Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

При оформлении самозанятости налоговая не применяет автоматическую амнистию к доходам за прошлые годы, но проверка возможна только в рамках срока давности (обычно 3 года) и при наличии оснований.

Чтобы минимизировать риски, рекомендуется проконсультироваться с налоговым специалистом — он поможет оценить ситуацию и подобрать оптимальную стратегию легализации доходов.

Здравствуйте

В случае, если вы заняли указанную позицию (отсутствуют основани для подачи налоговой декларации и уплаты НДФЛ), то вам логичнее дождаться акт налогового органа (которым они доначислят спорную сумму) и уже далее его обжаловать по предусмотренной процедуре. Само по себе письмо (ответ налогового органа) не несет для вас каких-либо правовых последствий - обжаловать нечего на текущем этапе.

При необходимости оценки конкретной ситуации и перспектив спора, обращайтесь

НЕТ

у вас и дебетовые карты и кредитовые карты приостановлены?

вы ИП? Или плательщик налога на профессональный доход? Или просто физическое лицо, представившее деларацию формы 3-НДФЛ и не оплатившее НДФЛ?

вам необходимо сначала разобраться с ИФНС, что у вас, можно ли это оспорить, либо если вы занаете что действильно задолженность погасите ее, вам тут же откроют

Как в договоре дкп 10 000 руб., вы зачем им пошли на уступки то?

в ФНС есть вся база с ГАИ, по покупке и продаже авто

советую вам провести все согласно документов и НК РФ

продажа 825000

расходы 250 000 руб. По главе 23 НК РФ расходы по иному имуществу

с разницы будет НДФЛ 74 750

в противном случае, вам ИФНС составит акт КНП, вынеест решение о привлечении к ответсвенности по п.1. Ст.122 НК РФ, где штрафные санкции составят 20 процентов от неупалаченной суммы налога

Конечно, можно исключить запись о ошибочном директоре из ЕГРЮЛ.

Для этого необходимо подать в регистрирующий орган заявление по форме Р13014, выбрав на титульном листе в пункте 2 «Причина предоставления сведений» значение 4 — при исправлении ошибок, допущенных в ранее представленном заявлении.

Если речь именно о НДФЛ с дарения автомобиля, то, как правило, да — платить его придется. Льгота по дарению транспортного средства действует только когда даритель и одаряемый являются членами семьи или близкими родственниками; свекор в этот перечень не входит, поэтому освобождение обычно не применяется. Основание: п. 18.1 Ст. 217 НК РФ, ст. 2 И 14 СК РФ. Ваш статус жены погибшего участника СВО сам по себе этот НДФЛ не отменяет. Но если вы имеете в виду ежегодный транспортный налог после регистрации машины, это уже другой вопрос: для участников СВО и членов их семей предусмотрена отдельная льгота по пп. 2 П. 2.1, П. 2.2 Ст. 361.1 НК РФ. Для точного вывода по нему важны, на кого оформлено авто и сколько транспортных средств зарегистрировано на вас.

Алексей Алексеевич Чижов, юрист, Москва.

Да, вы можете получить налоговый вычет при покупке земельного участка с домом, если:
Зарегистрировано право собственности на дом в Росреестре.
Земельный участок предназначен для ИЖС, СНТ или ДНП.
Вы являетесь резидентом РФ и платите НДФЛ.Вычет не получен ранее.
Дом и участок оформлены на вас.
Оплата не за счёт работодателя или субсидии.Что можно компенсировать:
Стоимость участка.
Расходы на строительство.
Подключение коммуникаций.
Проценты по ипотеке.
Максимальная сумма вычета:

2 млн рублей (до 260 тыс. Рублей возврата).
3 млн рублей для процентов по ипотеке (до 390 тыс. Рублей).
Какие расходы компенсирует государство:
покупка земельного участка;
строительство и отделочные работы;
подключение коммуникаций;
проценты по ипотеке (если участок куплен в кредит). Подать документы можно через налоговую инспекцию или личный кабинет на сайте ФНС.

