Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

Вычет на приобретение имущества состоит из трех частей и предоставляется по расходам:
Порядок предоставления имущественных налоговых вычетов установлен ст. 220 И 221.1 НК РФ

На новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них;

вы можете сейчас в декабре подать налоговые декларации формы 3-НДФЛ за 2023, 2024 годы заявить имущественный налоговый вычет на приобретение земельного участка

в случае если сумма вся не будет заявлена за эти два года, вы можете подать налоговую декларацию формы 3-НДФЛ за 202 год

Консультация по налогообложению при продаже доли в квартире (программа переселения из аварийного жилья)
1. Срок владения и освобождение от НДФЛ
По общему правилу, чтобы не платить НДФЛ (13 %) при продаже недвижимости, нужно владеть ею:
5 лет — в большинстве случаев;
3 года — если жильё единственное или получено по наследству/дарению/ренте/приватизации.
Важное исключение для вашего случая (п. 2 Ст. 217.1 НК РФ):
При переселении из аварийного жилья в срок владения новой квартирой засчитывается время владения аварийной квартирой.
Ваш расчёт: аварийная квартира в собственности — 20 лет; новая квартира в собственности — 1, 5 года;
общий срок владения = 20 + 1, 5 = 21, 5 года.Вывод: срок владения превышает и 5 летний, и 3 летний порог.
→ НДФЛ при продаже доли платить не нужно.
2. Имущественный вычет (на случай, если срок владения не освобождает от налога)
Если бы срок владения был меньше минимального, можно было бы применить вычет:
1 млн руб. — Фиксированный вычет (уменьшает доход от продажи);
сумма расходов на приобретение — если есть документы о затратах на покупку аварийной квартиры (включая рыночную оценку, если квартира была получена по договору мены).
Пример расчёта с вычетом: продали долю за 1, 8 млн руб.; применяем вычет 1 млн руб.;
налогооблагаемая база = 1, 8 − 1 = 0, 8 млн руб.;НДФЛ = 0, 8 × 13 % = 104 000 руб.
3. Особые условия
Если сумма продажи доли ≤ 1 млн руб., подавать декларацию и платить НДФЛ не нужно.
Если цена продажи < 70 % кадастровой стоимости доли, налог рассчитывается от 70 % кадастровой стоимости (а не от суммы в договоре).
4. Что делать Проверьте, является ли новая квартира единственным жильём (это влияет на минимальный срок).Сохраните документы на аварийную квартиру (подтверждают срок владения и расходы).
При продаже подайте декларацию 3 НДФЛ (даже если налог не платится — если сумма продажи > 1 млн руб.).Если есть сомнения — уточните в ИФНС.

5. Сроки Подать декларацию — до 30 апреля года, следующего за годом продажи.Уплатить НДФЛ — до 15 июля года, следующего за годом продажи (если налог есть).

Срок владения долей дочери, полученной по наследству, исчисляется с даты смерти бывшего мужа (наследодателя), поэтому она может продать свою долю без уплаты налога, так как прошло 5 лет.
Для вашей доли, полученной по решению суда, срок владения начинается с момента регистрации права собственности в ЕГРН (год назад).Поскольку ваша доля зарегистрирована менее 5 лет назад, при её продаже придётся заплатить налог 13% с дохода.Минимальный срок владения для вашей доли составляет 5 лет, так как она получена через суд, а не по наследству или договору дарения.При продаже всей квартиры налог будет рассчитываться отдельно для каждой доли: дочь освобождена от налога, вы должны будете его заплатить.Доход от продажи вашей доли нужно будет задекларировать до 30 апреля следующего года.Уплатить налог необходимо будет до 15 июля года, следующего за годом продажи.
Вы можете уменьшить налогооблагаемую базу, используя имущественный вычет в размере 1 млн рублей или документально подтверждённые расходы на приобретение доли.

