Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

Здравствуйте.

Сначала нужно написать обращение в свою налоговую о том, что для мужа жилье было единственным и минимальный срок владения для него - 3 года. Если не подействует, то написать в вышестоящий налоговый орган (могу подсказать в какой, если сами не разберётесь). Если и после этого не пересчитают, то обратиться в суд.

Здравствуйте.

Да, нужно направить в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ и уплатить налог.
Если у Вас есть договор мены и в нем указана стоимость квартиры, то можно применить вычет в размере её стоимости, но не более 2 000 000.
Если в договоре эта стоимость не прописана, то в расходы можно включить рыночную стоимость квартиры (также действует ограничение в 2 000 000). Эту стоимость может определить оценщик.
В случае отсутствия договора мены можно применить вычет в 1 000 000 руб.
Обратите внимание, что с 2025 введена прогрессивная шкала по НДФЛ.

Здравствуйте!
В случае, если физическому лицу поступило требование ФНС о представлении документов по деятельности другой компании, а соответствующих документов у вас нет и деятельность не ведётся, вы вправе представить письменный обоснованный ответ.

Пример формулировки:
«В ответ на Ваше требование №… от … сообщаю: с (дата) предпринимательская деятельность мной не ведётся, с компанией (указать название) договорных, финансовых или иных отношений не имел(а), в связи с чем запрошенные документы у меня отсутствуют и предоставить их не представляется возможным.»

О санкциях:
Если вы не представили ответ вовсе, налоговый орган вправе привлечь к ответственности по статье 126 Налогового кодекса РФ: 5 000 рублей за непредставление ответа на первое требование ФНС.
Если вы предоставили обоснованный письменный ответ, штраф обычно не применяется, даже если самих документов нет. Если потребуется помощь в подготовке текста ответа или разъяснения порядка взаимодействия с налоговым органом — пишите, буду рад помочь!

Здравствуйте. Поскольку в данном случае источником дохода является ООО (доход выплачивается по его поручению), ООО остается налоговым агентом. По мнению Минфина России, передача обязанностей налогового агента по исчислению, удержанию и перечислению в бюджет НДФЛ третьим лицам в НК РФ не предусмотрена. До конца года ООО должно удержать и уплатить в бюджет НДФЛ.

Если это окажется невозможным ООО должно до 25.02 следующего года письменно сообщить налогоплательщику и налоговому органу по месту своего учета о невозможности удержать налог, о суммах дохода, с которого не удержан налог, и сумме неудержанного налога (п. 5 ст. 226 НК РФ). В этом случае физлицо должно будет самостоятельно уплатить налог в бюджет.

В любом случае будет не лишним составить трехстороннее соглашение и отразить в нем положения об исчислении и удержании налога.

Здравствуйте.

В данном случае имеет значение срок владения НОВОЙ квартирой. Срок владения старой значения не имеет. Если новая квартира единственная, то после трех лет владения налог не возникает. Если не единственная - то минимальный срок владения для продажи без налога 5 лет.
Кроме того, Вы имеете право на вычет в 1 000 000 руб.
В зависимости от того, применялись ли ранее вычеты по другим квартирам, возможен вычет в 2 000 000.
В вопросе мало исходных данных для точного ответа.

Здравствуйте. Справка о доходах заполняется на самого служащего и каждого члена его семьи. Поступления на карту не всегда связаны с доходами. В своей справке он отражает только свои доходы и счета. При заполнении справок следует руководствоваться Методическими рекомендациями по вопросам представления сведений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера и заполнения соответствующей формы справки в 2025 году (за отчетный 2024 год). Согласно пункту 63 этого документа доходом лица, применяющего специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход", признается доход от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав), который может быть определен в том числе с использованием мобильного приложения "Мой налог".