Арест нужно проверять и при отсутствии письменного основания оспаривать: само исключение ИП из реестра не освобождает от старой отчетности и уже возникших налоговых обязательств, но налоговая не вправе держать счет заблокированным только на устном требовании «сдать декларацию». Обязанность представить декларации за период, когда ИП работало, вытекает из подп. 4 П. 1 Ст. 23 И п. 1 Ст. 80 НК РФ; прекращение статуса ИП не названо основанием прекращения налоговой обязанности в п. 3 Ст. 44 НК РФ. При этом правила ст. 76 НК РФ применяются к ИП, не утратившим статус на дату решения о взыскании (подп. 2 П. 11 Ст. 76 НК РФ), поэтому по закрытому ИП надо отдельно смотреть, кто именно и на каком документе наложил ограничение на кредитный счет. Без данных о вашем налоговом режиме, реальной выручке в 2019–2020 годах и самом документе-основании ареста нельзя честно советовать сдавать «нулевую» декларацию. Практически сейчас важны копии требования, решения о взыскании или приостановлении операций и расчет долга; при спорном или незаконном основании решение обжалуется по ст. 137, 138 НК РФ.

Алексей Алексеевич Чижов, юрист, Москва.

Добрый день!

Три года, которые могут проверить задним числом

Налоговая инспекция может прийти с проверкой позже, чем вы ожидаете. Важно помнить: глубина выездной налоговой проверки охватывает 3 финансовых года, предшествующих году вынесения решения о ее проведении.

Это значит, что до 31 декабря 2026 года инспекторы могут начать проверку и захватить 2023, 2024 и 2025 годы, а также уже оконченные периоды 2026 года

поэтому надеяться ни в коем случае нельзя

вы кто ИП, или физическое лицо?

если вы резидент РФ и у вас имеется счет за границей

Россияне, имеющие счета в иностранных банках, обязаны соблюдать требования российского валютного законодательства, в частности, уведомлять Федеральную налоговую службу о счетах открытых за рубежом, и отчитываться о движении денежных средств по таким счетам. Кроме того, граждане РФ, отсутствующие в стране более 183 дней в течение года, обязаны платить налог на доходы по повышенной ставке 30%.

Может ли налоговая служба сама узнать про счет за границей?

Существует международный автоматический обмен информацией между налоговыми органами разных стран, в рамках которого ФНС получает сведения о счетах российских налогоплательщиков за границей. Перечень государств, которые обмениваются финансовой информацией, утверждается и обновляется ФНС России.

Таким образом, если открыть счет в банке одной из стран, которая обменивается с Россией налоговой информацией, ФНС в любом случае станет об этом известно.

Налогообложение доходов по счетам за границей

В случае, если поступившие на зарубежный счет суммы являются доходом, а валютный резидент в отчетном году является также налоговым резидентом РФ, то данный доход должен быть задекларирован в РФ и с него должен быть уплачен НДФЛ.

остальные вопросы нужно изучать предметно в частном порядке, в профиле имеется все контакты

Здравствуйте, 1. Освобождение от налогообложения продажи комнаты, полученной в дар, возможно лишь по истечение 3 лет. До истечения 3 лет возможно использовать освобождение только при последующей покупке большей площади или большей кадастровой стоимости жилую недвижимость и при соблюдении еще ряда условий. 2. Для использования имущественного вычета с продажи необходим статус налогового резидентства РФ ( находитесь ли вы на территории РФ более 181 дня в течение 12 месяцев), имущественный вычет либо 1 млн. Руб., либо расходы на приобретение, понесенные дарителем. Для более подробной консультации обращайтесь напрямую.

В соответствии с Федеральным законом от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» реализуется эксперимент по установлению режима «Налог на профессиональный доход».



Налогоплательщиками признаются физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, перешедшие на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход».

Физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, не имеющие работодателя и не привлекающие наемных работников, могут применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход».

