Вы будете платить 4% с дохода от физических лиц и 6% — от юридических. Никаких касс и отчетности, чеки формируются прямо в приложении.
Договор с клиентом можно не заключать в письменной форме, достаточно выставить чек после оплаты. Но для крупных проектов (например, сопровождение диссертации) рекомендую составить простой письменный договор оказания консультационных услуг. Убедитесь, что ваша деятельность не является образовательной — тогда лицензия не нужна. Консультации, в отличие от обучения с выдачей дипломов, лицензированию не подлежат. Если вы параллельно работаете в вузе, проверьте трудовой договор на предмет запрета на иную деятельность.
Для старта достаточно оформить самозанятость, сделать договор или оферту на консультационные услуги и выдавать чеки. Лицензия обычно не нужна, если это разовые консультации по методологии научной работы, а не образовательная программа с выдачей документов об обучении. Если проект будет расти — лучше открыть ИП и подобрать ОКВЭД под консультационные услуги в сфере научной деятельности.
Для легального оказания таких консультаций вам проще и выгоднее всего зарегистрироваться в качестве самозанятого (плательщика налога на профессиональный доход — НПД). Этот статус идеально подходит для репетиторства, консалтинга и проведения видеозвонков, так как не требует ведения сложной отчетности и покупки кассового аппарата.
Я предоставляю услуги по помощи в покупке игровых товаров. Есть множество игровых серверов с огромным количеством игроков и большими очередьми на вход , из-за чего владельцы серверов продают Привилегии для пропуска очереди. Привилегии продаются только за доллары/евро, т.к. большинство игровых проектов используют зарубежные платежные системы, но сами проекты не запрещают покупку русской аудитории, в даже наоборот - ищут посредников для работы с клиентами из России. Я помогаю приобретать данные привилегии на площадке FunPay (а так же на своем личном сайте), принимая оплату в рублях, и совершая покупку в долларах. Могу ли я зарегистрироваться как самозанятый, и платить налог 4% от всего оборота? И как и где указывать что это именно услуга по покупке, а не перепродажа чужих цифровых товаров? Или в этом случае подойдёт только ИП?
Да, вы можете зарегистрироваться как самозанятый (плательщик НПД) для оказания таких услуг, но платить 4% от всего оборота (всей суммы, приходящей от клиента) будет для вас экономически невыгодно и юридически неправильно. В вашей деятельности есть важнейший нюанс: вы являетесь посредником (агентом). Если вы будете платить налог со всего оборота, вы начнете платить налог с тех денег, которые вы просто переводите зарубежному серверу, а не зарабатываете сами.
Добрый день! Если Вы сами покупаете товар, потом продаете его людям, то это ничто иное как перепродажа. Перепродажа и посредническая деятельность запрещены для режима самозанятости.
Но я же не покупаю его заранее, и не сижу и жду пока кто-нибудь его купит. Ко мне конкретно приходит клиент и просит купить ему привилегию. Я соглашаюсь сделать это за вознаграждение. Или это не имеет значения?
Это не меняет сути. Вы становитесь собственником товара, приобретая его. Абсолютно неважно, что Вы можете продать его спустя незначительный промежуток времени.
Здравствуйте, такая ситуация в 2024 году.знакомый попросил просто поставить машины на регестрацию в гаи по доверенности ,но для этого сказал надо к нотариусу .мы сходили сделали доверенность ,но толком прочитать мне не дал и в конечном итоге они стояли в гаи и были сняты с учета через месяц .В конце года пришёл налог за них ,он дал мне денег и я оплатила налог.Потом он мне предоставил документы что машины были якобы купленны мной и теперь налоговая требует предоставить документы на что я купила ,а у меня их нет и договора с ним об этом небыло.и он мне не дает эти документы.что делать ?
Александра, здравствуйте. Чтобы предоставить Вам консультацию, как минимум нужно ознакомиться с доверенностью, кроме того, Вы должны более подробно пояснить "кому в конце года пришел налог, какой налог (НДФЛ или транспортный)", "какие документы предоставил Ваш знакомый, подтверждающие, что именно Вы были покупателем" (все таки покупателем или продавцом?), каким образом налоговая требует предоставить документы, какие документы? Они Вам позвонили или направили требование о представлении документов. Когда это было? В изложенной Вами фабуле ситуации очень много "неизвестных".
