Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

Иван, да, такой механизм существует. Поскольку ваше взыскание от налоговой напрямую зависит от того, признает ли суд ваши отношения с заказчиком трудовыми, вам необходимо использовать связку из процессуальных действий в суде и в налоговой.

Ходатайство в суде о принятии обеспечительных мер - это самый эффективный путь. Вам нужно подать в суд, где рассматривается дело о признании отношений трудовыми, заявление о принятии обеспечительных мер (ст. 139–141 ГПК РФ). Просите приостановить исполнение решения МИФНС №... От... До вступления в законную силу решения суда по вашему текущему иску.

Укажите, что в случае признания отношений трудовыми, обязанность по уплате налогов перейдет на работодателя (как налогового агента), а ваши обязательства как самозанятого станут отсутствующими. Если сейчас налог взыщут, то после победы в суде возникнет сложная процедура поворота исполнения и возврата средств, что затруднит защиту ваших прав.

Ходатайство в МИФНС о приостановлении взыскания. Параллельно с обращением в суд направьте заявление в саму инспекцию. Приложите справку из суда о том, что иск принят к производству и рассматривается. Сошлитесь на ст. 39 Налогового кодекса РФ, указывая на наличие спора о правовой природе доходов. Сама по себе налоговая редко приостанавливает взыскание добровольно без определения суда, но это создаст бумажный след вашей добросовестности.

Если мой ответ для вас был полезен - оставьте пожалуйста отзыв, буду очень благодарна!

Здравствуйте. С продажи квартиры вам, скорее всего, не нужно платить налог. Вы подпадаете под льготу для семей с детьми, но важно проверить все условия.

Льгота работает, если в семье двое и более детей. Ваш третий ребёнок даёт на это право. Налог с продажи не берут, даже если квартира была в собственности меньше 3 или 5 лет.

Для освобождения от налога должны одновременно соблюдаться условия:

Возраст детей. Дети должны быть до 18 лет (или до 24 лет при очном обучении). Учитываются и усыновлённые дети. Ваш новорождённый подходит под это условие.

Покупка новой квартиры. Новое жильё нужно купить в том же году, что и продали старое, или до 30 апреля следующего года. Вы купили квартиру в марте 2026 года, а продаёте в мае 2026 — условие соблюдено.

Кадастровая стоимость. Проданная квартира не должна стоить больше 50 млн рублей. Скорее всего, ваша квартира в этот лимит укладывается.

Улучшение жилищных условий. Новая квартира должна быть больше или по площади, или по кадастровой стоимости. Вы пишете, что новая квартира больше и дороже — условие выполнено.

Доля в другом жилье. Это самый коварный пункт. На момент продажи старой квартиры у вас и ваших детей не должно быть в собственности больше 50% в другом жилье, причём площадь того жилья должна быть больше, чем у новой квартиры. Доходчиво: если у вас есть доля в родительской квартире, которая по площади больше купленной вами, и у вас там больше половины, льготы не будет.

проверьте пятое условие. Если всё сошлось, можете смело продавать квартиру — налог вам не начислят. И подавать декларацию 3-НДФЛ после такой продажи не нужно. Если есть сомнения, посчитайте площадь всех жилых помещений в вашей собственности и сравните с метражом новой квартиры.

По ОКВЭД 96.02 — «Предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты» вы обязаны применять ККТ

Обязательно: терминал+касса, регистрация кассы в ФНС по 54-ФЗ

возможны следующие виды регистрации ККТ:

1Для регистрации ККТ вам необходимо иметь электронную подпись

2Регистрация ККТ через личный кабинет налогоплательщика ЮЛ или ИП

3Регистрация ККТ через оператора фискальных данных

Для регистрации ККТ по 1 и 2 пунктам, вам необходимо иметь электронную подпись

Если у вас имущественный вычет на первое жилье менее чем 2 млн.руб., то вы можете заявить остаток на второе

Вычет на приобретение имущества состоит из трех частей и предоставляется по расходам:
Порядок предоставления имущественных налоговых вычетов установлен ст. 220 И 221.1 НК РФ

На новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них;

Вычет на приобретение имущества состоит из трех частей и предоставляется по расходам:
Порядок предоставления имущественных налоговых вычетов установлен ст. 220 И 221.1 НК РФ

На новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них;

2 000 000 максимальная сумма расходов на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья, с которой будет исчисляться налоговый вычет.

В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года предельный размер вычета применяется к расходам, понесенным на приобретение как одного, так и нескольких объектов недвижимости.

3 000 000 Рублей – максимальная сумма расходов на строительство и приобретение жилья (земли под него) при погашении процентов по целевым займам (кредитам).