Вид деятельности, условия ее осуществления или сумма дохода физического лица не должны попадать в перечень исключений, указанных в статьях 4 и 6 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ.

если у вас нет наемных работников и вы не превысите доход в год 2, 4 млн.руб., вы вправе зарегистрироваться в качестве плательщика НПД

Здравствуйте

Налоговый орган в данном случае прав - денежные средства уходят по зарплатному проекту сотруднику, который не трудоустроен (близкие родственные связи при этом значения не имеют). В связи с этим имеются предположения, что страховые взносы и НДФЛ не уплачены в полном размере. Пояснения налоговому органу нужно составлять после полной оценки всей ситуации, учитывая риск возможного доначисления зарплатных налогов. Кроме того, могут и отказать в расходах на закупку товаров. При необходимости, обращайтесь

Вычет предоставляется в сумме денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на его ИИС, но в совокупности с вычетами в виде уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде пенсионных взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения, сберегательных взносов по договору долгосрочных сбережений не более 400 000 руб. За налоговый период (пп. 1 П. 2 Ст. 219.2 НК РФ).


Условия получения вычета

Для получения вычета необходимо (п. 3 Ст. 210, П. 1, Пп. 1, 5 П. 2 Ст. 219.2 НК РФ):
иметь статус налогового резидента РФ в том календарном году, в котором вы вносили денежные средства на ИИС;
иметь в этом же календарном году доходы, относящиеся к основной налоговой базе, с которых был уплачен НДФЛ;

договор на ведение ИИС должен быть заключен в налоговом периоде либо действителен в течение всего налогового периода либо прекращен с переводом всех активов, учитываемых на ИИС, на другой ИИС, вновь открытый тому же физическому лицу в целях указанного перевода активов (далее - другой вновь открытый ИИС);

в течение срока действия договора на ведение ИИС иметь не более двух других договоров на ведение ИИС, за исключением случаев прекращения договора на ведение ИИС с переводом всех активов, учитываемых на ИИС, на другой ИИС.

Для решения вашего вопроса необходимо предметно изучать все документы

дождитесь акта камеральной налоговой проверки, там будет все подробно расписано

самостоятельно уточненную налоговую декларацию формы 3-НДФЛ не подавайте

посмотрите что отражено в акте КНП, на который можно в течение одного месяца со дня получения акта налоговой проверки, представить возражения

и даже если они не будут удовлетворены, н/ о вынесет решение об отказе в привлечении к ответственности

если вам мой ответ оказался полезным, отставьте пожалуйста отзыв

Статус налогового резидента РФ определяется согласно статье 207 Налогового кодекса РФ. Физическое лицо признаётся налоговым резидентом, если оно фактически находится в России не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. День въезда в Россию и день выезда из страны включаются в период пребывания.
Если в течение 12 месяцев вы проведёте за границей более 183 дней, то утратите статус налогового резидента РФ и станете нерезидентом. Это повлечёт ряд налоговых последствий:

1. Увеличение ставки НДФЛ. Для нерезидентов ставка налога на доходы физических лиц составляет 30% (за исключением некоторых случаев, например, доходов в виде дивидендов и процентов по вкладам, где ставка зависит от статуса компании и суммы дохода). Для резидентов ставка — 13% (с доходов до 5 млн рублей в год) и 15% (с доходов свыше 5 млн рублей в год).
2. Потеря права на налоговые вычеты. Нерезиденты не могут оформить имущественные, социальные (на лечение, образование, занятия спортом) и другие вычеты. Если вычет был оформлен в том же году, когда был потерян статус резидента, сумму вычета придётся вернуть.
3. Изменение налогооблагаемой базы. Резиденты платят налоги с доходов, полученных как в России, так и за её пределами. Нерезиденты — только с доходов, полученных от источников в РФ. Доход, полученный за границей, НДФЛ в России не облагается. Налог с такого дохода нужно платить в бюджет страны проживания, если там появится статус налогового резидента.
4. Перерасчёт НДФЛ при работе в российской компании. Если вы продолжите получать зарплату от российского работодателя после утраты статуса резидента, работодатель должен пересчитать НДФЛ с начала года по ставке 30% (за исключением доходов, которые облагаются по иным ставкам). Разница в налоге будет удерживаться из будущих выплат, но не более 20% от размера зарплаты за месяц. Если до конца года работодатель не успеет удержать всю сумму, он должен уведомить об этом вас и ИФНС до 1 марта следующего года. После этого инспекция направит вам уведомление, по которому надо будет уплатить НДФЛ до 1 декабря.

