Продажа унаследованного автомобиля?

Добрый день. Можете. Супруга после смерти мужа может получить имущественный вычет. Имущественный вычет ей положен, даже не смотря на то, что квартира находиться в собственности ребенка, унаследовавшего квартиру (Письмо ФНС России от 18 ноября 2016 года № БС-4-11/21953@ "Об имущественном налоговом вычете").

Обратитесь в ФНС

Здравствуйте

Вы сможете учесть расходы наследодателя по указанному автомобилю и продать его, не дожидаясь трехлетнего срока. Налоговая декларация подается, а самого налога к уплате не возникнет.

Здравствуйте. Коротко: датой приобретения наследства считается дата смерти отца. Если с неё прошло ≥3 лет — налог не платите. Если меньше (продаёте сразу), НДФЛ 13% (15% для нерезидентов) платится с положительной разницы между ценой продажи и стоимостью, в которой имущество принято к наследству (нотариальная оценка 1, 7 млн). При продаже за 1, 5 млн прироста нет — налога не будет, но надо подать 3‑НДФЛ и иметь свидетельство о праве на наследство.

Налогооблагаемая база: 8 700 000 руб. − 1 000 000 Руб. (Вычет) = 7 700 000 руб. (Либо цена продажи минус подтверждённые расходы наследодателя). Расчёт налога: 2 400 000 × 13 % = 312 000 руб.; остаток (5 300 000 руб.) × 15 % = 802 500 руб.; итого: 1 114 500 руб. Налог рассчитывается по прогрессивной шкале: 13 % с части дохода до 2 400 000 руб. И 15 % с превышения; при базе 7 700 000 руб. Расчёт таков: (2 400 000 × 13 %) + ((7 700 000 − 2 400 000) × 15 %) = 312 000 + 802 500 = 1 114 500 руб.Декларацию 3 НДФЛ подайте до 30 апреля, налог уплатите до 15 июля года, следующего за годом продажи. Приложите к декларации: свидетельство о наследстве, договор купли продажи, документы о расходах наследодателя (если есть).

Здравствуйте, Кирилл!

Покупка новой квартиры к налогу на доходы от продажи предыдущей квартиры отношения не имеет. На расходы по покупке Вы можете получить имущественный налоговый вычет в соответствии с пп. 3, 4 П. 1 Ст. 220 Налогового кодекса РФ, если ранее не использовали это право.

Если квартира получена по наследству от отца, а он умер более трех лет назад, то обязанности по оплате налога на доходы при продаже унаследованной квартиры не возникает.

Но что обозначает в этом случае дополнение к Вашему вопросу: Приватизация квартиры осуществлялась буквально неделю назад. ?

Здравствуйте. Продавайте как совместное имущество, без дарения. Налога не будет.

Да, будет.

Да, при продаже автомобиля вашей мамой в течение 2, 5 лет с момента его первоначальной покупки возникнет обязанность уплатить НДФЛ (налог на доходы физических лиц).

Почему?
Срок владения менее 3 лет
Если автомобиль продаётся в течение 3 лет с момента его покупки (первичного оформления), продавец (ваша мама) обязана уплатить налог 13% с разницы между продажной ценой и первоначальной стоимостью (или с 70% от продажной цены, если нет подтверждения расходов).
Дарение не сбрасывает срок владения
Хотя автомобиль перешёл к вашей маме по договору дарения, срок владения считается с момента первоначальной покупки (а не с момента дарения).
То есть, если общий срок с момента первой регистрации на вас — 2, 5 года, то при продаже мамой налог будет начисляться.
Как рассчитывается налог?
Если у вашей мамы есть документы, подтверждающие стоимость покупки (например, ваш договор купли-продажи), то налог считается:
НДФЛ = 13% × (цена продажи − первоначальная стоимость)
Если документов нет, налоговая может рассчитать доход как 70% от продажной цены, и с этой суммы взять 13%.
Как избежать налога?
Подождать, пока не пройдёт 3 года с момента первой покупки (если мама продаст после этого срока, налога не будет).
Если продажа происходит раньше, но по цене не выше первоначальной покупки, налог будет нулевым (но нужно подтвердить расходы).
Если мама подарит автомобиль дальше
При дарении между близкими родственниками (дети, родители, супруги) налог не платится.
Но если она подарит не близкому родственнику, тот должен будет заплатить 13% от рыночной стоимости авто.

