Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

Здравствуйте. К вам вопросов скорее всего не возникнет (получили доход, задекларировали и уплатили с него налог). Однако к источнику выплаты могут быть вопросы (в целом в совокупности с иными данными могут трактовать как вывод денежных средств использованием режима самозанятости). Однако наличие схемы налогового органу придется доказывать, лично вас могут вызвать на допрос как свидетеля, например

ИП НПД — это упрощённая форма ведения предпринимательской деятельности, известная как режим налогообложения для самозанятых. Когда вы снимаетесь с учёта в приложении «Мой налог», ваше ИП закрывается автоматически. Информация на сайте налоговой инспекции может обновляться с задержкой, поэтому иногда устаревшие данные остаются некоторое время видимыми. Проверьте статус закрытия через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или позвоните в налоговую инспекцию для уточнения информации.

Если проблема сохраняется, подготовьте официальное письмо-запрос в налоговый орган с просьбой подтвердить закрытие статуса ИП НПД и удаления из реестра индивидуальных предпринимателей. Обращайтесь за профессиональной юридической помощью для проверки правильности процедуры закрытия и составления официальных обращений

Получите выписку из ЕГРН на квартиру (чтобы убедиться, что право собственности перешло к покупателю в 2022).

Подайте в ФНС заявление о перерасчёте налога с приложением копии выписки из ЕГРН и договора купли-продажи.

Если ФНС откажет — обжаловать в вышестоящую налоговую или в суд (практика в таких спорах есть в пользу налогоплательщиков).

В вашем случае важно правильно определить налоговую базу (доход, с которого платится налог). Разберём варианты:

1. Самозанятость (НПД – налог на профессиональный доход)
Ставка: 4% (с доходов от физлиц) или 6% (с доходов от ИП/юрлиц).
Налоговая база: Разница между доходом и расходом (если сможете подтвердить расходы).
Пример:
Купили товар за 1 000 ₽.
Продали за 1 500 ₽.
Доход = 1 500 – 1 000 = 500 ₽
Налог = 500 × 4% = 20 ₽ (если покупатель – физлицо).

Если не подтвердите расходы, налог будет с полной суммы дохода (1 500 ₽ × 4% = 60 ₽).
Как подтвердить расходы:
Чек, договор, платёжное поручение от поставщика.
Если покупаете у физлица без документов – расходы не учитываются.

2. ИП (УСН "Доходы")
Ставка: 6% от выручки (без учёта расходов).
Пример:
Продали за 1 500 ₽ → Налог = 1 500 × 6% = 90 ₽.
Плюсы: можно уменьшить налог на страховые взносы (но они фиксированные, ~45–50 тыс. ₽ в год).

3. ИП (УСН "Доходы минус расходы")
Ставка: 15% от прибыли.
Пример:
Доход 1 500 ₽, расход 1 000 ₽ → Налог = (1 500 – 1 000) × 15% = 75 ₽.
Минус: если расходы не подтверждены, налог будет с полной суммы.

Что выгоднее?
Если расходы можно подтвердить → самозанятость (4% с прибыли).
Если расходы не подтвердить → ИП на УСН 6% (но выгодно только при больших оборотах).

Как платить?
Самозанятость:
Регистрируетесь в приложении "Мой налог".
Платёж автоматически рассчитывается при поступлении денег.

ИП:
Регистрируете ИП (через Госуслуги или налоговую).
Подаёте декларацию и платите налог раз в год (или квартал).

Вывод
Если вы работаете с небольшими суммами и можете подтвердить расходы – самозанятость выгоднее. Если обороты растут – можно перейти на ИП.
Важно: Funpay может передавать данные в налоговую, поэтому лучше работать легально.

Имея доверенность от Вас, мама не сможет оформлять договор на свое имя! Она действует (по доверенности) в Ваших интересах, соответственно в договоре будет написано: """Иванов Иван Иванович (т.е. Вы), в лице Ивановой Марии Евгеньевны(вашей мамы), действующей по доверенности № ____ от "---"________2025 года заключил настоящий договор о....."". Т.е. она не собственник и не может действовать от своего имени. И реквизиты в договоре тоже будут ваши. Поэтому никаких проблем не будет, вы как платили сами налоги, так и будете их платить. Если ответ был полезен, прошу оставить отзыв на сайте.