Здравствуйте
Следует изучить требование налогового органа о проверке расходов, за счет которых была осуществлена покупка транспортных средств. В общих случаях - такого рода контроль не распространен на практике. Как правило, ссылаются на накопленные денежные средства, помощь близких и т.д. Желательно, указанное подтвердить документально. Ссылаться на то, что фактически вашими действиями руководили третьи лица - бесперспективно
Для подготовки ответа на требование, обращайтесь
Здравствуйте. Сначала получите у нотариуса копию доверенности и в ГИБДД — справку/выписку о регистрационных действиях (кто и на каком основании ставил/снимал с учёта). В налоговую подайте письменные пояснения: вы не покупали авто, денег не получали, договоров нет; попросите пересчитать налог и приостановить требования. Если всплывут «договоры купли-продажи» с вашей подписью — сразу заявление в полицию и ходатайство о почерковедческой экспертизе.
Что же делать нашей уважаемой Александре? Надо оформить у нотариуса отзыв той доверенности. И самой направиться в налоговую инспекцию и узнать точную информацию по всем возможным требованиям, связанным с оплатой автотранспортных средств. Прекратить любое общение с таким доверенным лицом.
Не подписывайте ничего, что подтверждает вашу покупку автомобилей. Немедленно обратитесь к юристу. Ваша главная задача — доказать, что вы не являлись покупателем, а действовали по доверенности и не знали о сути операций с автомобилями.
В налоговой, типа "я дурочка такая" не проходят, Вам лучше все обяснить как и что, пока не привлекли в качестве сообщника, по участию в схеме по уклонению от уплаты налогов.
Здравствуйте. Помогите пожалуйста разобраться.
Мой муж погиб на сво и за 2 года до того как погибнуть муж купил участок 10 соток.
Этот участок пошел в наследство мне и матери мужа по 1/2 доли.
Прошел ровно месяц после вступление в наследство и на землю нашлись покупатели.
Землю продаем за 1 миллион 100 тысяч. То есть на пополам (550 тысяч матери мужа и 550 мне).
Скажите пожалуйста нужно ли будет платить налог за продажу или нет?
Продавайте
на сл год у вас будет обязанность у обоих представить налоговую декларацию форму 3-НДФЛ за 2026 год
нужно знать кадастровую стоимость участка, и тогда рассчитывется доход так: какая из стоимостей выше рыночная 1, 1 млн, дибо кадастровая стоиомсть умноженная на понижающий коэффициент 0, 7 (если вы не с Моксвы, СанктПетербурга, Краснодара и др, где понижающий коэффициент 1)
наследство считается не с даты вступления, а с даты смерти наследодателя, но у вас видимо все равно не прошел предельный срок 3 года
в расходах вы можете заявить что больше, либо стоиомость покупки земельного участка наследодателем, либо 1 млн руб. По ст.220 НК РФ
поскольку вас двое, и доход и расход будет делиться пополам
так, если кадастровая стоимость, умноженная на понижающий коэффициент 0, 7 будет ниже рыночной
то расчет будет таким для каждого:
доход 1 100 000 /2 = 550 000 руб
расходы, если 1 млн выше чем стоимость приобретения участка,
1 млн /2 = 500 000 руб.
т.е налоговая база по ст.210 НК РФ у каждого будет 50 000 руб., НДФЛ 6 500 руб
в случае если покупка участка была дороже, то стоимость покупки делите пополам
также прикладываете документы о бдизком родстве (свидетельство о браке вы, свидетельство о рождении - для мамы погибшего)
Здравствуйте, если до продажи земельного участка не прошло три года (ст. 217.1 НК РФ), то возникает налогообложение. При продаже земельного участка в долях вы вправе использовать имущественный вычет 1 млн руб, который делится также в долях (т.е. По 500 тыс. Каждый) либо заявить имущественный вычет в виде документально подтвержденных расходов наследодателя на этот земельный участок (расходы мужа на его приобретение, также в долях) - положения п.2 ст. 220 НК РФ. Таким образом, если нет документально подтвержденных расходов на приобретение этого участка, то расчет будет следующий - 550 тыс. - 500 Тыс.= 50 тыс. 50 000*13%=6500 Руб. Налог у каждого.
При продаже обратить внимание, что в доход берется либо цена продажи либо 70% от кадастровой стоимости, в зависимости от того, что больше - положения п.2 ст. 214.10 НК РФ.
Вам не придется платить налог с продажи своей доли, а вот матери мужа, скорее всего, налог начислит налоговая инспекция. В вашей ситуации действуют разные правила для супруги и для матери погибшего участника СВО. С 2024 года в Налоговый кодекс РФ (ст. 217.1 НК РФ) внесены важные льготы для семей погибших военнослужащих, но они применяются к родственникам по-разному.
Здравствуйте. Срок владения для наследства, чтобы не платить НДФЛ, обычно 3 года — у вас его нет, поэтому декларацию 3‑НДФЛ подать придётся. Но налог, скорее всего, будет «0»: у каждой из вас доход 550 000 ₽, а вы вправе применить вычет до 1 000 000 ₽ на человека при продаже земельного участка. Главное — правильно указать доли в договоре.
