Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

Законодательством предусмотрены имущественные вычеты, связанные с приобретением определенных объектов недвижимости и имущественных прав на них (пп. 3, 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). Данный перечень является закрытым, автомобиль в нем отсутствует.

Таким образом, нет. вычет вы получить не можете.

Вы можете расходы на покупку автомобиля учесть в случае его продажи до истечения трех лет с момента приобретения. В таком случае у вас есть право уменьшить доход от продажи на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов по приобретению автомобиля. Для этого целесообразно сохранять документы, подтверждающие эти расходы. Учесть расходы на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически использованным на приобретение автомобиля, нельзя (пп. 1 п. 1, пп. 1, 2 п. 2 ст. 220 НК РФ; Письмо ФНС России от 28.06.2024 N БС-4-11/7351@).

Здравствуйте.

Вам работодатель компенсирует ваши расходы по найму жилья. В таком случае вы предоставляете заключенный договор и платежные документы (понесенные вами расходы). В связи с этим не все наймодатели готовы оформлять эти взаимоотношения надлежащим образом и уплачивать налоги. При этом у них есть возможность оформить самозанятость и легально вести свою деятельность, налоги при этом составят 4 процента от суммы полученной платы (вместо 13 процентов по общему режиму).

Здравствуйте.

Полагаю, что самозанятость оформлять рискованно (для работодателя) - у вас на лицо фактические трудовые отношения.

Если задекларируете доходы самостоятельно за год - все равно остается риск доначисления страховых взносов вашему работодателю (с учетом пени и штрафов).

Для вас рисков с точки зрения налогов не вижу. Но если не легализовать эти доходы, вопросы со временем в том числе могут возникнуть у банка.

Здравствуйте. Скорее всего, налог при продаже всей квартиры целиком вам платить не придется. Но это зависит от того, как давно вы получили наследственную долю. Если с момента смерти наследодателя прошло более 3 лет налога не будет. Если менее 3 лет налог придется заплатить с части дохода, приходящейся на унаследованные 3/4, но его можно значительно уменьшить с помощью налогового вычета.

Здравствуйте, теоретически Вы можете оформить ООО для управления собственной недвижимостью, и оформить спец.налоговый режим для вычета ваших расходов из полученных доходов, но по факту само содержание юридического лица в плане документов и расходов обойдется в определенную сумму, на ведение бухгалтерии и отчетность. Рассмотрите регистрацию ИП, поставите в ОКВЭД сдачу в аренду собственной недвижимости, также на патенте есть приемлемые условия. Уведомление о переходе на патент сдадите вместе с регистрацией ИП. Подробнее с оптимизацией могу помочь отдельно.

Здравствуйте.

Социальные налоговые вычеты не переносятся на другой год. Если планируете им воспользоваться - именно в 2025 году у вас должен быть налогооблагаемый доход по НДФЛ (и именно его размер будет учитываться - то есть больше уплаченного налога не получите с учетом максимального размера допустимого вычета и подтвержденных расходов).

За вычетом можно обращаться в 2026 году

Здравствуйте.

С введением института ЕНС - налоговый орган самостоятельно распределяет поступившие суммы в качестве ЕНП зависимости от очередности. То есть, вы например, думаете, что оплатили налог на имущество физического лица, а средства пошли на погашение задолженности по налогам ИП, в связи с этим пени по налогам продолжали начисляться. В таком случае, вероятность успешного спаривания ситуации мала - ведь налоговый орган действует по норме права, кроме того, личный кабинеты у физического лица и ИП - единые. Можно конечно дательно разобрать вашу ситуацию, для этого, обращайтесь в менеджеры.

С уважением, Екатерина

Здравствуйте.

Если автомобиль находился в вашей собственности менее 3 лет, то полученные доходы от его продажи можно уменьшить на сумму налогового вычета в 250 тыс. руб. или на сумму средств, которые были уплачены продавцу в качестве цены при покупке транспортного средства. Вам выгоднее заявить ранее понесенные расходы.

Расходы на проценты по кредиту, взятому на покупку автомобиля, не учитываются. По этому вопросу - можно ознакомиться с письмом Федеральной налоговой службы от 28 июня 2024 г. № БС-4-11/7351@.

Таким образом, следует подать декларацию (как я понимаю - по доходам за 2024 год, срок вами пропущен) и уплатить налог. При необходимости, обращайтесь в менеджеры

С уважением, Екатерина

Да, выручка от продажи будет доходом компании. Но налоги зависят от системы налогообложения. Если ООО на ОСНО то налог на прибыль платится с финансового результата, а не со всей суммы. База = цена без НДС налоговая остаточная стоимость здания расходы на продажу. Ставка 20%. Убыток допустим (для взаимозависимых следите за рыночностью цены). НДС: 20% с продажи нежилого здания (исключения: жилые помещения; продажа предприятия как имущественный комплекс; освобождение по ст. 145 НК РФ). Обычно цена с физлицом указывается «НДС включён».