Вывод:
Если ваша мама продаст автомобиль до истечения 3 лет с момента его покупки, ей придётся заплатить НДФЛ 13% с дохода от продажи. Если подарит — налог зависит от того, кому (близкому родственнику или нет).

Да, с суммы превышающей 250 тысяч.руб.

Уменьшить НДФЛ от продажи автомобиля на сумму покупки дарителем не получится, так как при получении автомобиля по договору дарения не было расходов на его покупку.

Для нерезидентов РФ в 2025 году ставка НДФЛ на доходы от источников в России, включая продажу имущества, составляет 30%. Нерезиденты не имеют права на налоговые вычеты.

Однако есть случаи, когда продажа автомобиля не облагается налогом:
автомобиль продан по цене, не превышающей первоначальную стоимость (при наличии подтверждающих документов);
автомобиль находился в собственности более трёх лет (с момента подписания договора купли-продажи, подписания договора дарения или открытия наследства);
стоимость проданного автомобиля не превышает 250 000 рублей.

Здравствуйте, Илья!

В вашем случае важно учесть несколько моментов при расчёте налога от продажи автомобиля. Поскольку вы применяете упрощённую систему налогообложения (УСН) с налоговой ставкой 6%, необходимо рассчитать доходы от продажи автомобиля и применить соответствующую ставку налога.

Также стоит учесть, что при продаже автомобиля, находящегося в лизинге, могут быть свои особенности. Возможно, потребуется индивидуальная консультация, чтобы учесть все нюансы и правильно рассчитать налог.

Я могу помочь вам разобраться в этом вопросе и рассчитать налог, учитывая все особенности вашей ситуации. Обращайтесь, буду рад помочь!

День добрый!

При выкупе автомобиля из лизинга и последующей его продаже третьему лицу ИП на УСН (6%) должен учитывать следующие налоговые последствия:

1. Налог при выкупе автомобиля у лизинговой компании
Выкупная цена (50 000 ₽) включается в расходы ИП (если УСН "доходы минус расходы"), но у вас УСН 6% ("доходы"), поэтому эта сумма не уменьшает налогооблагаемую базу.

Автомобиль становится собственностью ИП, его стоимость (50 000 ₽) будет учитываться при расчете налога при продаже.

2. Налог при продаже автомобиля третьему лицу
Если автомобиль продаётся дороже выкупной стоимости (50 000 ₽), разница между ценой продажи и выкупной ценой считается доходом ИП и облагается УСН 6%.

Если продажа происходит в том же году, что и выкуп, доход включается в декларацию по УСН.

Если ИП закрывается до продажи, автомобиль переходит к физлицу (ИП как собственнику), и при продаже уже физлицо должно заплатить НДФЛ 13% (если владение менее 3 лет).

3. Закрытие ИП
При закрытии ИП автомобиль переходит к вам как к физлицу. Если вы затем продаёте его, применяются правила НДФЛ:

Если владели авто менее 3 лет — доход облагается 13% (можно уменьшить на 250 000 ₽ или на документально подтверждённые расходы, включая выкупную цену).

Если более 3 лет — НДФЛ не платится.

Вывод:
Если продажа происходит ещё на ИП — разница между ценой продажи и выкупной стоимостью облагается УСН 6%.

Если ИП уже закрыто и продаёте как физлицо — платится НДФЛ 13% (если владение < 3 лет).

