Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

Выбрать ставку по автоматизированному упрощённому налоговому режиму (АУСН) — 8% (доходы) или 20% (доходы минус расходы) — можно только при подаче заявления о переходе на этот режим, позже изменить ставку в течение года нельзя. Изменить ставку вы сможете только со следующего календарного года, подав новое заявление в налоговую в установленные сроки (до 31 декабря текущего года). Госпошлина не требуется. Если нужна помощь, пишите.

Добрый день!
При продаже гаража менее чем через 3/5 лет после покупки, налог НДФЛ рассчитывается с бОльшей из двух сумм: цены сделки (630 000 руб.) или 70% кадастровой стоимости (1 100 000 × 0, 7 = 770 000 руб.).
Значит, база для налога — 770 000 руб.
Вы можете уменьшить доход на сумму расходов на покупку гаража (1 126 000 руб.), предоставив подтверждающие документы. В вашем случае расходы больше налоговой базы, поэтому налог платить не нужно — декларацию подать обязательно, но налог будет равен нулю.
Если нужна помощь — пишите!

Семен, здравствуйте
Вы указываете, что планируете продать имущество в качестве ИП, для того, чтобы применить ставку 6 процентов по УСН. Этим вы фактически подтвердите налоговому органу, что используете имущество в предпринимательской деятельности. Тогда следует учитывать следующие нормы.
ИП, применяющий УСН, обязан учитывать внереализационные доходы. Согласно п. 8 ст. 250 НК РФ к внереализационным доходам относятся доходы в виде безвозмездно полученного имущества. В связи с этим следует определиться с тем, в качестве кого целесообразнее действовать в отношении имущества (ИП или физического лица – используемой или не используемой недвижимости в предпринимательской деятельности).

Рада ответить на Ваш вопрос!
С уважением, Екатерина

При получении дома в дар от близкого родственника (матери) вы как ИП на УСН не обязаны включать его стоимость в доход и платить 6%. Этот доход освобождается от налога. Однако, при продаже этого дома, если вы используете его в своей предпринимательской деятельности, вы обязаны заплатить 6% с полной суммы продажи по УСН "доходы". Стоимость дома при получении в дар не уменьшает налогооблагаемую базу при его последующей продаже. Таким образом, вы платите налог один раз — при продаже.

Здравствуйте.

Расчёт НПД производится от общей суммы дохода (т. е. выручки в 100 000). Вычет расходов в данном случае не предусмотрен.
Расчёт налога происходит в приложении "мой налог", возможность учесть расходы в приложении отсутствует, поскольку вычеты в размере расходов при исчислении НПД законом не предусмотрены.

Здравствуйте!
Вас вызывают в налоговый орган для разъяснения ситуации и предоставления пояснений по заявлению на вычет. Если не явиться, налоговая может вынести решение по имеющимся данным, отказать в вычете, а также назначить штраф за непредставление информации (ст. 126 НК РФ — 5000 руб. за каждый случай непредставления пояснений).
Если нужна помощь — пишите!

Здравствуйте!
В вашем случае срок владения для освобождения от налога начинается с даты регистрации права в ЕГРН — то есть с 28.08.2024. Именно эта дата используется налоговой.
Судебные решения не влияют на дату отсчёта.
Минимальный срок — 3 или 5 лет (в зависимости от основания получения).
Если нужны детали — пишите!

Вы можете оформить себя как самозанятую в России, даже если не являетесь налоговым резидентом РФ и давно не живёте на территории страны, при условии, что оказываете услуги гражданам РФ удалённо. Наличие прописки и доли в квартире в России не препятствует этому.

По законодательству РФ, статус самозанятого доступен гражданам России, а также жителям стран ЕАЭС и некоторым другим категориям (например, гражданам Украины и резидентам ДНР/ЛНР), при этом не обязательно быть налоговым резидентом России. Максимальный доход для самозанятых в 2025 году составляет 3, 6 млн рублей в год (с постепенным повышением в последующие годы). Более подробную консультацию вы можете получить по ватцап, номер есть в шапке профиля.

На основании предоставленной информации:

Налог мужа (ИП): Муж (ИП) будет платить налог (Налог на Профессиональный Доход 6% или налог по УСН) с суммы своего дохода минус выплаченная вам зарплата как сотруднику. То есть с 150 000 - 100 000 = 50 000 рублей.
Ваши отчисления:
Налог: Вы (самозанятая) будете платить налог на профессиональный доход в размере 6% с суммы дохода, полученного от мужа (ИП) (100 000 рублей в примере).
Добровольные пенсионные взносы (ВПС): Размер фиксированных добровольных пенсионных взносов в ПФР (СФР) для самозанятых на 2025 год составляет 47 958 рублей в год (оплачивается одной суммой или частями в течение года). Это фиксированная сумма, а не процент.

Чтобы вам начислялась пенсия от СФР, работая у мужа как самозанятая, нужно учитывать несколько моментов. Во-первых, муж, как ИП, будет платить налоги со своей прибыли, уменьшенной на расходы, включая вашу зарплату. То есть, если он переводит вам 100 000 рублей, то при расчете налога на прибыль он сможет вычесть эту сумму, если это действительно оплата за ваши услуги как самозанятой. Во-вторых, как самозанятая, вы будете платить налог на профессиональный доход по ставке 6% от дохода, полученного от мужа (ИП), если это оплата за ваши услуги как самозанятой.

Вы можете вести деятельность через офшор без регистрации в России, если не имеете постоянного представительства и не получаете доход на территории РФ. Но при получении доходов в России обязаны декларировать и платить налоги как физлицо. Для легальной работы рекомендую зарегистрировать ООО или ИП в России. Иначе возможны штрафы и блокировки.

Да, ИП должен применять онлайн кассу при продаже криптовалюты, если платеж будет поступать от физического лица.

Если же Вы будете продавать криптовалюту юридическому лицу или другому ИП, то применять онлайн кассу не потребуется, поскольку согласно ч.9 ст.2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» контрольно-кассовая техника не применяется при осуществлении расчетов в безналичном порядке между организациями и (или) индивидуальными предпринимателями, за исключением осуществляемых ими расчетов с использованием электронного средства платежа с его предъявлением.

При работе с криптовалютой через ИП на УСН касса онлайн обязана использоваться, если расчёты проходят через наличные или эквайринг. P2P-операции через переводы между физлицами не освобождают от налогового учёта и отчетности. Ведите бухгалтерию с фиксацией всех сделок и доходов. Для уточнения требований обратитесь в налоговую и к бухгалтеру, так как законодательство по криптовалюте нестабильно.