Если ООО на УСН то НДС не начисляется (за редкими исключениями). УСН-налог объект «Доходы» 6% со всей суммы, полученной от покупателя (стоимость здания в расходах не учитывается). объект «Доходы минус расходы» — налог с разницы доходы от продажи неучтённая ранее стоимость основного средства (по правилам УСН) расходы на продажу. Ставка региональная (обычно до 15%).

Что нужно Документы договор, акт приёма‑передачи, счёт‑фактура (если вы плательщик НДС), госрегистрация перехода права в Росреестре. Момент налогообложения НДС и доход по прибыли, УСН обычно на дату передачи по акту (или аванса для НДС), право собственности у покупателя при госрегистрации.

Добрый вечер, налог будет только с доли, подаренной Вашему ребенку от первого брака.

Согласно ст. 217 НК РФ:

Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами.

Налоговая база и налоговые льготы по продаже жилья:
В соответствии с налоговым законодательством РФ, налог с дохода от продажи недвижимости возникает, если квартира продается менее чем через 3 года после приобретения (ст. 217 НК РФ).
Если владение более 3 лет — налог не взимается.
Получение жилья от государства по программе расселения:
Обычно жилье, полученное по программе расселения из аварийного фонда, считается безвозмездным поступлением.

В большинстве случаев такое имущество считается подарком или безвозмездной передачей.
Облагается ли налогом получение жилья по программе расселения?
В большинстве случаев, получение жилья бесплатно (по программе расселения или обмену) не облагается налогом на доходы физических лиц, поскольку это не является доходом, а является безвозмездным приобретением.
Однако важно учитывать, что при продаже такого жилья налоговая база определяется исходя из стоимости приобретения (если она известна), или стоимости такого жилья на дату приобретения.

Если жилье получено по договору мены, то налоговая база — это цена продажи минус расходы.
Ваш конкретный случай:
Вы получили новую квартиру по договору мены безвозмездно, с аварийного жилья, владение которым было более 10 лет.
В феврале 2025 г. Оформлено право собственности.
Новая квартира планируется к продаже, и владение менее 3 лет.

Ответ на ваш вопрос:

Облагается ли налогом продажа новой квартиры?
Если квартира получена безвозмездно (по договору мены или по программе расселения), то при продаже в течение 3 лет после приобретения (то есть до февраля 2028 г.) налог на доходы физических лиц (НДФЛ) может взиматься.
Основание: согласно статье 217 НК РФ, при продаже имущества, приобретенного безвозмездно, налоговая база определяется исходя из стоимости этого имущества на дату приобретения (если она известна), или рыночной стоимости на дату приобретения.

В случае, если владение предыдущим жильем было более 10 лет, то при продаже оно не облагается налогом, потому что срок владения превышает 5 лет (ст. 217 НК РФ).
Но для нового жилья срок владения считается с даты регистрации права собственности (февраль 2025 г.), и поскольку владение менее 3 лет — налог может возникнуть.
ИТОГО:

Да, продажа новой квартиры, полученной безвозмездно от государства, в течение 3 лет после приобретения, скорее всего, будет облагается налогом.
Исключение: если вы сможете подтвердить стоимость приобретения (например, рыночную оценку на дату получения) и применить налоговые вычеты или льготы, то налог можно уменьшить или не платить.

Рекомендации:

Обратиться к налоговому консультанту или в налоговую службу для уточнения вашей ситуации и возможных вариантов снижения налога.
Собрать документы, подтверждающие стоимость жилья и дату его получения.

Здравствуйте.

Проведение выездной налоговой проверки вашего ИП не исключено. Так, налоговый орган заинтересовала ваша деятельность за последние 3 года, в связи с чем вами и получено указанное требование. Как я понимаю, у вас в целом не было наемных сотрудников, а деятельность осуществлялась каждый день на протяжении нескольких лет, что очевидно, невозможно в рамках деятельности самого ИП - физического лица. Можно попробовать указать на факт помощи (временный замены) вашей супруги, например, но тоже не исключены претензии. Вместе с тем и налоговому органу сложно будет доказать факт нарушения для точного расчета им налогов.

При необходимости, обращайтесь в менеджеры

С уважением, Екатерина

Здравствуйте, Надежда!

Вы можете продать квартиру, полученную по наследству, без уплаты налога на доходы (НДФЛ) по истечении трех лет с момента гибели наследодателя (отца) (подп. 1 п. 3 ст. 217.1 Налогового кодекса РФ).

Никаких специальных льгот по уплате НДФЛ при продаже имущества, полученного по наследству от погибших на СВО, действующее законодательство на данный момент не содержит.

Здравствуйте.

Здесь следует руководствоваться статьей 36 СК РФ, а именно - имущество, принадлежавшее каждому из супругов до вступления в брак, а также имущество, полученное одним из супругов во время брака в дар, в порядке наследования или по иным безвозмездным сделкам (имущество каждого из супругов), является его собственностью. Из вопроса следует, что имущество было подарено вашему папе, следовательно, это не совместно нажитое имущество, какой-либо доли у мамы в нем с 2007 года нет.

Если была бы продажа имущества, возможна иная ситуация. Вами указано - "переоформлено", без деталей

С уважением, Екатерина