Фоля Анна Федоровна

Где можно сообщить о дроблении анонимно ?
В ходе визуального осмотра информации в сети Интернет, а также из общедоступных источников,
мною установлены следующие обстоятельства:

1. Сайт в сети Интернет по адресу: elza-nsk.ru (ООО «Эльза», г. Новосибирск)
содержит контактную информацию, на которой одновременно размещены реквизиты трех
индивидуальных предпринимателей:
- ИП Сарычева Светлана Геннадьевна (ИНН 540231046548, ОГРНИП 306540209300022);
- ИП Сарычев Денис Эдуардович (ИНН 540200365015, ОГРНИП 318547600028895);
- ИП Сарычева Алена Владимировна (ИНН 540553264734, ОГРНИП 325547600222).

2. Для всех указанных предпринимателей используется единый адрес фактического
осуществления деятельности: 630049, г. Новосибирск, ул. Красный проспект, д. 220,
а также единый номер контактного телефона: 8-913-926-9522.

3. Указанные физические лица являются взаимозависимыми, что подтверждается
совпадением фамилий (Сарычевы), что в силу ст. 105.1 НК РФ является основанием
для признания их взаимозависимыми лицами, влияние которых на условия деятельности
не может быть признано экономически независимым.

4. Вся коммерческая деятельность ведется на единых условиях для всех ИП, а именно:
единый сайт, единая ценовая политика, оптовый вид торговли, единый минимальный размер
заказа (от 7 000 рублей), что свидетельствует об отсутствии у данных предпринимателей
самостоятельной деловой цели, кроме как получение налоговой экономии.

Учитывая изложенное, усматриваются признаки искусственного дробления бизнеса,
выразившегося в создании формальной множественности субъектов предпринимательской
деятельности с целью сохранения права на применение специальных налоговых режимов
(УСН, ПСН) и занижения налоговой базы.

На основании вышеизложенного, в соответствии с п. 2 ст. 31, ст. 82 НК РФ,

ПРОШУ:

1. Провести предпроверочный анализ деятельности указанных индивидуальных
предпринимателей на предмет наличия признаков схемы «дробления бизнеса».