Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

Здравствуйте! Ваша ситуация связана с вопросами получения выплат по беременности и родам, а также с особенностями работы по вахтовому методу и налоговыми отчислениями мужа.

Вот основные моменты:

Критерии получения выплат по беременности:
Обычно, для получения пособия по беременности женщине нужно иметь официальный стаж, подтвержденный налоговыми отчислениями (выписками из базы ФНС или налоговой декларацией).

Также важны отчисления работодателя в Пенсионный фонд и налоговую службу, поскольку пособие рассчитывается на основании этих данных.
Отказ из-за отсутствия налоговых отчислений мужа:
Если выплаты связаны с совместным оформлением или требуют подтверждения доходов мужа, то отсутствие налоговых отчислений может стать причиной отказа.
В некоторых случаях, пособие по беременности оформляется на женщину, и наличие или отсутствие налоговых отчислений мужа не должно влиять, если женщина сама имеет подтвержденные доходы и стаж.

Особенности работы по вахтовому методу:
Вахтовая работа часто осложняет подтверждение доходов и налоговых отчислений, если работодатель не предоставляет должных документов.
В таких случаях, важно иметь документы, подтверждающие трудовые отношения и доходы (трудовые договоры, справки, платежные поручения).

Что можно сделать?
Обратиться в Пенсионный фонд или Фонд социального страхования с просьбой уточнить, какие именно документы требуются для получения пособия.
Попробовать представить другие подтверждения доходов, например, справки о доходах за последние месяцы, трудовые договоры.

Итог:
Отказ связан с отсутствием налоговых отчислений, что, скорее всего, означает недостаток подтверждающих документов. Рекомендуется собрать максимально полный пакет документов о доходах и трудовой деятельности, а также проконсультироваться с социальными службами или юристом по вопросам оформления выплат.

НДФЛ при продаже в 2026 году, скорее всего, не возникнет. Для жилья, полученного по договору мены взамен аварийного (которое принадлежало Вам более 3 лет), минимальный срок владения для освобождения от НДФЛ составляет 3 года (п. 3 Ст. 217.1 Налогового кодекса РФ (НК РФ)). Срок владения новой квартирой (по договору мены от 08.2022) фактически отсчитывается с даты первоначального права собственности на старую квартиру (с 2001 года). В 2026 году срок владения новой квартирой с учетом первоначального срока составит более 5 лет (с 2001 года), а если считать от даты мены (08.2022) — более 3 лет. В обоих случаях минимальный срок владения будет соблюден. Если срок соблюден (более 3 лет), НДФЛ платить не нужно, а налоговую декларацию подавать не требуется. Исключение: налог возник бы, только если бы Вы продали квартиру до августа 2025 года (до истечения 3 лет с моментамены).

Да, влияет. Согласно п. 6 Ст. 346.43 Налогового кодекса РФ (НК РФ), доход налогоплательщика по всем видам предпринимательской деятельности (ПСН, УСН и др.) не должен превышать 60 млн рублей в год (с учетом коэффициента-дефлятора на 2025 г., он составляет примерно 64-68 млн рублей). Ваша цифра 20 млн руб. – Это устаревший/региональный лимит. Доходы от деятельности на УСН (5 млн руб. От турагентства) суммируются с доходами от деятельности на ПСН (15 млн руб.). Ваш общий доход составляет 15\\ 000\\ 000 + 5\\ 000\\ 000 = 20\\ 000\\ 000 руб. Это влияет на лимит, но, поскольку общая сумма 20 млн руб. Не превышает установленного лимита (более 60 млн руб. В 2025 г.), право на патент сохраняется. Освобождение турагентств от НДС (до 2027 г.) не имеет отношения к лимиту доходов для применения ПСН.

Здравствуйте.

Претензии ИФНС вполне могут быть обоснованными.