Здравствуйте, Александр! Налоговое резидентство определяется по итогам налогового периода (календарного года) исходя из фактического времени нахождения на территории РФ. Если в течение 12 следующих подряд месяцев вы находились на территории РФ менее 183 дней, то по итогам такого года вы признаетесь налоговым нерезидентом. В вашем случае, если в 2025 году вы были признаны налоговым нерезидентом, а в 2026 году станете налоговым резидентом, то при продаже автомобиля в январе 2026 года: Поскольку вы будете налоговым резидентом РФ в 2026 году, к вам будут применяться правила налогообложения для резидентов. Налогообложение дохода от продажи: Если автомобиль находился в собственности менее 3 лет: Вы можете уменьшить доход от продажи на сумму документально подтвержденных расходов на его приобретение (пп. 2 п. 2 ст. 220 Налогового кодекса РФ). Если сумма расходов превышает сумму дохода, налоговая база будет равна нулю. Если сумма расходов меньше суммы дохода, то налогом будет облагаться разница. Таким образом, если вы сможете подтвердить документально расходы на покупку автомобиля в 2025 году, и при этом в 2026 году вы являетесь налоговым резидентом, вы сможете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму этих расходов. Если срок владения автомобилем составит 3 года и более к моменту продажи в 2026 году, доход от продажи будет освобожден от НДФЛ.

Здравствуйте!

Требовать продать по рыночной цене налоговый орган не вправе. Но при определённых условиях вправе доначислить недоимку по налогам исходя из рыночной цены.

Пунктом 2 статьи 40 НК РФ определено право налогового органа проверять правильность применения цен по сделкам между взаимозависимыми лицами.
Если покупатель - руководитель или учредитель, то он и организация - взаимозависимые лица, тогда налоговый орган вправе требовать уплаты налогов исходя из продажи по рыночной цене.

Здравствуйте

Можете так сделать, если документально подтвердите расходы на покупку указанного автомобиля. Налоговую декларацию заполните за год получения дохода - отразите доходы и расходы, налог к уплате - 0

Добрый день! Налог рассчитывается на разницу между стоимостью покупки и стоимостью продажи. Например купили за 100 продали за 120, налог рассчитывается на доход (20). Если купили за 100 и продали за 100 (или дешевле) налога не будет, но нужно подать декларацию

При определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) при продаже имущества, которым вы владели менее трех лет, вы можете уменьшить полученный доход на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества (подпункт 2 пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации).

В вашем случае, расходы, связанные с приобретением автомобиля, включают в себя:

Стоимость автомобиля по Японии.
Таможенные пошлины и сборы, уплаченные при ввозе автомобиля на территорию Российской Федерации (см. Письма Минфина России от 07.12.2009 № 03-04-05/01/864, УФНС России по Хабаровскому краю от 07.12.2010 № 07-75/28287).

Таким образом, для расчета налогооблагаемой базы вам необходимо будет документально подтвердить как стоимость покупки автомобиля в Японии, так и все расходы, связанные с его растаможкой. Если эти документально подтвержденные расходы равны или превышают сумму, за которую вы продаете автомобиль, то налоговая база по НДФЛ будет равна нулю, и налог уплачивать не придется. В противном случае, налог будет исчисляться с разницы между ценой продажи и суммой подтвержденных расходов.

И растоможку и утильсбор.

В соответствии с абз. 2 п. 18.1 ст. 217 НК РФ, подарки, которые получены от указанных лиц, не подлежат налогообложению. Причем независимо от вида имущества: недвижимость, транспортные средства, деньги, драгоценные металлы, прочие материальные ценности.

При этом в ст. 14 СК РФ указано, что членами семьи и близкими родственниками признают: Супругов.Родителей и детей, в том числе и усыновленных.Дедушек, бабушек и внуков.Братьев и сестер — полнородных и неполнородных.

В вашем случае налог не платится.

Здравствуйте.Дарение квартиры ребенку возможно, но необходимо предварительно урегулировать вопрос о долях. Купленная в браке квартира считается общим имуществом супругов, и после развода доли должны быть установлены соглашением сторон или судебным решением. Затем можно оформить общую дарственную на ребенка, выразив согласие обоих собственников. Сделка между близкими родственниками освобождает одариваемого от налогообложения. Необходимые документы включают правоустанавливающие бумаги, паспорт и свидетельство о рождении ребенка. Следует обратиться к нотариусу для правильного оформления сделки и последующей регистрации перехода права собственности в Росреестре. Если что обращайтесь ко мне за юридической консультацией.

Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случаях, если дарителем является член семьи и (или) близкий родственник.

Если супруг дарит вам свою долю по договору дарения, налог на доходы физических лиц платить не нужно, так как дарение между супругами освобождено от НДФЛ при оформлении передачи доли по брачному договору также налог не возникает, так как это не является доходом.