Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

Ольга, добрый вечер. В случае продажи имущества, в том числе машиноместа (паркинга), в вашем случае применяются нормы Налогового кодекса Российской Федерации НК РФ.

Основные моменты, которые следует учесть при расчете налога с продажи имущества:

1. Срок владения имуществом:

- Согласно пп. 1 п. 1 ст. 217.1 НК РФ, если имущество находилось в собственности менее минимального срока владения, налогоплательщик обязан уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с суммы продажи.

- Минимальный срок владения для объектов недвижимости составляет 5 лет (либо 3 года, если имущество получено в порядке наследования, дарения от близкого родственника, приватизации, либо если у физического лица — собственника данного имущества единственное жилье).

2. Налоговая база:

- Налоговая база определяется как разница между доходами от продажи имущества и документально подтвержденными расходами на его приобретение. В вашем случае это 2000000 рублей (доход от продажи) минус 1100000 рублей (расход на приобретение), т.е. 900000 рублей.

3. Налоговая ставка:

- Согласно п. 1 ст. 224 НК РФ, налоговая ставка для доходов физических лиц от продажи имущества составляет 13%.

Таким образом, если вы продаете машиноместо за 2000000 рублей, при его покупке за 1100000 рублей, сумма налога будет рассчитываться следующим образом:

(2000000 - 1100000) 0.13 = 117000 рублей

Это предварительный расчет налогового обязательства.

4. Налоговые вычеты:

- Также вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом при продаже недвижимости, который составляет до 1 000 000 рублей пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ. Таким образом, если вы предпочтете использовать вычет, то расчет суммы налога будет другим:

(2000000 - 1000000) 0.13 = 130000 рублей.

Вам следует самостоятельно выбрать, какой вариант расчета налогов применять для минимизации налогового обязательства.

5. Декларация и уплата налога:

- Вам необходимо подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговый орган до 30 апреля года, следующего за годом продажи имущества (п. 1 и п. 3 ст. 229 НК РФ).

- Уплата налога должна быть произведена до 15 июля года, следующего за годом продажи имущества (п. 4 ст. 228 НК РФ).

Здравствуйте. Налог на доходы при продаже движимого имущества регулирует НК РФ (ст. 208 — объект налогообложения, ст. 217 — вычеты): налог платится с положительной разницы между ценой продажи и ценой приобретения. Если цена продажи ниже той, за которую автомобиль был куплен, налоговой базы нет — налог платить не придется. Владелец автомобиля (супруга) считает срок владения с момента перехода к ней права по брачному договору; при владении меньше минимального срока (обычно 3 года) надо лишь подать 3‑НДФЛ и подтвердить расходы документами. Могу проверить документы и подготовить декларацию — записывайтесь на консультацию.

Здравствуйте. Скорее всего вы имеете в виду работу сервиса «Как меня видит налоговая». Указано, что если налогоплательщик обнаружит некорректную информацию, он может обратиться через форму обратной связи и внести соответствующие исправления. Обратитесь с мотивированным обращением в налоговый орган, возможно что-то удастся обосновать и скорректировать (отдельные показатели). Для помощи обращайтесь в мессенджеры

Да, вы можете продать такие аккаунты как самозанятый, если это ваш личный доход, и заплатить с него налог. Ставка налога для самозанятых составляет: 4% при продаже физическим лицам. 6% при продаже юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Важно учесть, что деятельность самозанятого не должна быть связана с перепродажей чужих товаров, но в данном случае вы сами "создали" эти аккаунты, и это считается вашей услугой. Для легальной работы вам нужно зарегистрироваться как самозанятый через приложение "Мой налог" и каждый раз при получении дохода формировать чек.

Здравствуйте. Даже ИП в целом в своей работе может использовать личный счет, а не только открытый специально для предпринимательской деятельности. Самозанятый вправе использовать при расчетах свой личный счет. Видимо ваш "заказчик" опасается переквалификации ваших с ним отношений в трудовые (насколько это так - не очевидно), поэтому настаивает на таком способе расчетов с вашими клиентами. На мой взгляд, это неправомерно. В других школах не требовали - поскольку это не обязательно. Открытие отдельного счета может быть сопряжено с дополнительными финансовыми издержками для вас. Укажите вашему заказчику что вы работаете и с иными лицами, может лично вам пойдет на встречу. Будут вопросы - обращайтесь в менеджеры

Добрый вечер. Описанная вами схема может потенциально создавать юридические и налоговые риски, которые стоит учитывать.