ПСН применяется при ведении деятельности по оказанию транспортных услуг по перевозке грузов (см. Главу 40 ГК РФ, письмо Минфина России от 24.07.2020 N 03-11-11/65400). Договор аренды т/с с экипажем -это иной договор с другими же существенными условиями, под ПСН такая деятельность не попадает. Вместе с тем, предмет договора следует не из названия договора, а из его существа, т.е. Содержания. Он может в течение срока действия и меняться, о чем Вам и поясняет, с Ваших слов, налоговый орган. За 2 года штрафовать Вас пока оснований нет, как минимум, хотя бы потому, что 2025 год пока не истек, и срок декларирования не наступил.

Стоит проинвентаризировать первичку (договоры с контрагентами, счета, платежные поручения и т.п.), оценить свои возможности на случай оспаривания актов налогового органа с учетом предоставленных ранее в налоговый орган документов, пояснений и т.д., если что-либо предоставляли.

Воспользоваться правом на получение вычета может каждый налогоплательщик, вне зависимости от его возраста. Главное, чтобы было, с чего возвращать — если гражданин не платил никаких налогов, то и вычет ему оформлять не на что.

Теперь подробнее разберем группу пенсионеров. Если речь идет о работающем пенсионере, он будет относиться к обычной категории налогоплательщиков. В этом случае можно подать заявку через ФНС или с помощью своего работодателя на общих основаниях.

Неработающие пенсионеры могут воспользоваться правом на возвращения налогов только в том случае, если имеют какой-либо иной источник дохода, помимо пенсии. К таким доходам относится:

Сдача квартиры в аренду. Помимо квартиры можно также сдавать в аренду коммерческие помещения, земельные участки или автомобиль.

Денежные вознаграждения от работодателя. Например, за выслугу лет или прочие достижения.

Дивиденды от размещения ценных бумаг. Сюда же относится членство в качестве учредителя компании.

Если же у неработающего пенсионера вообще нет никакого дополнительного источника дохода, тогда он сможет воспользоваться правом обратного расчета НДФЛ. Это значит, что при расчете налогового вычета будут использованы три последние года работы перед выходом заявителя на пенсию.

также по семейному кодексу, вычет может получить супруга, в случае если пенсионер не работал и три года назад и сейчас у него иного источника дохода, облагаемо НДФЛ

По вашему вопросу: статья 217.1 Налогового кодекса РФ действительно предусматривает освобождение от налога при продаже единственного жилья и покупке нового в том же налоговом периоде. В пункте 2.1 говорится, что **освобождение от налога возможно только при соблюдении двух условий одновременно: Продаваемое жильё имеет меньшую площадь, чем приобретаемое. Продаваемое жильё имеет меньшую кадастровую стоимость, чем приобретаемое. То есть достаточно соблюдения только одного условия — недостаточно. Для освобождения от налога оба условия должны быть выполнены. Что касается декларации 3-НДФЛ — я могу подробно объяснить, как её заполнить и оформить, дать пошаговую инструкцию, но не могу напрямую подготовить официальную декларацию для подачи в налоговую. Могу помочь составить шаблон заполнения с учётом вашей сделки.

&Nbsp;

Аннулировать чек можно только в двух случаях:

если допущена ошибка в данных чека (неправильная сумма, указан неверный ИНН заказчика и т.д.), то после аннулирования нужно сформировать новый чек с корректными данными;
если самозанятый вернул деньги заказчику (например, заказчик отказался от сделки) - в этом случае налоговый орган пересчитает налог на профессиональный доход (далее - НПД), а сумма переплаты НПД засчитается в счёт будущих платежей или будет возвращена по заявлению плательщика.

Чтобы аннулировать чек в приложении «Мой налог» самозанятому нужно в разделе «Операции» открыть нужный чек, нажать на кнопку «...» и выбрать действие «Аннулировать». Далее приложение предложит выбрать одну из причин: «Чек сформирован ошибочно» или «Возврат средств». Это действие приведет к пересчету налога, никакой ответственности для самозанятого за это действие не будет. При выборе первой причины сразу после аннулирования некорректного чека нужно сформировать правильный и передать его заказчику.