по Семейному кодексу, если в браке приобретено жилье, то возможно подать в налоговый орган на распределение доле и заявить имущ вычет по ст.220 НК РФ супруге

например, первая квартира стоит 1 млн руб., вторая квартира стоит 3млн

по первой вы заявили 1 млн, остаток у вас 1 млн

тогда распределение долей по 2 квартире делаете 33 и 67 процентов

и супруга заявляет по второй квартире 3 млн*67 процентов

при условии что она официально работает и у нее налоговый агент удерживает НДФЛ

на проценты можно имущественный вычет заявить только на один объект

Здравствуйте. Нет, ваша свекровь, к сожалению, не сможет получить имущественный налоговый вычет за покупку квартир.

Налоговый вычет — это возврат части уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Поскольку она никогда официально не работала и не платила этот налог, возвращать ей нечего.

Выплата по уходу за инвалидом полностью освобождена от налогообложения. С этих сумм НДФЛ не удерживается, следовательно, учесть их для вычета нельзя.

Однако право на вычет не сгорает. Если в будущем у свекрови появится доход, облагаемый НДФЛ (например, от сдачи квартиры в аренду), она сможет подать декларацию и получить вычет. Также у пенсионеров есть льгота — они вправе перенести остаток вычета на три предшествующих года, но для этого всё равно нужен был уплаченный тогда налог.

В данном случае необходимо предметно изучать все документы

во-первых какой налог? Вы самостоятельно сдавали декларацию если вы физ лицо (НДФЛ) или ИП

если у вас ООО или АНО, то тоже, что за налог, по какой декларации, какой срок уплаты и т.д. Было решение о привлечение к ответственности,

обязательно смотреть Личный кабинет налогоплательщика, когда выставлено требование по ст.169 НК РФ,

а не в госуслугах

Согласно абз 3 п 4 ст.31 НК РФ, в случае направления документа налоговым органом в электронной форме через личный кабинет на едином портале государственных и муниципальных услуг датой его получения считается день, следующий за днем направления документа налоговым органом в электронной форме через личный кабинет на едином портале государственных и муниципальных услуг.

Вы указывает только один объект недвижимости стоимостью 300 000 руб., также можете заявить вычет на проценты, если брали ипотечный кредит на любой из этих объектов

Вычет на приобретение имущества состоит из трех частей и предоставляется по расходам:
Порядок предоставления имущественных налоговых вычетов установлен ст. 220 И 221.1 НК РФ

На новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них;

На погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него;

На погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.

2 000 000 максимальная сумма расходов на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья, с которой будет исчисляться налоговый вычет.

В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года предельный размер вычета применяется к расходам, понесенным на приобретение как одного, так и нескольких объектов недвижимости.

3 000 000 рублей – максимальная сумма расходов на строительство и приобретение жилья (земли под него) при погашении процентов по целевым займам (кредитам).

При погашении процентов по целевым займам (кредитам) необходимо подготовить целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами

также вы можете подать за 2026 текущий год уведомление в ИФНС, а потом работодателю, и у вас не будет удерживаться текущий НДФЛ, а за период январь-май, вам вернет работодатель

Вычет при обращении к работодателю
Имущественный налоговый вычет можно получить и до окончания налогового периода при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе. Для этого налогоплательщику необходимо:

Написать в произвольной форме заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.

Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета.

Предоставить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет с приложением копий документов, подтверждающих это право.

По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет.

Предоставить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов до конца года.

При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

Если вам полезен был подробный ответ на вопрос, оставьте пожалуйста отзыв в профиле

Срок рассмотрения жалобы в вышестоящем налоговом органе 1 месяц

Решение по жалобе на решение налогового органа, вынесенное в порядке статьи 101 НК РФ, принимается вышестоящим налоговым органом в течение одного месяца со дня получения жалобы. Указанный срок может быть продлен на один месяц.
Решение по иным жалобам принимается налоговым органом в течение 15 дней со дня ее получения. Указанный срок может быть продлен на 15 дней.

Вынесение решения по жалобе

По итогам рассмотрения жалобы вышестоящий налоговый орган:

оставляет жалобу без удовлетворения;
отменяет акт налогового органа ненормативного характера;
отменяет решение налогового органа полностью или в части;
отменяет решение налогового органа полностью и принимает по делу новое решение;
признает действия или бездействие должностных лиц налоговых органов незаконными и выносит решение по существу.
Решение налогового органа по результатам рассмотрения жалобы вручается или направляется лицу, подавшему жалобу, в течение трех дней со дня его принятия.

Вынесение решения по жалобе

По итогам рассмотрения жалобы вышестоящий налоговый орган:

оставляет жалобу без удовлетворения;
отменяет акт налогового органа ненормативного характера;
отменяет решение налогового органа полностью или в части;
отменяет решение налогового органа полностью и принимает по делу новое решение;
признает действия или бездействие должностных лиц налоговых органов незаконными и выносит решение по существу.
Решение налогового органа по результатам рассмотрения жалобы вручается или направляется лицу, подавшему жалобу, в течение трех дней со дня его принятия.