Налоговые риски:

1. Исполнение обязательств по УСН (упрощенная система налогообложения):
- Вы платите налог по УСН 6% на доходы. Согласно ст. 346.15 НК РФ, объектом налогообложения у вас является доход. Ваша схема соответствует этому режиму налогообложения, так как вы уплачиваете налог с полной суммы дохода (100 000 рублей).

2. Расходы через карту физического лица:
- Расходы, связанные с предпринимательской деятельностью, в идеале должны проходить через расчетный счет ИП. Использование личной карты физического лица для оплаты расходов, связанных с деятельностью ИП, может привлечь внимание налоговых органов. С точки зрения налоговой инспекции, важно, чтобы все финансовые операции, связанные с предпринимательской деятельностью, были прозрачно отражены. Подобная схема расчетов может послужить основанием к блокировки расчетных и текущих счетов, а также ДБО.

3. Доказательство расходов:
- Ваша схема производства затрат посредством личной карты может усложнить процесс доказательства произведенных расходов. Даже если расходование средств с личной карты производится в рамках предпринимательской деятельности, налоговая служба может усомниться в действительности и целевой направленности этих затрат.

- Для защиты вашего бизнеса важно собирать и сохранять все документы, подтверждающие закупку обедов (чеки, квитанции). В случае выездной налоговой проверки, требования со стороны налоговых органов ст. 89 НК РФ, запросов банков эти документы могут подтвердить вашу позицию.

Рекомендации:

1. Использование расчетного счета ИП:
- Рекомендуется использовать расчетный счет ИП для всех операций, связанных с предпринимательской деятельностью, включая оплаты услуг ресторанов и кафе. Такой подход минимизирует риски и позволяет избежать дополнительных вопросов со стороны налоговых органов.

2. Письменные договоренности:
- Заключите договор с компанией-заказчиком, в котором четко пропишите условия оказания услуги корпоративного питания, включая механизм расчетов и порядок отчетности.

3. Соблюдение законодательства:
- Необходимо строго соблюдать налоговое и бухгалтерское законодательство, четко разделяя финансовые потоки ИП и личные средства.

Здравствуйте.

Не советую рассчитывать на то, что штраф не взыщут. Если не уплатите добровольно, налоговый орган взыщет через суд и приставов.

С ноября 2025 взыскание с физических лиц станет внесудебным.

А сожалению, так или иначе, штраф придётся оплатить (либо отказаться от использования банковских карт, поскольку взыскание в первую очередь обращают на денежные средства).

Здравствуйте!

Вы можете вернуть налог за автомобиль, если новый владелец не зарегистрировал его. Для этого снимите автомобиль с учета, подайте заявление в налоговую с копиями договора купли-продажи и документов о снятии с учета (статья 357 НК РФ).

Если нужна помощь, обращайтесь ко мне за юридической консультацией.

В коммунальной квартире работать мастером маникюра можно, но при соблюдении законных требований:

Жилое помещение предназначено для проживания, поэтому организация полноценного маникюрного салона запрещена (п.1 ст.17 ЖК РФ).

Маникюр можно делать как частная услуга, если не нарушать права соседей — не создавать шума, запахов, не мешать общему пользованию квартирой.

Требуется соблюдение санитарных норм (СанПиН 2.1.2.2631-10 и СанПиН 2.1.3678-21) — наличие стерильности, гигиены, обработки инструментов, наличие моечной зоны с водой.

Нельзя превращать квартиру в нежилое помещение (например, убирать кухню или ванную ради кабинета).

Наличие вывесок или привлечение большого количества клиентов в квартиру запрещено.

Можно зарегистрироваться как самозанятый и работать, не нарушая законодательство.

Соседка имеет право жаловаться в контролирующие органы (полиция, Роспотребнадзор), если посчитает вашу деятельность нарушением.