Важные нюансы:

- 183 дня не обязательно должны идти подряд.
- Поездки за границу с целью лечения или обучения на срок менее шести месяцев не прерывают период пребывания в РФ, но требуют подтверждения (например, справками из медучреждения или вуза, договором на обучение). Если срок поездки был больше шести месяцев или цель другая, непрерывность прерывается.
- Статус налогового резидента сохраняется у военнослужащих и госслужащих, которые находятся в зарубежной командировке, а также у специалистов, работающих на морских месторождениях углеводородного сырья.
- Статус нерезидента не освобождает от уплаты налогов, предусмотренных законодательством РФ.

Вычет предоставляется в сумме денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на его ИИС, но в совокупности с вычетами в виде уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде пенсионных взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения, сберегательных взносов по договору долгосрочных сбережений не более 400 000 руб. За налоговый период (пп. 1 П. 2 Ст. 219.2 НК РФ).

Условия получения вычета

Для получения вычета необходимо (п. 3 Ст. 210, П. 1, Пп. 1, 5 П. 2 Ст. 219.2 НК РФ):
иметь статус налогового резидента РФ в том календарном году, в котором вы вносили денежные средства на ИИС;
иметь в этом же календарном году доходы, относящиеся к основной налоговой базе, с которых был уплачен НДФЛ;

договор на ведение ИИС должен быть заключен в налоговом периоде либо действителен в течение всего налогового периода либо прекращен с переводом всех активов, учитываемых на ИИС, на другой ИИС, вновь открытый тому же физическому лицу в целях указанного перевода активов (далее - другой вновь открытый ИИС);

в течение срока действия договора на ведение ИИС иметь не более двух других договоров на ведение ИИС, за исключением случаев прекращения договора на ведение ИИС с переводом всех активов, учитываемых на ИИС, на другой ИИС.

Для решения вашего вопроса необходимо предметно изучать все документы

дождитесь акта камеральной налоговой проверки, там будет все подробно расписано

самостоятельно уточненную налоговую декларацию формы 3-НДФЛ не подавайте

посмотрите что отражено в акте КНП, на который можно в течение одного месяца со дня получения акта налоговой проверки, представить возражения

и даже если они не будут удовлетворены, н/ о вынесет решение об отказе в привлечении к ответственности

если вам мой ответ оказался полезным, отставьте пожалуйста отзыв, не в диалогах, а в отзывах юриста

Здравствуйте

Учитывается не сумма, указанная в документах о постановке на налоговый учет, а стоимость самого автомобиля. Указанные документы (подтверждающие ваши расходы на покупку) должны были быть прикреплены к налоговой декларации. Видимо, уточняющий запрос налогового органа связан именно с тем, что стоимость ваших расходов завышена. В таком случае, размер вычета может быть скорректирован по акту проверки (уменьшен). При необходимости более подробной оценки вашей ситуации, обращайтесь

Здравствуйте, когда по договору мены каждая из сторон передает в собственность другой стороне квартиру в обмен на другое имущество, в целях налогообложения такая операция признается реализацией и доходы от нее по общему правилу подлежат обложению НДФЛ. Налоговую базу образует стоимость имущества, полученного от другой стороны договора (ст. 567 ГК РФ; п. 1 Ст. 39, Пп. 5 П. 1, Пп. 5 П. 3 Ст. 208 НК РФ; п. 9 Обзора, утв. Президиумом Верховного Суда РФ 21.10.2015).