Здравствуйте

Ошибка в адресе, по которому было направлено извещение о месте, дате и времени рассмотрения материалов о налоговом нарушении по результатам камеральной налоговой проверки, является основанием для отмены штраф. Указанное означает, что документы не могли быть получены налогоплательщиком и произошло существенное нарушение процедуры привлечения к ответственности. При необходимости подготовки документов, обращайтесь

Размер налогового вычета на покупку квартиры составляет 13% от стоимости недвижимости, но не более 260 000 рублей (это 13% от максимальной суммы в 2 000 000 рублей). Если вы брали ипотеку, то дополнительно можно вернуть до 390 000 рублей (13% от процентов по ипотеке, но не более 3 000 000 рублей).
Срок, который вам нужно отработать, зависит от вашего годового дохода и уплаченного НДФЛ. Например:
Если ваш годовой доход составляет 400 000 рублей, то уплаченный НДФЛ будет 52 000 рублей (400 000 × 13%). В таком случае, чтобы вернуть полную сумму налогового вычета (260 000 рублей), потребуется около 5 лет (260 000 ÷ 52 000 = 5 лет).

При продаже картины стоимостью 350 000 рублей необходимо учитывать, что доход от продажи облагается НДФЛ по ставке 13%, если картина находилась в собственности менее 3 лет, однако существует имущественный вычет в размере 250 000 рублей. В вашем случае, после применения вычета налогооблагаемая база составит 100 000 рублей (350 000 - 250 000), с которых необходимо будет уплатить налог в размере 13 000 рублей, при условии, что срок владения картиной менее 3 лет. Независимо от суммы налога, необходимо подать налоговую декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган по месту жительства в срок до 30 апреля года, следующего за годом продажи имущества.

Требуйте номер обращения. Пишите в чат: «Дайте номер обращения и официальный ответ, почему нарушены сроки (до 13.12)». Напишите: «Если вопрос не решится сегодня, подаю жалобу в ЦБ РФ и на Banki.ru за дезинформацию и непредоставление ответа». Если в ЛК Налоговой (nalog.gov.ru) пусто — долгов нет. Банк берет инфу из ГИС ГМП, там часто бывают системные сбои или ошибки идентификации. Это их ошибка, не тратьте нервы. Напишите про жалобу в ЦБ — это обычно ускоряет «коллег».

Здравствуйте! Давайте по-порядку. Пока ваша арендаторка была действующим ИП (до сентября 2025), она снимала помещение для бизнеса. В этом случае она являлась налоговым агентом и была обязана удерживать НДФЛ (13%) с вашей арендной платы и перечислять его за вас в налоговую. Это ее обязанность по закону.

После закрытия ИП она стала обычным физлицом. Если договор аренды продолжает действовать, то статус налогового агента утрачивается. Теперь вы, как арендодатель, должны сами декларировать этот доход и платить налог.

Здравствуйте

Указанное имущество является совместно нажитым вне зависимости на того, на кого оформлено в браке. Имущественный налоговый вычет вы получить вправе - однако следует распределить его между вами, составив соглашение в простой письменной форме (например, 50/50). Однако раз представив указанное соглашение в налоговый орган - изменить указанную пропорцию вы не сможете. Поэтому исходя из вашей конкретной ситуации - можно подумать, как выгоднее это сделать с точки зрения получения положенного вычета в кратчайшие сроки

Здравствуйте

Оформив возврат денежных средств документально (и произведя его фактически) вы сможете подтвердить, что дохода у вас по указанной операции не возникло (ни как у плательщика налога на профессиональных доход ни как у физического лица). Выставленный ранее счет не должен повлиять на ситуацию (но можете отдельно прописать, что именно по нему происходит возврат) - аннулируют именно чеки, счет это скорее для удобства расчета между сторонами

Здравствуйте

Вы фактически производили вывод денежных средств на свой личный счет? Если каждый разовый вывод составил менее 15 тыс. Рублей - то по таким суммам следует самостоятельно уплатить налог (и подать налоговую декларацию).