Для минимизации конфликтов рекомендовано обсудить с соседями график работы, соблюдать тишину и чистоту, соблюдать санитарные нормы.

Если соседка вызывает полицию, можно объяснить ситуацию, показать соблюдение норм, зарегистрироваться как самозанятый и подчеркнуть, что услуги оказываются в рамках закона и частного характера.
В случае претензий контролирующих органов возможны штрафы за нарушение санитарных или жилищных норм, если выявят нарушения.

Итог:

Маникюр в коммунальной квартире возможен, но только как услуга частного характера без организации салона.

Обязательно соблюдайте санитарные нормы и не нарушайте права соседей.

Можно зарегистрироваться как самозанятый.

Стоит вести диалог с соседями и учитывать их интересы, чтобы избежать жалоб.

И проверьте Ваш договор найма ж/п может там есть ограничения

Здравствуйте.

Права на вычет по НДС у Вас нет, но суммы налога можно учесть в стоимости приобретенных товаров, работ, услуг, имущественных прав (пп. 8 п. 2 ст. 170 НК РФ), т. е. в расходах по УСН. В расходах суммы входного (ввозного) НДС отражаются по мере учета в расходах стоимости покупок.

Штраф за неявку в налоговую без уважительной причины предусмотрен статьей 128 НК РФ. Согласно закону, сумма штрафа составляет от 1000 до 3000 рублей. Однако, если вы заблаговременно предупредили налоговый орган о невозможности явиться в установленную дату и предоставили документальное подтверждение уважительности причины пропуска (например, медицинская справка), то основания для наложения штрафа отсутствуют.

Ваши действия в таком случае:

1. Немедленно известите налоговую службу о переносе даты визита, желательно официальным письмом или звонком с записью разговора.

2. Предъявите доказательство наличия уважительной причины (талон к врачу, справку о состоянии здоровья и т.п.).

3. Согласуйте новую дату визита с сотрудниками налоговой.

Практически штрафы редко применяются, если налогоплательщик действует добросовестно и предупреждает налоговую заранее. Главное — доказать уважительную причину и зафиксировать согласие налоговой на перенос даты.Таким образом, в вашей ситуации, если вы правильно задокументируете перенос даты и получите подтверждение налоговой, то оснований для наложения штрафа не возникнет.

Высокие доходы самозанятого привлекут внимание налоговой инспекции. Инспекторы могут запросить объяснения источников денег и проверить контрагента. Следует аккуратно вести учет доходов и расходов, вовремя платить налоги. Реальность оказания услуг надо подтверждать договорами и актами выполненных работ. Открытость и четкость учета снизят риски проблем с инспекторами. Быстрая регистрация и высокие доходы вызывают подозрение у государства. Нужно следить за соблюдением налогового режима и отчетностью. Приложение ФНС упрощает ведение дел и снижает административную нагрузку. За разъяснениями лучше обращаться к специалистам по налогообложению. Своевременные консультации помогают предотвратить негативные последствия. Если что обращайтесь ко мне за юридической консультацией.

Здравствуйте.

Напишите обращение в налоговый орган с описанием ситуации. Поскольку повестку Вы не получали, штраф должны отменить.

Обращение можно отправить через личный кабинет налогоплательщика, почтой (обязательно с описью вложения) или отнести в налоговый орган лично (распечатать его в двух экземплярах: один отдать в налоговый орган, а на втором попросить налоговый орган поставить отметку о приёме).

Необходимо иметь в виду, что налоговый орган может снова вызвать Вас на допрос, но уже с соблюдением правил.

Здравствуйте.

Общались мы с Вами уже по данному вопросу.

Вы не сможете вернуть уплаченный в 2020 и 2021 г НДФЛ, поскольку корректировка сальдо по единому налоговому счету в таких случаях ограничена 3 годами. до декларирования. Таким образом, в 2025 г возможен возврат НДФЛ не ранее 2022 г.

Правовое содержание налогового вычета состоит в уменьшении налоговой базы для исчисления налога на доходы физических лиц при наличии права на вычет. Право на применение вычета -да, у Вас есть, но возвращать нечего, так как с 2022 г у Вас нет доходов.

Существует возможность переноса на более ранние периоды у пенсионеров.

С уважением