В Постановлении Конституционного Суда РФ от 15.01.2026 N 1-П при совершении налогоплательщиком мены объектов недвижимого имущества в целях, не связанных с ведением предпринимательской деятельности, НДФЛ взимается - в случае опровержения эквивалентности совершенной мены, а именно установления отсутствия разумных, в том числе внеэкономических, мотивов для ее совершения при существенном превышении кадастровой стоимости полученного в результате мены недвижимого имущества над кадастровой стоимостью отчужденного недвижимого имущества (при этом, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества не определена или не подлежит применению в соответствии с законодательством о государственной кадастровой оценке, применяется рыночная стоимость, определяемая налоговым органом на основании отчета об оценке), в том числе с учетом всех выплаченных по такому договору денежных средств, - с соответствующей разницы.
Таким образом, Конституционный суд поставил точку, ждем изменения в законодательство. Но по его позиции облагаться должна разница - когда получено больше чем передано. В вашей ситуации - вы передаете, если я вас правильно поняла, и долю в доме и долю в квартире, а получаете только долю в машине.

Добрый день, Марина!

Согласно Трудовому кодексу РФ (ТК РФ) и Налоговому кодексу РФ (НК РФ), ситуация выглядит следующим образом:
1. Выплата за неиспользованные отпускные
Да, вам положена выплата.
Согласно ст. 127 ТК РФ, при прекращении трудового договора работнику выплачивается денежная компенсация за все неимущие реализованными дни отпуска.
Как рассчитывается: Сумма зависит от среднего дневного заработка и количества неиспользованных дней отпуска.
Срок выплаты: В соответствии со ст. 140 ТК РФ, все суммы, причитающиеся работнику (зарплата, компенсация за отпуск, иные выплаты), должны быть выплачены в день увольнения (в день прекращения трудового договора).
2. Удержание НДФЛ (13%) из суммы компенсации
Да, работодатель обязан удержать НДФЛ.
Здесь важно различать два понятия: удержание налога и незаконное удержание средств.
Право работодателя:
Согласно ст. 226 НК РФ, работодатель выступает в роли налогового агента.
Это означает, что он обязан не просто «выплатить» деньги, а рассчитать сумму налога, удержать его из начисленной суммы и самостоятельно перечислить в бюджет РФ.
Как это происходит на практике:
Если вам начислена компенсация за отпуск в размере, например, 10 000 рублей, работодатель обязан удержать 13% (1 300 рублей) и выплатить вам на руки 8 700 рублей.
При необходимости обращайтесь готов Вам буду помочь составить исковое заявление, если работодатель нарушит Ваши законные права и интересы. Напомню, что досудебное урегулирование в данном случаи не обязательно, а также оплачивать государственную пошлину за обращения в суд. Однако потребуется договор, трудовая книжка, справка по форме 2-НДФЛ (сейчас несколько иная форма, но отражающая сведения о доходах и удержаниях). Если были какие-то дополнительные документы которые Вы подписывали связанные с вашей трудовой функцией (то их копии).
С уважением,

Здравствуйте, поскольку вы пишите про 2, 4 млн., то вы наверное зарегистрированы как самозанятый. Вам сейчас пришло уведомление о даче пояснений о полученных доходах за 2025 год. В этом уведомлении необходимо дать пояснения по доходам 2025 года.

В принципе налоговый орган вправе выйти на выездную налоговую проверку и проверить три предшествующих налоговых года - 2023, 2024, 2025. Если у вас несть незадекларированные доходы вам с юристом необходимо рассматривать вариант об уточнении своих налоговых обязательств.

В случае уплаты налога и пени до сдачи уточненных налоговых деклараций, налогоплательщик освобождается от налоговой ответственности по ст. 122 НК РФ.

Для выстраивания ваших действий и определения правильного налогообложения вам необходима полноценная консультация. В изложенном вопросе не хватает очень много информации и фактических обстоятельств. Обращайтесь.