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста необходимо выплачивать налоги с продажи недвижимости, владения которой один год (не единственная недвижимость) по той же цене, по которой она была приобретена год назад? Цена 6 млн, кадастровая стоимость 2.8 млн.
Налоговая база определяется как разница между доходом от продажи и расходами, связанными с приобретением этой недвижимости. В вашем случае, цена продажи (6 млн рублей) равна цене приобретения. Согласно подпункту 2 пункта 2 статьи 220 НК РФ, вы имеете право уменьшить полученный доход на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этой недвижимости. Поскольку цена продажи равна цене приобретения, разница составит 0 рублей, и налоговая база будет равна нулю.
Важно отметить, что даже при нулевой налоговой базе, вы обязаны подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговый орган по месту вашего учета не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи квартиры. В декларации необходимо отразить доход от продажи и применить вычет в сумме расходов на приобретение, приложив подтверждающие документы.
Здравствуйте, Анастасия! Вам может потребоваться уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с продажи недвижимости, даже если вы продаете ее по той же цене, по которой приобрели, при условии, что срок владения составляет один год и это не единственная ваша недвижимость. Если вы выберете уменьшение дохода на сумму расходов, и эти расходы равны цене покупки (6 000 000 рублей), то налоговая база составит 0 рублей (6 000 000 - 6 000 000 = 0), и налог к уплате не возникнет. Если вы выберете имущественный вычет в 1 000 000 рублей, то налоговая база составит 5 000 000 рублей (6 000 000 - 1 000 000), и с этой суммы будет исчислен НДФЛ по ставке 13%.
В случае если у вас есть подтвержадющие расходы на приобретение, то НДФЛ не возникает, доход 6 млн, расход 6 млн, обязанность представления налоговой декларации у вас есть
но если вы ИП и продаете коммерческую недвидимость, используемую в предпринимательской деятельности, то в зависимости от выбранной вами системы налогобложения налог возникнет, так, например, если вы ИП на УСН доходы, то вы не сможете применить расходы, и налог к уплате будет 6 процентов от дохода
Здравствуйте
Налога к уплате не возникнет, если вы документально сможете подтвердить расходы на приобретение недвижимости. Указанное необходимо будет сделать при подаче налоговой декларации (в вашем случае она обязательна), где и укажите вычет - сумму понесенных ранее расходов.
При наличии вопросов, обращайтесь
Здравствуйте!
Физ лицо купил экскаватор в марте текущего года, через месяц регистрируется как ИП на УСН, 6%. Экскаватор не на балансе. Есть документы купли.
Оказывает одну услугу и решает закрыть ИП и продать экскаватор сразу после закрытия ИП как физ. лицо,
Какой налог он должен заплатить кроме, 6%.
Если экскаватор использовался менее 3-х лет, какой налог с продаж он заплатит, как физ.лицо, или как ИП?
3- НДФЛ 13%, или как использование спец техники менее 3-х лет 15 % с 2 млн. 400 руб.?
Как уменьшить налоговую базу?
По описанию ситуация скорее ведет к НДФЛ при продаже экскаватора после закрытия ИП, а не к налогу 6% по УСН, если договор продажи и получение денег будут уже после прекращения статуса ИП. Но сам факт использования техники в предпринимательской деятельности делает ситуацию налогово рискованной: налоговый орган может оценивать не только дату закрытия ИП, но и экономическую связь продажи с предпринимательской деятельностью. Правовая основа здесь прежде всего такая: п. 1 Ст. 346.15 НК РФ — доходы ИП на УСН учитываются при определении налоговой базы по УСН; п. 17.1 Ст. 217 НК РФ — освобождение по сроку владения для иного имущества применяется при владении не менее трех лет; пп. 2 П. 2 Ст. 220 НК РФ — доход от продажи имущества можно уменьшить на документально подтвержденные расходы на его приобретение вместо стандартного вычета. Если экскаватор продан раньше трех лет, полного освобождения от НДФЛ по сроку владения обычно не будет. Ставка НДФЛ по доходам от продажи имущества сейчас применяется по прогрессивному правилу: 13% в пределах установленного лимита и 15% только с суммы превышения, а не со всей цены автоматически. Налоговая база может уменьшаться на расходы по покупке экскаватора, если есть договор, платежные документы и эти расходы ранее не были учтены в налогах ИП. Для точной позиции нужно проверить даты покупки, регистрации и закрытия ИП, дату договора продажи и оплаты, назначение техники, документы на услугу, регистрацию экскаватора, цену покупки и продажи, а также отражались ли расходы или доходы по технике в деятельности ИП. Ошибка в квалификации продажи как личной или предпринимательской может привести к доначислениям, поэтому окончательный вывод и расчет налога зависят от индивидуального разбора документов и фактической схемы сделки.