В соответствии с правилами главы 23 Налогового кодекса Российской Федерации доходы физических лиц облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Вместе с тем, статьей 217 Налогового кодекса России предусмотрены виды доходов, не облагающихся НДФЛ (освобождаемых от обложения НДФЛ).
К числу таких видов доходов, помимо прочего, относятся стипендии студентов. Если Вы приобрели на свое имя недвижимое имущество, но временно не работаете, а только учитесь и получаете стипендию, то имущественный вычет по НДФЛ Вам в настоящее время не положен.

Нерезиденты России в 2025 году платят налог с доходов, полученных из источников в России, по ставке в основном 30%. Это стандартная ставка НДФЛ для нерезидентов. Есть исключения: например, для дивидендов и процентов по вкладам в банках РФ действует ставка 15%, а для трудовых доходов и договоров гражданско-правового характера с российскими организациями может применяться прогрессивная шкала от 13% до 22%.

Если говорить о доходах нерезидентов России из Израиля, то налог на такие доходы будет взиматься в России только если доход фактически исходит из России. Доход, полученный в Израиле, не подлежит налогообложению в России как доход из российского источника.

Соответственно, если доход поступает из Израиля нерезиденту РФ, налог в России с него не удерживается. Налогообложение таких доходов происходит в Израиле по израильским ставкам и правилам.

Итак, для нерезидентов РФ, получающих доход из Израиля (не связанный с источниками в России), российский налог на доходы не взимается. Если доход исходит из России, то применяется ставка 30%, либо специальные ставки в отдельных случаях. Также возможны соглашения об избежании двойного налогообложения между Россией и Израилем, предусматривающие зачёт уплаченных налогов обеих стран.

Елена, здравствуйте
В случае если наследуемая квартира была продана вашей мамой и ее братом как единый объект права собственности по одному договору купли-продажи, имущественный налоговый вычет в размере 1 млн рублей распределяется между ее совладельцами пропорционально их доле в собственности. Тогда каждый из совладельцев получает вычет в сумме 500 000 рублей (как вы указали – по ½ доли). В таком случае налоговый орган правильно рассчитал сумму налогу к уплате. Если же продажа квартиры оформлена двумя отдельными договорами (каждым совладельцем — на свою долю в праве собственности), то каждый из них получает отдельный вычет в размере 1 млн рублей. В вопросе вы указали, что продали одному покупателю через сделку дом клик, целесообразно еще дополнительно уточнить, каким образом оформлена сделка (сделки) на продажу.

При необходимости дополнительной консультации, помощи в подготовке документов, обращайтесь в личные сообщения.
Рада ответить на Ваш вопрос!
С уважением, Екатерина

Елена, здравствуйте. В данном случае для получения налогового вычета в налоговый орган необходимо будет предоставить справку медицинской организации по установленной форме. Вместе с тем вами указано, что такая справка не может быть предоставлена, поскольку вам не выдали чеки, то есть факт оказания услуги не может быть подтвержден документально. Так, расчеты между сторонами и сам факт расчетов должны подтверждаться надлежащим образом, а именно кассовыми чеками, содержащими обязательные реквизиты. Это служит гарантией того, что вторая сторона налоги с полученных сумм уплатила, сам доход от вас задекларирован, а вы сможете воспользоваться полагающимися вычетами. В данном случае вам не могут предоставить вычет с сумм, которые прошли «серым» образом (переводом на личную карту врачу). Ваши взаимоотношения с медицинской организацией сложно прокомментировать – факт расчетов должен подтверждаться в момент передачи денежных средств, а не по прошествии времени
Действительно, письменный запрос учреждению о выдаче справки можно направить и далее действовать в зависимости от полученного ответа. При необходимости, обращайтесь в личные сообщения

Да нужно, это не близкие родственники.Следует различать налог и нотариальный тариф.

Если отчуждаются доли в праве общей собственности на недвижимость, то при удостоверении договора нотариусами должны применяться нормы НК РФ.

Согласно НК РФ от госпошлины (нотариального тарифа) освобождаются инвалиды I и II группы на 50% по всем видам нотариальных действий.

Если по договору дарения отчуждается доля в праве общей собственности на недвижимость в пользу несовершеннолетнего ребенка - инвалида, не достигшего 14 лет, то он имеет право на льготу, установленную НК РФ.

Возврат излишне уплаченных сумм нотариального тарифа осуществляется за счет средств нотариуса.