Какой налог применить?

Если вы продали нежилое помещение и являетесь физическим лицом, то в соответствии со статьей 217 Налогового кодекса РФ, вы должны декларировать доход от продажи и уплатить налог с продажи.Ставка налога на доходы физических лиц, полученные от продажи недвижимости, зависит от срока владения имуществом. Если вы владели помещением более пяти лет, то налоговая ставка составляет 0%. Если срок владения составляет менее пяти лет, то ставка налога составляет 13% от разницы между стоимостью продажи и стоимостью приобретения недвижимости.

Если вы зарегистрированы в качестве ИП, то да, налог вам придется платить. Если у вас нет статуса ИП, то нет. Но декларацию сдавать придется.

Здравствуйте!Ваша позиция обоснована. Обратитесь в налоговую с заявлением об отсутствии дохода, приложив документы о покупке, разделе и продаже помещения. Новый кадастровый номер не означает новую собственность. Раздел имущества не является продажей. Для подробной юридической консультации обращайтесь по номеру в профиле.

На доходы полученные с продажи разделенного нежилого помещения раньше минимального срока владения оплачивается ндфл. Срок считается с момента регистрации прав на новый объект образованный после раздела. Есть письмо Минфина по данному вопросу и налоговая следует указаниям данного письма. Но также есть судебная практика, где продавец доказал свое право не платить налог. Поэтому если вы намерены не оплачивать ндфл, надо обращаться в суд, посчитав предварительно что будет дешевле (налог или расходы на юриста) и не забывая, что 100% выигрыш в суде не гарантирован.

Следует учитывать, что положения п. 17.1 ст. 217 НК не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества, непосредственно используемого в предпринимательской деятельности. Исключение из этого правила сделано только для жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или доли (долей) в них, а также транспортных средств (письмо Минфина от 17.03.2020 № 03-04-07/20343). То есть если нежилое помещение каким-то образом использовалось физическим лицом в предпринимательской деятельности, доход от его реализации облагается НДФЛ вне зависимости от срока нахождения участка в собственности.

При продаже земли и нежилого помещения налог (НДФЛ) рассчитывается отдельно для каждого объекта.
Налог с продажи нежилого помещения (в собственности с 2019 г.):
Если помещение в собственности более 5 лет (для объектов, приобретенных до 2016 г. — 3 года), НДФЛ не уплачивается (п. 1.1 ст. 217.1 НК РФ).
Если срок владения менее 5 лет (например, куплено после 2016 г.), налог составит:
13% от разницы между ценой продажи и документально подтвержденными расходами на покупку (или 1 млн руб. вычета, если расходы не подтверждены).
Налог с продажи земли (в собственности с 2021 г.):
Срок владения менее 5 лет → НДФЛ 13% с дохода.
Расчет:
Доход – 1 млн руб. (вычет) или Доход – расходы на покупку (если есть документы).
Дополнительные налоги за розничную торговлю:
Если вы не зарегистрированы как ИП/юрлицо и не платили налоги с торговой деятельности ранее — штрафов за прошлые периоды не избежать (ст. 116 НК РФ).
Продажа объекта как имущества не требует уплаты НДС, если вы физлицо.

Здравствуйте. Налога при получении в дар имущества (нежилого помещения) от близкого родственника у одаряемого не возникает (в силу прямой нормы права). На это не влияет факт сдачи квартиры в аренду ранее. В данном случае речь идет не об осуществлении предпринимательской деятельности с использованием квартиры, поскольку доходы от сдачи могли быть задекларированы именно физическим лицом

Здравствуйте.

Очень мало исходных данных. Нужно знать какую систему налогообложения применяет ООО. Если УСН с объектом налогообложения "доходы", то для ООО налоговых последствий не будет, в иных случаях - возникнут налоговые последствия.
Физлицо обязано уплатить НДФЛ, при этом ООО будет являться налоговым агентом (должно либо удержать налог, либо сообщить в налоговый орган о невозможности удержать налог).

Добрый день. Налоговая в таких случаях как правило выставляет налог, как с продажи помещения.

Добрый день! Проще и быстрее всего сделать нотариальную доверенность. Можно конкретно указать в отношении каких объектов недвижимости какие полномочия предоставлены. Стоимость доверенности составит примерно 2 300 рублей

Здравствуйте

После снятия с учета в качестве ИП ваш арендатор при выплате дохода вам более не является налоговым агентом. Считается, что доход вы получили от физического лица и он подлежит декларированию вами самостоятельно (по декларации по форме 3-НДФЛ, ведь самозанятость к нежилым помещениям вы применить не сможете)

13% От кадастровой стоимости.

В вашей ситуации налог с продажи нежилого помещения рассчитывается исходя из стоимости, по которой вы его продали, за вычетом ваших расходов на приобретение обеих долей. При этом срок владения каждой долей исчисляется с момента регистрации права собственности на соответствующую долю в Росреестре.