Если я правильно поняла, то он заплатит не 13% с продажи, как физ. Лицо, а 15% так произошла услуга в момент действия ИП?
Спасибо Вам за обратную связь! Вы теперь знаете как со мной связаться при возникновении трудностей.
Здравствуйте
Поскольку вы реализуете технику после снятия с учета в качестве ИП - то возникает уплата НДФЛ по полученным доходам (к расчету будет применена прогрессивная ставка - 13 и 15 процентов). Обязанность подачи налоговой декларации по НДФЛ возложена на вас. Налоговая база может быть уменьшена на подтвержденные расходы по приобретению экскаватора.
По основной деятельности на УСН (как вы указываете - была всего одна операция) - уплачиваете доход по ставке 6 процентов, подаете итоговую отчетность. Кроме того, фиксированные страховые взносы также следует уплатить за период функционирования ИП.
При возникновении вопросов, обращайтесь
Здравствуйте, поскольку продажа спец.техники производится после закрытия ИП, то отчитываться по данной сделке необходимо по НДФЛ по шкале 13%/15%. Кроме того, под освобождение спецтехника не попала бы, поскольку использовалась в предпринимательской деятельности. Возможет вариант учета документально подтвержденных расходов на ее приобретение. По возникающим вопросам обращайтесь на консультацию.
Необходимо предметно смотреть все документы перед продажей
при подаче декларации формы 3-НДФЛ с указанием дохода и расхода, практически не возникает НДФЛ, у ФНС возможно возникнут вопросы и н/о начнет выставлять требования по ст.88 и 93 НК РФ
Хочу продать дом которым владею менее 3х лет, переехать в другой город и там купить другое жилье за эту же сумму. Какой налог мне прийдется заплатить с продажи?
По описанию ситуация выглядит так: если дом находится в собственности меньше минимального срока владения, продажа может облагаться НДФЛ. Покупка другого жилья за ту же сумму сама по себе не освобождает от налога с продажи, но налоговая база может быть уменьшена за счет расходов на приобретение продаваемого дома либо имущественных вычетов. Правовая основа здесь — статья 217.1 Налогового кодекса РФ о минимальном сроке владения недвижимостью, подпункты 1 и 2 пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса РФ об имущественном вычете при продаже имущества и уменьшении дохода на подтвержденные расходы, а также статья 224 Налогового кодекса РФ о ставках НДФЛ. Ключевое значение имеет не то, что новое жилье покупается за такую же сумму, а возникла ли налогооблагаемая база. Обычно доход от продажи можно уменьшить либо на 1 млн руб. Имущественного вычета, либо на документально подтвержденные расходы по покупке или строительству этого дома. Для налогового резидента РФ налог рассчитывается с оставшейся базы по применимой ставке НДФЛ; для нерезидента правила могут быть существенно менее выгодными. Для точной позиции нужно проверить дату и основание приобретения дома, является ли он единственным жильем, цену продажи, кадастровую стоимость, документы о расходах на приобретение или строительство, статус налогового резидента и возможность использования вычета при покупке нового жилья. Окончательный вывод и сумма налога зависят от документов и конкретных дат. Ошибка в выборе вычета или в расчете базы может привести к переплате либо спору с налоговым органом.
Здравствуйте
С продажи дома вы платите налог по следующей формуле - полученный от продажи доход минус подтвержденный ранее понесенный по этому дому расход, к полученной разнице применяется ставка 13 процентов (в зависимости от полученного дохода - могут быть применены прогрессивные ставки налогообложения). Последующая покупка недвижимости на указанную обязанность не влияет - однако вы можете дополнительно воспользоваться имущественным налоговым вычетом, связанным с приобретением жилья (необходимо соблюдение предусмотренных условий). Подача налоговой декларации обязательна - иначе штрафы и пени. При возникновении вопросов, обращайтесь
Если вы продаёте дом менее чем за 3 года владения и сразу покупаете другое жильё на ту же сумму, при наличии подтверждающих документов налог платить не придётся. Если документов нет, можно воспользоваться имущественным вычетом 1 млн рублей. В остальных случаях — 13% (или 15% с суммы свыше 2, 4 млн руб.) с разницы между ценой продажи и покупки/вычета. Не забудьте подать декларацию
Необходимо знать кадастровую стоимость объекта продажи
сумму покупки
единственное жилье
если не единственное жилье, или в 90 дней не уложитесь продаже и покупке, и в один год будет происходит продажа (может в конце года) а покупка в начале следующего
и пользовались ли ранее имущественным налоговым вычетом по ст.220 НК РФ
Обстоятельства:
Брат и сестра (родные брат и сестра, близкие родственники) получили в наследство по ½ доле квартиры площадью 60 кв. м. Кадастровая стоимость около 7 млн руб. Смерть наследодателя была менее 3 лет назад. Право собственности зарегистрировано.