Я бы на вашем месте не аннулировала, налог не такой и большой, 4 процента от дохода, да и возможно у вас была льгота...

вы просто привлечете внимание ФНС...а если делали это не в первый раз, то подавно

дело ваше

Для получения рассрочки по уплате налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в связи с трудным финансовым положением необходимо действовать в рамках статьи 64 Налогового кодекса РФ. Пенсионер, не имеющий дополнительного дохода, может претендовать на рассрочку, если его имущественное положение исключает возможность единовременной уплаты налога.Ответ в Приложении.

Письменная консультация

Ваша ситуация связана с вопросами налогообложения операций с криптовалютой и порядком вывода средств с платформы. Ниже я подготовил разъяснения и рекомендации по данному вопросу.1. Общие положения по налогообложению криптовалюты в РФСогласно российскому законодательству, операции с криптовалютой, включая доходы от инвестиций и торгов, признаются гражданами налоговыми обязательствами. В 2019 году ФНС подготовила разъяснения, что доходы от операций с криптовалютой подлежат обложению налогом на доходы физических лиц (НДФЛ), ставка которого составляет 13% или 30% в зависимости от ситуации (обычно — 13%). Важно отметить, что в текущем законодательстве РФ криптовалюта не признана официальным платежным средством, и операции с ней регламентированы как имущество или инвестиции, а не как валютные операции.2. Оценка ситуации с выводом средствВам сообщили, что для вывода средств необходимо уплатить налог в размере 30% от дохода. В случае, если вы получили доход (например, разницу между покупкой и продажей криптовалюты или доход по инвестициям), он подлежит налогообложению. Оплата «налога» в размере 2313, 9 USDT — это, скорее всего, предложение платформы, которое может быть мошенническим, поскольку налоговые органы не требуют оплаты в криптовалюте для легализации операций.3. Что можно сделатьПроверьте легальность требований: официальные органы РФ не требуют оплаты налогов в криптовалюте на имя конкретных пользователей вне налоговой декларации. Подайте налоговую декларацию: если у вас есть доходы от криптовалютных операций, их необходимо задекларировать в налоговой службе РФ и уплатить соответствующий налог (обычно — 13% или 13-15%). Не переводите деньги по требованию платформы без подтвержденных налоговых обязательств: это может быть мошенничеством или попыткой вымогательства.4. Что делать для вывода средств легальноОбратиться в налоговую службу РФ: получить разъяснения по своей ситуации и оформить налоговую декларацию за соответствующий период. Уплатить налог через официальный канал (банковский перевод или через личный кабинет налогоплательщика). После уплаты налогов и подачи декларации платформа должна предоставить возможность вывести средства легально и без угроз.5. ИтогНе рекомендуется переводить криптовалюту или деньги по требованию платформы без подтверждения законности требований. Для легализации доходов по криптовалюте необходимо задекларировать и уплатить налог в налоговой РФ. В случае сомнений или сложностей рекомендуется обратиться за консультацией к налоговому юристу или специалисту по налогам и криптовалютам.

Здравствуйте

Вы вправе уменьшить налог по патентной системе налогообложения на фиксированные страховые взносы за себя, если их оплачивали. Отказ налогового органа в этой части неправомерен. Можно подать либо заново уведомление либо обратиться с жалобой на полученный отказ

Так, в случае установления нарушений требований налоговый орган уведомляет налогоплательщика об отказе в уменьшении суммы налога в срок не позднее 20 дней со дня получения им уведомления об уменьшении суммы налога, уплачиваемого в связи с применением ПСН. В этом случае налогоплательщик должен уплатить налог без соответствующего уменьшения. И вправе повторно представить уведомление об уменьшении суммы налога по ПСН

В вашей ситуации важно, что налоговая пытается взыскать с вас задолженность, которая фактически образовалась в период с 2014 по 2017 годы, однако предъявляет её как долг за 2023 год, ссылаясь на механизм единого налогового счета и зачет ваших платежей в счет погашения старых долгов.

