Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

Вы можете заявить имущественный вычет по ст.220 НК РФ по процентам по кредиту, за 2023-2025 гг

3 000 000 Рублей – максимальная сумма расходов на строительство и приобретение жилья (земли под него) при погашении процентов по целевым займам (кредитам).

При погашении процентов по целевым займам (кредитам) необходимо подготовить целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами

также вы можете подать за 2026 текущий год уведомление в ИФНС, а потом работодателю, и у вас не будет удерживаться текущий НДФЛ, а за период январь-май, вам вернет работодатель

Вычет при обращении к работодателю
Имущественный налоговый вычет можно получить и до окончания налогового периода при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе. Для этого налогоплательщику необходимо:

Написать в произвольной форме заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.

Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета.

Вычет при обращении к работодателю
Имущественный налоговый вычет можно получить и до окончания налогового периода при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе. Для этого налогоплательщику необходимо:

Написать в произвольной форме заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.

Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета.

Вычет при обращении к работодателю
Имущественный налоговый вычет можно получить и до окончания налогового периода при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе. Для этого налогоплательщику необходимо:

Написать в произвольной форме заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.

Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета.

Не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц доходы, получаемые от реализации долей участия в уставном капитале российских организаций, при условии, что на дату реализации таких долей участия они непрерывно принадлежали налогоплательщику на праве собственности или ином вещном праве более пяти лет (п. 17.2 Ст. 217 НК РФ).

При реализации акций (долей, паев), полученных налогоплательщиком в результате реорганизации организаций, срок нахождения таких акций в собственности налогоплательщика исчисляется с даты приобретения им в собственность акций (долей, паев) реорганизуемых организаций.

Таким образом, доходы, полученные от реализации доли участия в уставном капитале российской организации, освобождаются от налогообложения при соблюдении условия владения долей в уставном капитале в течение 5 лет.

Здравствуйте, срок владения для освобождения от налогообложения будет считаться с момента государственной регистрации. Но есть имущественные вычеты - 1 млн. Руб. На землю и 250 000 руб на гараж. Зависит от стоимости продажи, но продажа не должна быть меньше 70% кадастровой стоимости иначе все равно берется 70% кадастровой стоимости ( п. 2 Ст. 214.10 НК РФ).

Никакая норма Гражданского кодекса не делает недействующей статью о сроках исковой давности для налоговых правоотношений потому что в налоговом праве действует специальный принцип. Вы ссылаетесь на часть 3 статьи 199 ГК РФ которая запрещает засчитывать в счёт погашения долга истекшую по сроку давности задолженность без судебного решения. Но налоговые органы руководствуются Налоговым кодексом а не Гражданским. Там установлен свой порядок переноса недоимок в ЕНС и прекращения права на взыскание быть может задолженность и перестала подлежать принудительному исполнению однако сам факт её наличия в системе ЕНС позволяет начислять пени пока она висит на лицевом счете. Внесудебное списание средств с банковской карты по такой недоимке можно оспорить в суде как незаконное действие налогового органа и требовать возврата денег с компенсацией морального вреда. Подавайте административный иск в суд по месту нахождения инспекции. В иске укажите что недоимка за 2014-2016 годы является безнадёжной ко взысканию и не могла быть перенесена в ЕНС и что списание денег произведено за пределами срока исковой давности без судебного акта. Требуйте признать действия инспекции незаконными обязать вернуть списанные суммы и взыскать компенсацию морального вреда. Шансы на успех есть особенно если инспекция не обращалась в суд за этот период.

Нет налог платить не нужно. Вы продаёте участок за семьдесят тысяч рублей и это значительно меньше одного миллиона рублей налогового вычета который положен каждому гражданину раз в год. Доход полностью покрывается вычетом и декларацию подавать не обязательно кроме случаев когда продажная цена ниже семидесяти процентов от кадастровой стоимости а у вас семьдесят тысяч выше чем кадастровая шестьдесят шесть тысяч. Так что просто продавайте и ничего не подавайте. НДФЛ с зарплаты не влияет на вычет от продажи имущества.