В текущем календарном году сестра уже продала долю (30 кв. м) в другой квартире, которой она владела более 5 лет. Сумма продажи – 4,2 млн руб. (налог не возникает, декларация не подавалась).
Наличие иного жилья: На момент продажи и покупки у сестры, её супруга и детей в собственности есть другая квартира площадью 30 кв. м. Эта квартира меньше площади приобретаемого жилья (которая планируется более 60 кв. м). Условие о том, что иное жильё не должно превышать по площади приобретаемое, соблюдается, так как 30 кв. м < новой площади (например, 61 кв. м).
Статус супруга и раздел имущества: Брак сестры расторгнут до продажи квартиры. Доли в совместном имуществе были выделены по брачному договору. Таким образом, бывший супруг не является членом семьи для целей применения льготы, и его имущество не учитывается при проверке условий.
Регистрация права на новое жильё: Сестра планирует зарегистрировать право собственности на новую квартиру только на себя (без детей).
Планируется:
Брат дарит свою ½ долю сестре (договор дарения между близкими родственниками).
После регистрации дарения сестра становится единственным собственником квартиры (60 кв. м) и продаёт её.
В этом же календарном году (или не позднее 30 апреля следующего) сестра приобретает новую квартиру.
Условие сравнения: Либо общая площадь новой квартиры будет больше 60 кв. м, либо её кадастровая стоимость превысит кадастровую стоимость проданной квартиры (при этом площадь новой квартиры может быть меньше 60 кв. м). Оба варианта рассматриваются.
У сестры двое несовершеннолетних детей.
Продажа и покупка будут осуществлены в один календарный год.
Вопросы к экспертам:
Применимо ли в данной ситуации освобождение от уплаты НДФЛ на основании п. 2.1 ст. 217.1 НК РФ (независимо от срока владения), учитывая, что в том же году сестрой была продана иная доля (не связанная с унаследованной квартирой)? Не возникнет ли у налоговиков претензий из-за «суммирования» площадей или доходов? Правильно ли я понимаю, что сравнение производится отдельно по каждому проданному объекту и суммирование площадей не допускается (Письмо Минфина от 02.04.2024 № 03-04-05/29719)?
Нужно ли сестре подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ при использовании данной льготы (если все условия выполнены)? В некоторых разъяснениях Минфина указано, что декларация не подаётся, но есть ли исключения для случая, когда в году были иные доходы (от продажи другой доли, которая сама по себе налогом не облагается)?
После дарения доли от брата к сестре (близкое родство) – не возникнет ли у брата или сестры обязанности по уплате НДФЛ с подаренной доли? Правильно ли понимаю, что п. 18.1 ст. 217 НК РФ освобождает от налога как дарителя, так и одаряемого?
Не повлияет ли дарение доли непосредственно перед продажей на право сестры применить льготу (т.е. не сочтут ли это злоупотреблением)? Срок владения подаренной долей сестрой будет исчисляться с момента регистрации дарения, но льгота по п. 2.1 ст. 217.1 НК РФ применяется независимо от срока владения – так ли это?