Здравствуйте, Надежда.

1. Сдаче в аренду доли в праве должно предшествовать определение того, какие конкретно помещения закрепляются за Вами, как за владельцем 1/2 доли, и соответственно, передаются в аренду. Саму по себе долю передать в аренду невозможно, так как предметом аренды является индивидуализированный конкретный объект.
2. Аренда - не единственный способ распоряжения имуществом.
3. Сдача в аренду нежилых помещений коммерческого назначения всегда квалифицируется, как предпринимательская деятельность, при этом при осуществлении фактической предпринимательской деятельности налогоплательщик не вправе ссылаться на отсутствие его регистрации в качестве ИП. Поэтому нежелание регистрироваться в качестве ИП, скорее сыграет негативную роль, нежели от чего-то избавит. При сдаче нежилых помещений в рамках предпринимательства у налогоплательщика образуется два вида налога: НДФЛ и НДС.
4. При квалификации деятельности в качестве предпринимательской существуют также риски привлечения к административной ответственности.

Все остальные моменты, связанные с владением коммерческой недвижимостью и налогооблажением доходов, могут быть детально рассмотрены в рамках индивидуальных платных услуг в л/с.

С уважением

Вы обязаны зарегистрировать ИП и платить по УСН налог от доходов 6%. Самозанятость на сдачу в аренду нежилого помещения не подходит.

Вы и ваш супруг на патенте, налог не платится, но вы взаимозависимые лица по пп.11 п.2 ст.105 НК РФ, и если у вас ОКВЭД совпадает, то это дробление бизнеса....

Здравствуйте, для налогового органа в такой ситуации важно будет следующее:

1. Вы как муж и жена являетесь взаимозависимыми лицами, и оба ведете коммерческую деятельность.

2. Лицо, которое получает безвозмездное пользование нежилым помещением, по факту получает экономическую выгоду в виде экономии на арендных платежах, по сделке между взаимозависимыми лицами.В данном случае индивидуальный предприниматель, применяющий УСНО и получающий по договору в безвозмездное пользование имущество, включает в состав доходов доход в виде безвозмездно полученного права пользования имуществом, определяемый исходя из рыночных цен на аренду идентичного имущества.
Данный вывод подтверждается Информационным письмом Президиума ВАС РФ от 22.12.2005 N 98.
Следовательно, доход возникает, этот доход под купленный вами патент не подпадает. При этом патент действует только в отношении указанных в нем объектов, используемых для осуществления предпринимательской деятельности. Соответственно, в отношении не указанных в патенте объектов индивидуальный предприниматель вправе применить иной режим налогообложения
Поэтому будет облагаться по той системе налогообложения, которая у вас выбрана УСН или ОСНО.

3. У вас не указано - какой патент приобретен мужем, если на предоставление в аренду нежилых помещений, и включает помещение, которое в вопросе, то возможно предусмотреть возмездное пользование. Арендные платежи могут подпадать под патент мужа.

4. И можно рассмотреть вариант - когда это нежилое помещение является совместной собственностью супругов.

Это считать надо и не бесплатно.

Добрый день!

Налоговый вычет возможно получить даже если недвижимость не является собственностью в данный момент и прошло несколько лет. Срока давности для получения имущественного вычета не существует, но заявить его можно только за три последних года.

Стоит обратить внимание на некоторые условия, ограничивающие получения налогового вычета. Таким образом, если собственник жилья не работает или платит налоги как ИП на упрощенной системе налогообложения, или является самозанятым, то вернуть налог с помощью вычета у него не получится, потому что НДФЛ с его доходов в бюджет не поступает.

Если ограничений нет, то следует подать обращение в налоговую с определенным пакетом документов. Если Вам нужна консультация юриста или потребуется оформление документов для налоговой службы, то напишите мне в телеграмм @artemstrashnov на почту artem.strashnov@bflf.ru или позвоните по телефону, указанному в карточке.

Доброго времени суток. Три последних года у вас истекли. Всего вам хорошего. Право обращения никто не отменял, пробуйте.

Доход при патентной системе налогообложения подтверждается договором, счётом на оплату арендной платы, которые подписаны также и арендатором.

Выписку с банковского счета.

Здравствуйте.

Вы вправе подать заявление в налоговую, приложив заявление о прекращении деятельности в качестве индивидуального предпринимателя, выписку из ЕГРН, налоговые требования, с просьбой произвести перерасчёт излишне уплаченных налогов. При отказе - обращайтесь в суд.

Вам по этому вопросу нужно обратиться с заявлением в налоговую инспекцию.

Индивидуальные предприниматели, применяющие специальные налоговые режимы (УСН, ЕНВД, ПСН), не признаются плательщиками налога на имущество физических лиц в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности. Недвижимое имущество не включено в перечень объектов административно-делового, торгового и бытового назначения, определяемый в соответствии с п. 7 ст. 378.2 НК РФ.