Здравствуйте

Скорее всего сложилась ситуация, при которой новый директор не был назначен в установленном порядке, в связи с чем - данные из ЕГРЮЛ о вас не скорректированы и вы продолжаете числиться директором. Необходимо было определить вам "замену", а так получается - в ЕГРЮЛ фактически содержатся недостоверные сведения. Следует знакомиться с материалами дела в вашем отношении - для определения перспектив обжалования. Возможно решением будет подача заявления по форме № Р34001

Рекомендую вам вначале зайти в личный кабинет на сайте налоговой и посмотреть информацию. Если там есть долг вы его увидите и там же есть возможность сразу его оплатить. А то что вам пришло вызывает сомнение. В последнее время мошенники активизировались и рассылают письма о долгах и камеральных проверках.

Для возврата налога за лечение в 2023 году необходимо подать налоговую декларацию по форме 3 НДФЛ — её можно заполнить вручную или в электронном виде через личный кабинет на сайте ФНС.
Потребуется справка 2 НДФЛ, подтверждающая сумму уплаченного вами НДФЛ за 2023 год; если данные уже есть в личном кабинете ФНС, отдельно предоставлять справку не нужно.Приложите заверенную копию договора с медицинским учреждением, подтверждающего оказание услуг; если в договоре указаны реквизиты лицензии, её отдельно представлять не требуется. Основной документ, подтверждающий расходы на лечение, — справка об оплате медицинских услуг по утверждённой форме с указанием характера и суммы оказанных услуг.Если у вас есть справка об оплате медицинских услуг, дополнительные чеки к ней не требуются.Укажите реквизиты своего банковского счёта для перечисления суммы налогового вычета — счёт должен быть оформлен на налогоплательщика. Если вы оплачивали лечение близкого родственника, понадобятся документы, подтверждающие родство: свидетельство о рождении ребёнка, свидетельство о браке (для супруга/супруги) либо иные документы (например, постановление об опеке).Для получения вычета за купленные лекарства нужен оригинал рецепта по форме 107/1 у со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика» либо выписка из медицинской карты с назначением препаратов.К рецепту или выписке из медкарты приложите чеки или иные документы, подтверждающие оплату лекарств. Если лечение проводилось по договору добровольного медицинского страхования (ДМС), приложите копию договора страхования, копию лицензии страховой компании и справку об уплате страховых взносов.Медицинская организация, оказавшая услуги, должна находиться в России и иметь действующую лицензию — лечение за границей не даёт права на налоговый вычет. Лимит социального налогового вычета за 2023 год составляет 120 000 рублей (с 2024 года он увеличен до 150 000 рублей). Для дорогостоящего лечения, включённого в утверждённый перечень, лимит вычета не применяется — можно вернуть налог со всей суммы расходов.
Подать документы на вычет можно лично в налоговой инспекции, по почте или через личный кабинет на сайте ФНС. Если медицинская организация передала данные в налоговую автоматически, в личном кабинете может появиться предзаполненное заявление на вычет — в этом случае вам нужно лишь проверить и подписать его.

Совет: Заранее проверьте право на вычет. Убедитесь, что лечение входит в утверждённый перечень (обычное или дорогостоящее), а медицинская организация — российская и имеет лицензию.
Соберите полный пакет документов строго по перечню: 3 НДФЛ, справка 2 НДФЛ (если нужна), договор с медучреждением, справка об оплате услуг, реквизиты счёта, документы о родстве (при оплате за близких). Обратите внимание на оформление справки об оплате. Она должна быть по утверждённой форме с указанием кода услуги (01 — обычное лечение, 02 — дорогостоящее). Без неё вычет не предоставят.Для лекарств подготовьте рецепт и чеки. Рецепт по форме 107/1 у должен содержать штамп «Для налоговых органов РФ, ИНН налогоплательщика»; сохраняйте все платёжные документы.
Используйте электронный сервис ФНС. Подавайте документы через личный кабинет — это быстрее и удобнее, чем лично или почтой. Там же можно отследить статус заявления. Личном кабинете может появиться готовая заявка — просмотрите её, исправьте неточности и подпишите.Учитывайте лимиты вычета. За 2023 год максимальный возврат за обычное лечение — 120 000 руб. (К возврату — 15 600 руб.). Для дорогостоящего лечения лимита нет.Следите за сроками. Подать декларацию можно в течение трёх лет после года оплаты лечения (т. Е. За 2023 год — до конца 2026 года). Сохраняйте копии всех документов. На всякий случай оставьте сканы или копии заявления, справок и чеков — они могут понадобиться при проверке или споре.Консультируйтесь при сложностях. Если возникают вопросы по документам или коду услуги, обратитесь в налоговую инспекцию или к налоговому консультанту — это сэкономит время и исключит ошибки.