Если сестра зарегистрирует новую квартиру только на себя (без выделения долей детям), не нарушит ли это условие об улучшении жилищных условий? Достаточно ли, чтобы общая площадь нового жилья была больше проданного, или требуется, чтобы на каждого члена семьи приходилось больше кв. м? Учитывая, что дети не будут собственниками, но будут проживать с матерью, как это влияет на проверку условия? Развод и выдел долей по брачному договору произведён, бывший супруг не учиты
По описанной ситуации освобождение от уплаты НДФЛ на основании пункта 2.1 статьи 217.1 Налогового кодекса РФ применить возможно, но только при строгом соблюдении всех условий этого пункта. Правовым основанием для освобождения является именно п. 2.1 Ст. 217.1 НК РФ, который позволяет не платить налог с продажи жилого помещения (в том числе доли) независимо от срока владения им. Главный риск заключается в том, что налоговый орган может посчитать условия льготы невыполненными из-за того, что в одном календарном году была продажа иного объекта (доли в другой квартире) и из-за особенностей учета имущества членов семьи. Однако из разъяснений Минфина России следует, что сравнение площади или кадастровой стоимости производится отдельно по каждому проданному объекту с приобретенным, суммирование площадей или доходов от продажи нескольких объектов не допускается -
. Поэтому продажа сестрой в текущем году доли в иной квартире сама по себе не должна препятствовать применению льготы при продаже унаследованной квартиры, если по каждой из этих сделок выполняются свои условия. Ключевое значение для вывода о праве на льготу имеет не только площадь приобретаемого жилья, но и состав членов семьи, чье имущество подлежит учету для сравнения. Поскольку брак расторгнут и бывший супруг не учитывается, для проверки условия о превышении площади или кадастровой стоимости необходимо сложить доли сестры и ее несовершеннолетних детей в имеющемся и приобретаемом жилье. Факт регистрации новой квартиры только на сестру без выделения долей детям сам по себе не нарушает условия, так как закон в данном случае говорит о совокупном размере долей членов семьи, а не об обязательной регистрации права собственности на ребенка. Для точного вывода необходимо проверить, будет ли общая площадь приобретаемой квартиры (с учетом долей детей и сестры) больше площади продаваемой унаследованной квартиры (60 кв. М) либо ее кадастровая стоимость выше. Также нужно проверить, что на дату продажи унаследованной квартиры приобретаемое жилье уже находится в собственности сестры и что новая квартира расположена на территории Российской Федерации. При дарении доли от брата к сестре действует освобождение от налога на основании п. 18.1 Ст. 217 НК РФ для доходов, полученных в порядке дарения от близкого родственника, но только у одаряемого. У дарителя обязанности по уплате НДФЛ не возникает. Срок владения подаренной долей для сестры будет исчисляться с даты регистрации дарения, но это действительно не имеет значения, поскольку льгота по п. 2.1 Ст. 217.1 НК РФ применяется независимо от срока владения. Налоговую декларацию 3-НДФЛ при полном соблюдении всех условий и отсутствии иных облагаемых доходов подавать не требуется. Исключением может быть ситуация, когда сестре налоговым органом будет направлено уведомление о представлении пояснений или декларации, но в стандартном случае обязанности по декларированию при применении данной льготы нет. Окончательная позиция, в том числе оценка рисков признания сделки злоупотреблением правом, зависит от полного анализа документов на недвижимость, брачного договора и фактических обстоятельств приобретения нового жилья.
Да льгота по пункту 2.1 статьи 217.1 Налогового кодекса полностью применима и продажа другой доли в этом же году ей не мешает потому что сравнение идёт по каждому проданному объекту отдельно а площади не суммируются это прямо подтверждено письмом Минфина которое вы указали. Декларацию подавать не нужно если все условия льготы соблюдены. Дарение от брата к сестре налогом не облагается согласно пункту 18.1 статьи 217 Налогового кодекса. Дарение непосредственно перед продажей не является злоупотреблением и не лишает права на льготу так как она применяется независимо от срока владения. Регистрация новой квартиры только на сестру без выделения долей детям не нарушает условия об улучшении жилищных условий главное чтобы общая площадь нового жилья была больше проданной.
Пройдемся по вопросам.
Вроде ничего не упустил.
Добрый день. Родной отец оформил на меня договор дарения автомобиля, я его продала не дожидаясь 3х лет владения. налоговая выставила налог на доход, но насколько мне известно продажа имущества, полученная от близких родственников, налогом не облагается. Так ли это? Если да, то на какую норму права сослаться? Налоговая в ЛК ФНС ответила, что налог выставлен корректно
Действительно, имущество, полученное в дар от близкого родственника, само по себе не подлежит налогообложению. Согласно подпункту 18.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ доходы физических лиц, полученные в порядке дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паёв от ближайших родственников (родителей, детей, супругов, братьев, сестёр, дедушек, бабушек, внуков), освобождены от уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ).
То есть сам факт получения автомобиля в дар от родного отца не порождает налоговых последствий для вас.
Однако освобождение от налога распространяется непосредственно на операцию дарения, а не на последующую продажу подаренного имущества.
Почему начислили налог?
Вы получили автомобиль в дар от близкого родственника, следовательно, сама операция дарения не повлекла возникновение налоговой базы. Но после получения дара вы стали собственником транспортного средства и реализовали его самостоятельно третьим лицам менее трёхлетнего срока владения.
Согласно статье 220 НК РФ, налогоплательщик освобождается от уплаты налога при продаже имущества, находящегося в собственности три года и более. Поскольку вы владели автомобилем меньше установленного срока, налоговый орган обоснованно применил стандартную процедуру исчисления налога на полученный доход от реализации имущества.
Доход от продажи автомобиля облагается налогом по ставке 13% (если вы резидент РФ). Вы имеете право уменьшить сумму дохода одним из способов:
Зачесть расходы, понесённые на приобретение имущества (в вашем случае расходов фактически не было, так как имущество получено безвозмездно);
Воспользоваться имущественным налоговым вычетом в размере до 250 тыс. Руб., установленным подпунктом 1 пункта 2 ст. 220 НК РФ.