Здравствуйте, пп.4 п. 2 Ст. 149 НК РФ, предусматривающий услуги по присмотру и уходу за детьми в организациях, осуществляющих образовательную деятельность по реализации образовательных программ дошкольного образования, услуги по проведению занятий с несовершеннолетними детьми в кружках, секциях (включая спортивные) и студиях, может применяться как ООО, так и ИП, но он касается только дошкольного образования и кружков и секций, но не дополнительного образования. Дополнительное образование может быть освобождено от НДС только по пп.14 п.2 ст. 149 НК РФ и только в отношении некоммерческих организаций. При этом хотелось бы обратить внимание, что по ст. 145 НК РФ налогоплательщик УСН освобождается от уплаты НДС, если его доходы не превышают в 2026 году 20 млн. Руб. Для 2026 года. А так обращайтесь можем оценить вашу ситуацию с точки зрения налогообложения.

Здравствуйте, налоговый орган это исполнительный орган власти и реализует только предоставленные ему законодательством полномочия. В законности произведенных действий надо разбираться. Это касается и перенесения недоимки в 2023 году, данное полномочие дано им законом и переходные положения также предусмотрены Федеральным законом РФ. Недавно разбирала возможность взыскания имущественных налогов физических лиц за 2018 год, все процедуры были в рамках закона. Что касается вашей недоимки за 2014-2016 год надо смотреть какие и когда меры взыскания принимались налоговым органом. Взыскание со счетов произошло не сразу, конечно надо было начать разбираться, когда пришло требование и решение в личный кабинет. Могу помочь разобраться в законности действий, подготовить жалобу сначала в вышестоящий налоговый орган, вначале нужно соблюсти досудебный порядок обжалования действий налогового органа.

Здравствуйте, инспектор составляет акт, когда в результате проверки выявит нарушение(я), а какое, узнать можно только из акта, посмотрите ещё раз всё файлы, которые к вам поступили. В случае, если явиться лично вы не можете, попросите направить вам акт по почте или в электронном виде в личный кабинет налогоплательщика (самый быстрый способ). Получите акт - будет понятна причина его составления, и уже из этого нужно исходить при принятии дальнейших действий. Упрощённый способ только заработал, много ошибок, практика показывает, что в налоговой могли ошибиться и неверно рассчитать сумму, заявленную к возврату (техническая ошибка), возможно, это ваш случай. Всего хорошего.

Налог для племянницы составит 13% от кадастровой стоимости вашей доли в квартире.

По закону, племянница не входит в перечень близких родственников, освобождаемых от уплаты налога при дарении. К ним относятся только супруги, дети, родители, бабушки, дедушки, внуки, братья и сёстры.

Налог (НДФЛ) считается именно с кадастровой стоимости доли. Кадастровая стоимость всей квартиры здесь не применяется. Племяннице необходимо будет подать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года, а уплатить сам налог — до 15 июля того же года.

Напрямую снизить налоговую ставку (13% или 15%) или изменить кадастровую стоимость для расчета налога, к сожалению, нельзя. Племянница не относится к близким родственникам, для которых предусмотрено освобождение от уплаты НДФЛ.

Однако есть один важный момент. Если в будущем племянница решит продать эту квартиру, налог с продажи можно будет уменьшить на ту сумму, с которой уже был уплачен НДФЛ при дарении. Это поможет в дальнейшем, но не решит вопрос с текущим налогом.

Это более реальный вариант. Если для вас уплата всей суммы сразу затруднительна, можно обратиться в налоговую инспекцию с заявлением о предоставлении отсрочки или рассрочки по уплате налога.

Такая возможность предоставляется в определенных случаях, например, при имущественном положении, не позволяющем уплатить налог единовременно. К заявлению нужно приложить документы, подтверждающие ваше финансовое состояние.

Здравствуйте, с точки зрения вашего налогообложения по привлечению подрядчика - самозанятого, то это ваши расходы. Их учет будет зависеть от вашей системы налогообложения. Также и взимание косвенных налогов. С точки зрения налогообложения его доходов необходимо понимать, где будут производится работы - территория РФ или территория РБ, будет ли его доход считаться от источника в РФ, не проще ли его привлечь по трудовому договору. Плюс учесть международный договор Договор о Евразийском экономическом союзе 2014 года и Соглашение об избежании двойного налогообложения 1995 года. Чтобы дать полный ответ необходима конкретизация.