Полученные по решению суда выплаты могут частично облагаться НДФЛ — это зависит от их характера и формулировок в судебном решении.Неустойка и штраф, взысканные со страховой компании, обычно признаются доходом и облагаются НДФЛ по ставке 13 %.Компенсация морального вреда освобождается от НДФЛ, если связана с причинением вреда здоровью; в иных случаях может подлежать налогообложению.
Возмещение реального ущерба (например, на ремонт) не облагается НДФЛ, поскольку не создаёт экономической выгоды. Внимательно изучите судебное решение: в нём должно быть чётко разграничено, какие суммы относятся к ущербу, неустойке, штрафу и компенсации.Запросите у страховой компании справку по форме 2 НДФЛ — в ней отражены все выплаченные суммы и удержанный налог.
Если налоговый агент (страховая компания) не удержал НДФЛ, вы обязаны самостоятельно подать декларацию 3 НДФЛ.Декларацию 3 НДФЛ нужно подать до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода.Уплата НДФЛ производится после подачи декларации — срок уплаты — до 15 июля того же года.
Если вы считаете, что часть выплат ошибочно отнесена к облагаемым доходам, можно оспорить это в суде. Для оспаривания подготовьте документы, подтверждающие, что конкретные суммы возмещают реальный ущерб, а не являются доходом.Статус неработающего пенсионера не освобождает от уплаты НДФЛ с таких доходов — налог рассчитывается по общим правилам.Обратитесь в налоговую инспекцию, если не получили от страховой компании информацию о удержании НДФЛ.Консультация юриста или бухгалтера по налоговому праву поможет правильно классифицировать выплаты и минимизировать налоговые обязательства.Сохраняйте все документы — судебное решение, справки, платёжные поручения — они понадобятся для декларирования и возможных споров с налоговой.Обращайтесь!

Для ООО на УСН «Доходы» налоговая база при продаже нежилого помещения определяется по фактической цене из договора купли продажи.Даже если цена ниже кадастровой стоимости, для расчёта налоговой базы берётся именно сумма, указанная в договоре.Принцип свободы договора (ст. 421 ГК РФ) позволяет сторонам самостоятельно устанавливать цену сделки.Если стороны не взаимозависимы, договорная цена считается рыночной согласно п. 1 Ст. 105.3 НК РФ.Корректировка налоговой базы по кадастровой стоимости применяется только для физлиц при расчёте НДФЛ и не касается организаций.
Налоговая может проверить обоснованность заниженной цены, если усмотрит признаки уклонения от налогообложения.При взаимозависимости сторон сделки налоговый орган вправе проверить соответствие цены рыночному уровню.В случае доказанного умышленного занижения цены компании могут доначислить недоимку, пени и штраф (ст. 75, 122 НК РФ).Значительное отклонение цены от рыночной может повлечь дополнительные санкции, включая административную ответственность.Для подтверждения обоснованности цены рекомендуется сохранять документы — например, отчёты об оценке или данные по аналогичным объектам.При сомнениях в законности сделки следует проконсультироваться с юристом или бухгалтером, чтобы исключить риски необоснованной налоговой выгоды. В случае необходимости обращайтесь!