Таким образом, ваша налоговая база составит разницу между суммой полученного дохода от продажи автомобиля и размером налогового вычета (до 250 тыс. Руб.). Именно эта сумма умножается на ставку 13%, образуя итоговую сумму налога.
Благодарю за ответ! Стало понятнее.
Но последний вопрос: я правильно Вас поняла, что если автомобиль я продала за 630 000 руб., то налогом должна облагаться разница - то есть 380 000 руб. (630-250)?
Да. Вы можете применить вычет при подачи декларации. Это заявителей порядок только.
По описанной ситуации позиция налогового органа имеет под собой основания, и продажа подаренного автомобиля до истечения минимального срока владения действительно влечет обязанность задекларировать доход и уплатить налог. Освобождение от налога при получении имущества в дар от близкого родственника касается только момента принятия дара, но не последующей продажи этого имущества. Статья 217 Налогового кодекса РФ действительно освобождает от налогообложения доходы, полученные в порядке дарения от члена семьи или близкого родственника, в частности от отца. Однако при продаже имущества применяются общие правила статьи 217.1 и статьи 229 НК РФ: доход от продажи имущества, находившегося в собственности менее минимального срока (три года или пять лет в зависимости от обстоятельств), подлежит декларированию и обложению налогом по ставке 13 процентов. Ключевое значение здесь имеет разделение двух разных юридических фактов: получение дара (этот доход налогом не облагается) и последующая реализация имущества (это самостоятельный доход от продажи). Налоговая инспекция права в том, что налог начислен именно с продажи, а не с дарения. Для точного вывода необходимо проверить дату заключения договора дарения, дату продажи автомобиля, его рыночную стоимость на момент продажи, а также сумму, фактически полученную по договору купли-продажи. Окончательная позиция по делу, возможность применения имущественного налогового вычета вместо уплаты налога с полной суммы продажи, а также перспективы обжалования решения налогового органа зависят от индивидуального анализа всех документов и хронологии событий. Ошибка в выборе способа защиты или пропуск срока на подачу декларации могут привести к дополнительным штрафным санкциям.
Согласно ст. 220 НК РФ
" При продаже имущества (за исключением ценных бумаг), полученного на безвозмездной основе или с частичной оплатой, а также по договору дарения, налогоплательщик вправе уменьшить полученные доходы от продажи такого имущества на величину документально подтвержденных расходов в виде сумм, с которых был исчислен и уплачен налог при приобретении (получении) такого имущества.
(Абзац введен Федеральным законом от 29.09.2019 N 325-ФЗ)
Если при получении налогоплательщиком имущества в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 настоящего Кодекса не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже такого имущества, учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение этого имущества, если такие расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи.
(Абзац введен Федеральным законом от 29.09.2019 N 325-ФЗ)"
Иными словами. Если вы продаёте автомобиль, подаренный вам менее 3-х лет назад, за сумму менее, чем отдал за неё даритель, вам необходимо предоставить в налоговую документ, в котором это подтверждается. То есть договор купли-продажи, в котором указана сумма, уплаченная дарителем при покупке машины. Налог платить не придётся, но 3-НДФЛ в обязательном порядке нужно заполнять.
Здравствуйте, у вас два основания для налогообложения, которые необходимо разделять:
Здравствуйте
Начисление налога корректно - налоговый орган в данном случае руководствуется данными ГАИ. При несоблюдении минимального срока владения (3 года) - возникает соответствующая обязанность (вне зависимости от того, что основанием приобретения имущества является договор дарения от близкого родственника). При этом при расчете налога может быть применен фиксированный налоговый вычет в размере 250 000 руб., проверьте расчет налогового органа. Дополнительно будут начислены пени. В отношения применения штрафа - здесь нужно вопрос изучать более подробно, возможно его не применение / снижение
При необходимости, обращайтесь
Дарение близким родственником НДФЛ не облагается
но у вас продажа автомобиля, находившего менее предельного срока
при подаче декларации формы 3-НДФЛ вы имели право заявить в расходы наиболее большую сумму - либо это расходы дарителя, либо 250 тыс руб. Согласно НК РФ
в случае если сумма продажи авто менее 250 тыс руб., обязанности подавать декларацию формы 3-НДФЛ отсутствует
Продажа автомобиля, полученного в дар от близкого родственника (в данном случае, отца), до истечения трехлетнего срока владения, подлежит обложению налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Освобождение от налога при дарении между близкими родственниками не распространяется на доход от последующей продажи этого имущества, если минимальный срок владения не выдержан
Можно ли мне опекуну двоих детей(приёмная семья) рассчитывать на льготу по налогу на недвижимость,и какую.