Саму справку букмекер обязан представить в налоговый орган - но она не обязательно свидетельствует о необходимости уплаты налогов

Здравствуйте!

При продаже квартиры, находящейся в собственности менее 3 лет, доход от продажи, как правило, подлежит налогообложению НДФЛ.

В общем случае, для освобождения дохода от продажи недвижимости от НДФЛ, она должна находиться в собственности налогоплательщика не менее 5 лет (пункт 4 статьи 217.1 НК РФ).
Однако, существуют случаи, когда минимальный срок владения сокращается до 3 лет (пункт 3 статьи 217.1 НК РФ). К таким случаям относятся: Получение права собственности в порядке наследования или по договору дарения от члена семьи или близкого родственника. Получение права собственности в результате приватизации. Получение права собственности по договору пожизненного содержания с иждивением. Если на дату государственной регистрации перехода права собственности на проданную квартиру в собственности налогоплательщика (включая совместную собственность супругов) не находится иного жилого помещения.

&Nbsp;

Если квартира находилась в собственности менее 5 лет, налог рассчитывается с разницы между ценой продажи (4 500 000 руб.) и подтверждёнными расходами на покупку (2 900 000 руб.): налогооблагаемая база составит 1 600 000 руб. С этой суммы нужно уплатить НДФЛ по ставке 13% — итого 208 000 руб. (1 600 000 × 13%); Полученный ранее имущественный вычет при покупке квартиры на расчёт налога при её продаже не влияет. Для применения этого расчёта необходимо подать декларацию 3 НДФЛ до 30 апреля следующего года и приложить документы, подтверждающие расходы на приобретение жилья.

Как самозанятая вы вправе продолжать деятельность: для приёма платежей достаточно формировать чеки в приложении «Мой налог» — онлайн касса не требуется, а расчётный счёт открывать нельзя (используйте личный счёт для поступлений). Переход на ИП на НПД не даст существенных преимуществ: вы по прежнему не сможете нанимать сотрудников, лимит дохода останется 2, 4 млн руб. В год, а обязанность формировать чеки в «Моём налоге» сохранится.Если планируете расширять бизнес (нанять сотрудников, открыть дополнительный пункт продаж), рассмотрите ИП на УСН (6 % с доходов или 15 % с «доходы минус расходы») — это позволит открыть расчётный счёт, подключить эквайринг и официально оформлять работников.

Работа по договору ГПХ может повлиять на размер Единого пособия, поскольку вознаграждение по такому договору учитывается в совокупном доходе семьи при расчёте среднедушевого дохода.Чтобы точно определить, как ваш доход по ГПХ отразится на пособии родителей, обратитесь в Социальный фонд России — специалисты проведут расчёт на основании актуальных данных о доходах вашей семьи.

Юридическая консультация: подача декларации по НДС из за границы без УКЭП/ЭЦП
1. Правовая основа НК РФ (ст. 145, Ст. 346.43); Письмо ФНС России от 19.05.2017 № ЕД 4 15/9452.
2. Особенности вашего налогового режима (ОСН + ПСН) При работе строго по патенту НДС не уплачивается (ст. 346.43 НК РФ).Если у вас есть операции по ОСН, необходимо сдавать декларацию по НДС (или заявление об освобождении от НДС). Заявление об освобождении от НДС (ст. 145 НК РФ) подаётся только с начала календарного года — «задним числом» оформить его нельзя.Если операций, облагаемых НДС, не было, сдайте УНД или оформите уведомление на УСН. 3.Оформите УКЭП (квалифицированную электронную подпись) для дистанционной работы с ФНС. Это можно сделать: в аккредитованных удостоверяющих центрах в РФ; через консульство РФ за границей;при личном визите в РФ.Рассмотрите возможность оформления МЧД (машиночитаемой доверенности) для электронного взаимодействия с ФНС. Пишите, я на связи!