-
Вопрос № 00094396
Налоговой обнаружена кредиторская задолженность по авансовым отчетом перед директором компании. Хоти сделать договор займа на сумму кредиторской задолженности. Но не знаем как лучше его оформить:
1. Подать уточненный баланс за 2024 год в котором отразить акт сверки и этот договор займа
2. Сделать договор займа 2025 годом. При этом декларации подаем нулевые. Так как не ведем хозяйственную деятельность.
Здравствуйте, Дмитрий!
По вашему вопросу о кредиторской задолженности и оформлении договора займа, я могу предложить вам следующий подход:
1. Важно учесть все юридические аспекты и последствия каждого из предложенных вами вариантов. Для начала рекомендую вам провести детальный анализ ситуации с учётом всех нюансов вашего бизнеса.
2. Я бы предложил вам следующий алгоритм действий:
* провести юридическую проверку всех документов, связанных с кредиторской задолженностью;
* определить наиболее оптимальный способ оформления договора займа, который не нарушит законодательство и не приведёт к нежелательным последствиям;
* подготовить все необходимые документы и рекомендации для вас.
3. Что касается подачи уточнённого баланса или оформления договора займа на 2025 год, оба варианта имеют свои плюсы и минусы. Важно учесть, как это повлияет на вашу налоговую отчётность, финансовые показатели и репутацию компании.
4. Для получения наиболее точной и актуальной информации, рекомендую вам обратиться ко мне за юридической помощью. Я смогу провести всесторонний анализ вашей ситуации, учесть все детали и предложить наиболее эффективное решение.
Буду рад помочь вам разобраться в этом вопросе и предложить оптимальные варианты действий. Обращайтесь, и я с радостью помогу вам!
С учётом нулевых деклараций, самый простой и безопасный вариант — сделать договор займа 2025 годом. Вот почему: Оформление договора займа в 2025 году — это самый логичный шаг. Кредиторская задолженность, возникшая в 2024 году, переводится в заем. Это не требует корректировки уже сданной отчётности. Налоговая служба проверяет документы за определённый период, и если задолженность возникла в 2024, а договор займа оформлен в 2025, это является нормальной хозяйственной операцией. Поскольку ваша компания не ведёт хозяйственную деятельность и подаёт нулевые декларации, такая операция не вызовет дополнительных вопросов. Просто приложите договор займа и акт сверки, если потребуется, при следующей проверке. Подача уточнённого баланса за 2024 год — это более сложный и рискованный вариант. В этом случае вы показываете, что ваша компания фактически вела деятельность, связанную с расходами директора, и затем корректируете её. Это может вызвать у налоговой службы вопросы: "Почему изначально не были отражены эти операции?" и "Если у вас есть расходы, то почему декларации нулевые?". Это может спровоцировать более глубокую проверку. В вашем случае, когда нет хозяйственной деятельности и нулевые декларации, лучше не создавать лишних оснований для проверки. Оформите договор займа в 2025 году. Это позволит избежать лишних вопросов и потенциальных проверок со стороны налоговой.
Договор займа мы делаем от 20 августа 2025г, акт сверки тоже этим числом делать?
Здравствуйте. Рекомендую оформить договор займа с датой 2024 г. и подать уточнённый бухгалтерский баланс с актом сверки — так вы приведёте учёт в соответствие с фактами и снизите риск доначислений (ФЗ №402‑ФЗ «О бухгалтерском учёте», ст. 54 НК РФ о документальном подтверждении налоговой базы). Оформление займа датой 2025 г. при фактической задолженности в 2024 г. может привести к претензиям налоговой, начислению НДФЛ/налога на прибыль и штрафам. Могу подготовить пакет документов и корректное заявление/договор, чтобы минимизировать риски — назначим консультацию.