На федеральном уровне для семей с двумя детьми (в том числе опекунов и приёмных родителей) нет отдельной льготы по налогу на недвижимость.
Однако такие льготы могут предоставляться на региональном уровне. В каждом регионе России могут быть свои правила: например, освобождение от налога на одну квартиру или дом, либо уменьшение налоговой ставки. Рекомендуется уточнить условия в налоговой инспекции или на сайте ФНС по вашему региону льгооты многодетным семьям в 2026: полный список выплат и пособий.
Здравствуйте, были слелки,с недвижимостью, покупала,потом продовала...это были и квартра,и доля в квартире, и дом в садовом товариществе,и ипотека,это были года 2006,2007,2009,2012,2014..но с 2020 года ушла официально в декретный отпуск, до 2023 года,и после официально не трудоустроина,по сей день 2026 года
Вопрос : Есть шанс получить теперь какие то деньги ,уплаченных налоги,например,оформить декларацию, получить вычит?
Или сыграло то что не устранена последнии три,четыре года официально?
Вернуть налог, уплаченный при покупке недвижимости, можно только с доходов, с которых был удержан НДФЛ по ставке 13%. Поскольку с 2020 года вы находитесь в декретном отпуске и после него официально не работаете, дохода, облагаемого налогом, у вас нет. Поэтому получить вычет сейчас не получится.
В соответствии с подпунктом 3 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ имущественный вычет предоставляется именно из доходов, облагаемых НДФЛ. Если в налоговом периоде нет таких доходов — вычет применить нельзя-
23
.
Перенести остаток вычета на предыдущие годы, когда вы работали, можно только если вы пенсионер (пункт 10 статьи 220 НК РФ)-
. Это правило действует только для получающих пенсию — в вашей ситуации оно не применяется.
При этом само право на вычет не теряется и не ограничено тремя годами. Как только у вас снова появится официальный доход, вы сможете подать декларацию 3-НДФЛ и получать вычет ежегодно, пока не вернёте всю сумму (максимум 260 000 рублей)-
23
.
Что можно сделать сейчас:
Проверьте, использовали ли вы имущественный вычет при покупке квартир в 2006–2014 годах. Вычет предоставляется один раз в жизни (пункт 11 статьи 220 НК РФ)-
. Если ранее вы его не получали и не заявляли, он у вас сохраняется.
Соберите документы на все объекты недвижимости (договоры купли-продажи, платежные документы, свидетельства о праве собственности). Это пригодится, когда вы выйдете на работу.
Если вы получали доход в 2022 году (до декрета), декларацию за этот год можно подать до 31 декабря 2025 года-
. Но это имеет смысл, только если право на вычет возникло именно в 2022 году (например, вы купили недвижимость в этом году). Если квартиры были куплены раньше, а в 2022 году вы просто работали — вычет за этот год не положен: он заявляется за год покупки и последующие годы, когда доход есть.
Здравствуйте. Ваше право на имущественный вычет не имеет срока давности и сохраняется за вами, но вернуть уплаченный НДФЛ можно только за три предшествующих календарных года, и только если в этот период у вас были доходы, облагаемые по ставке 13%
2023 Год ещё был дикрет, и получала декретные от официального работодателя, учтут ли этот один год?
Правильно понимаю, что предшествующие три года с момента подачи декларации,? То есть 2026-3 года, жто получается 20223, 24, 25?
В предыдущем ответе я уже дала поверхностную консультацию по вашему вопросу. Для получения более подробных разъяснений вы можете связаться со мной лично — контакты указаны в моём профиле.
При покупке налоговый вычет предоставляется единожды, если работали официально и оплачивали подоходный налог.
Налоговое право
Налоги с донатов и блокировки счетов банками
Юрист
Стаж 20 лет
1 просмотров
21 мая 2026
Налоговое право
Фриланс и НПД: какие риски игнорируют самозанятые
Адвокат
Стаж 26 лет
0 просмотров
21 мая 2026
Налоговое право
АУСН могут резко «урезать»: обсуждается снижение лимита доходов до 20 млн рублей
Юрист
Стаж 25 лет
4 просмотров
19 мая 2026
Налоговое право
Фриланс и НПД: какие риски игнорируют самозанятые
Юрист
Стаж 3 года
4 просмотров
16 мая 2026
Налоговое право
Середина выездной проверки: документы, допросы и тактика защиты 2026
Юрист
Стаж 22 года
2 просмотров
15 мая 2026
Модальное окно с фотографией юриста и ссылкой на профиль.