Да должны заплатить налог. Общий срок владения исходным участком менее трёх лет значит права на освобождение нет. Сумма продажи составила полтора миллиона рублей что ниже кадастровой стоимости значит налог посчитают от миллиона пятисот тысяч. Вы вправе применить имущественный вычет в размере одного миллиона рублей на оба участка вместе. Тогда налог заплатите с пятисот тысяч рублей по ставке тринадцать процентов это шестьдесят пять тысяч рублей. Если у вас есть расходы на покупку исходного участка можете уменьшить доход на эту сумму а не на вычет это может быть выгоднее. Подайте декларацию до тридцатого апреля следующего года и заплатите налог до пятнадцатого июля. Не скрывайте иначе штраф и пени.

Нет не будете. Срок владения считается отдельно по каждому объекту недвижимости независимо от того сколько у вас машиномест и когда они куплены. Первое место приобретённое в две тысячи девятнадцатом году находится в собственности более пяти лет и при его продаже налог платить не нужно. Второе место купленное в две тысячи двадцать первом году ещё не достигло минимального срока владения и если бы вы продавали его сейчас налог пришлось бы заплатить. Но вас это не касается продаёте то что уже без налога.

Здравствуйте, согласно ст. 214.10 НК РФ в доход включается сумма либо договора, либо 70% кадастровой стоимости, зависит от того, что больше. Поэтому базу налоговый орган определил правильно. При такой высокой кадастровой стоимости необходимо еще до сделки уменьшать кадастровую стоимость. На настоящий момент у вас есть право на имущественные вычеты - документально подтвержденные расходы на приобретение этого земельного участка, если таких расходов нет - то 1 млн. Руб. Вычет, но на все доходы от продажи перечисленного недвижимого имущества в п. 2 Ст. 220 НК РФ в одном налоговом периоде (может дом вместе продавали). Так же не забываем может приобрели дом или квартиру и можно перекрыть имущественным вычетом с покупки. Обращайтесь можно посмотреть претензии налогового органа и выработать механизм действия.

Доходы за 2023-2025 суммируются в одном уведомлении из-за изменений в законе о "длинных вкладах". С 2025 года действуют новые правила. Если у вас вклады сроком более 15 месяцев, банк обязан с разбивкой по годам передать в ФНС суммы начисленных процентов. Налоговая база рассчитывается отдельно за каждый год — с учетом необлагаемого лимита, действовавшего в том периоде. Неиспользованный остаток лимита можно перенести на следующие годы. Запросите в банке справку о доходах с разбивкой по годам — там будет видно, что и когда начислено. Сверьтесь с уведомлением из ЛК ФНС и при расхождениях подайте заявление на уточнение.

Здравствуйте

При получении значительных процентов по вкладам - может возникнуть НДФЛ к уплате. Банки самостоятельно предоставляют информацию налоговому органу для расчета налога - вам будет необходимо только уплатить необходимую сумму (по аналогии с имущественными налогами). Для детального расчета конкретной суммы налогов - обращайтесь

Сначала работодателю в письменном виде претензию, лучше почтой с уведомлением и описью вложения

если не выплатит, то

Вы можете отправить жалобы в ГИТ, в прокуратуру

Также вы можете через ЛК налогоплательщика написать заявление в Межрайонную ИФНС России по месту администрирования юридического лица или ИП, можете отправить почтовым отправлением или отвезти в бумажном виде

вам зарплата ранее выплачивалась переводом на лицевой счет? Или наличными? Если на лицевой счет, то можете приложить эти выписки

можете все сделать одновременно

Сумма продажи 250 000 рублей полностью перекрывается налоговым вычетом в том же размере, поэтому налог платить не нужно. Уведомление пришло, скорее всего, из-за ошибки при заполнении.

Иногда, несмотря на отметку о применении вычета, в поданной декларации эта сумма не отражается автоматически. В результате налоговая программа насчитывает налог на полную сумму сделки.

Чтобы активировать вычет и исправить требование, действуйте так:

Подайте уточненную (корректирующую) налоговую декларацию 3-НДФЛ. Это делается через личный кабинет на сайте ФНС.

При заполнении уточненной декларации обязательно укажите ее номер как «1». Первичная декларация всегда имеет номер «0».

Внесите в уточненную декларацию все корректные данные, включая доход от продажи и налоговый вычет по коду 906.

Отправьте уточненную декларацию. Важно: она полностью заменяет предыдущую, и налог пересчитают по новым данным, после чего требование об уплате должно аннулироваться.