В случае обжалования вступившего в силу решения о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения или решения об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения до принятия решения по жалобе исполнение обжалуемого решения может быть приостановлено по заявлению лица, подавшего эту жалобу, при предоставлении им банковской гарантии, по которой банк обязуется уплатить денежную сумму в размере налога, сбора, пеней, штрафа, не уплаченных по обжалуемому решению (п. 5 Ст. 138 НК РФ).

В случае обжалования вступившего в силу решения о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения или решения об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения до принятия решения по жалобе исполнение обжалуемого решения может быть приостановлено по заявлению лица, подавшего эту жалобу, при предоставлении им банковской гарантии, по которой банк обязуется уплатить денежную сумму в размере налога, сбора, пеней, штрафа, не уплаченных по обжалуемому решению (п. 5 Ст. 138 НК РФ).

Вышестоящий налоговый орган, рассматривающий жалобу, в течение пяти дней со дня получения заявления о приостановлении исполнения обжалуемого решения принимает одно из следующих решений:
о приостановлении исполнения решения о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения или решения об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения;
об отказе в приостановлении исполнения решения о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения или решения об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения.

Вышестоящий налоговый орган, рассматривающий жалобу, в течение пяти дней со дня получения заявления о приостановлении исполнения обжалуемого решения принимает одно из следующих решений:
о приостановлении исполнения решения о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения или решения об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения;
об отказе в приостановлении исполнения решения о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения или решения об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения.

в вопросе вы не указали, кто вы, физическое лицо, ИП, ЮЛ

и какая жалоба подана, апелляционная либо жалоба на вступившее в силу решение

пени начисляется только на сумму неуплаченного налога

на штрафы пени не начисляются

Во-первых штраф по 129.1 НК РФ, а не по ст.129

во -вторых в данном случае из вопроса непонятно, вам прислали требование о представлении документов по ст.93 НК РФ? В данном случае штраф должен быть по п.1 ст.126 НК РФ

если требование о представлении сведений, то ст.129.1 НК РФ

в-третьих вы в вопросе не отразили, уже вынесено решение о привлечении к ответственности? Или вам только вручен акт проверки?

в случае если акт, то пишут возражения, в акте на посл странице описаны действия

в случае оспаривания решения - жалоба в вышестоящий налоговый орган, на посл странице решения описаны действия и сроки

Да это провокация. Девочка с которой вы судились или её знакомые создают видимость нарушений чтобы насолить вам. Предоплаты которые вы получаете и не возвращаете при отмене по инициативе клиента являются вашим законным доходом как самозанятой. Вы их правильно фиксируете в приложении Мой налог и это полностью законно. Жалоба в налоговую в этой ситуации вам не страшна так как вы всё проводите официально и налоги платите. Соберите все скриншоты переписки с подставными клиентами где видно что они сами отменяют запись и не требуют возврата. Это докажет что вы не уклоняетесь от налогов а действуете добросовестно. Если налоговая придёт спокойно предоставите все чеки и объясните ситуацию. Никакого компромата тут нет это просто месть обиженного человека. Продолжайте работать и фиксировать доходы.

Переводы от третьих лиц на кредитную карту не являются доходом для целей налогообложения (в т. Ч. НДФЛ), если:
они направлены на погашение кредита заёмщика;
не представляют собой безвозмездное получение экономической выгоды (т. Е. Не являются подарком или иным доходом в смысле ст. 41 НК РФ);
не связаны с оплатой товаров, работ или услуг, предоставленных заёмщиком.

Важно:
для подтверждения отсутствия дохода целесообразно сохранять документы, подтверждающие цель перевода (например, соглашение о погашении кредита третьим лицом, переписку, платёжные поручения с назначением платежа);
если перевод носит характер безвозмездной помощи (без обязательства возврата), он может быть признан доходом, за исключением случаев, предусмотренных НК РФ (например, подарки от близких родственников).

Законодательство:
Налоговый кодекс РФ: ст. 41 (Понятие дохода), ст. 214.2, 217.1, 250 (Налогообложение процентных доходов).
Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»: ст. 9, 12 (Валютный контроль).
Разъяснения государственных органов:
Письмо Минфина России от 07.06.2022 № 03-04-05/53 924 (о квалификации поступлений на счёт).

Судебная практика:
Определение Верховного Суда РФ от 27.09.2019 № 305-ЭС19-16064 (о критерии дохода).
Постановление Арбитражного суда Московского округа от 15.03.2021 по делу № А40-21456/20-140-184 (о переводах на погашение обязательств).

Здравствуйте, не слушайте консультации о 3-х летнем сроке исковой давности. 3 Года исковой давности работает в рамках гражданских правоотношений, но не налоговых. Взыскание налоговым органом производится по специальной процедуре, регламентированной ст. 46, 47, 48 НК РФ. Все начинается с требования, и по факту с учетом изменений и введением ЕНС в 2023 году, на настоящий момент могут взыскиваться налоги физических лиц даже за 2018 год. Здесь надо рассматривать всю процедуру, которая зависит от статуса налогоплательщика (физлицо, ИП или ООО).