С уважением, Екатерина

Екатерина, здравствуйте
В данном случае минимальный срок владения долями в квартире для целей налогообложения исчисляется с даты первоначальной государственной регистрации права собственности на объект. Так, у вас ранее (более 5 лет) была в собственности доля в квартире. При регистрации права общей долевой собственности кадастровый номер присваивается объекту недвижимости в целом (квартире). Исходя из этого, моментом возникновения права собственности у участника общей долевой собственности на квартиру является не дата перерегистрации права собственности в связи с изменением состава собственников данной квартиры и размера их долей (когда получена доля в порядке наследования), а момент первоначальной государственной регистрации права собственности на указанную квартиру. В связи с этим можете руководствоваться письмом Минфина от 25.07.2023 № 03-04-07/69247 по вопросу порядка определения минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества для целей обложения НДФЛ (в случае приобретения объекта недвижимого имущества в собственность долями по разным основаниям).
При необходимости дополнительной консультации, помощи в подготовке документов, обращайтесь.
Рада ответить на Ваш вопрос!
С уважением, Екатерина

Для прекращения начисления налогов Вам необходимо обратиться в ГИБДД с заявлением о снятии автомобилей с учета или о прекращении регистрации. Следует иметь в виду, что существует два вида заявлений - о снятии с учета и о прекращении регистрации.
Снятие с учета производится
- если право собственности на него переходит иностранцу или организации, а сам автомобиль вывозится за пределы России;
- при его утилизации, гибели или уничтожении;
- если учёт прекращён из-за истечения срока учёта и не возобновлён в течение года.

Т.е. снятие с учета не позволит в дальнейшем снова поставить автомобиль на учет.
Прекращение регистрации – это временная приостановка действия текущей регистрации автомобиля. Т.е. его можно будет снова поставить на учет в случае необходимости.

После осуществления регистрационных действий в ГИБДД, в налоговый орган будут переданы сведения о том, что Вы больше не являетесь собственником автомобилей и налоги перестанут начислять. При этом, обмен данными между ведомствами не всегда корректен, целесообразно отследить, прекратил ли налоговый орган начислять налоги и если нет, то обратиться в налоговый орган с документами, подтверждающими снятие автомобилей с учета (или с документами о прекращении регистрации).

Здравствуйте
По общему правилу гражданин, получивший доход от лиц, не являющихся налоговыми агентами, обязан подать налоговую декларацию 3-НДФЛ с исчисленной суммой НДФЛ и уплатить налог. В ином случае можно усмотреть наличие признаков осуществления предпринимательской деятельности без уплаты налогов, что может грозить проверкой с наложением штрафов, если имеется систематическое получение дохода. Сумма, которая возможна к доначислению – 13 процентов от полученного дохода (если будет доказан факт его получения), пени, а также штраф. При этом для того, чтобы налоговый орган запросил у банка выписку по вашим счетам за последние три года (период, за который может быть назначена проверка), нужны основания.
При необходимости дополнительной консультации, помощи в подготовке документов, обращайтесь.
Рада ответить на Ваш вопрос!
С уважением, Екатерина

Здравствуйте. Брат сможет подарить вам комнату в общежитии. При этом полученный им доход в натуральной форме в порядке дарения, будет освобождаться от налогообложения поскольку даритель и одаряемый являются близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями) (п. 18.1 ст. 217 НК РФ).

ФНС России разъясняет, что согласно Налоговому кодексу РФ (статья 407) инвалиды III группы впрямую не относятся к категориям налогоплательщиков, имеющих право на льготу по налогу на имущество. Но вместе с тем, льготы по данному налогу предусмотрены для пенсионеров, получающих пенсии. Федеральными законами от 15.12.2001 № 166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации» и от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» определено, что право на пенсию имеют и граждане, признанные инвалидами III группы.

Да, ваш супруг имеет право воспользоваться налоговым вычетом по расходам на приобретение недвижимости даже несмотря на статус пенсионера МВД, при соблюдении ряда условий. Нужно чтоб был факт наличия доходов, облагаемых налогом по ставке 13% (НДФЛ). Это значит, что хотя бы раз в течение последних трех лет перед подачей заявления налогоплательщик должен был получать налогооблагаемый доход зарплату, доходы от аренды имущества, продажи имущества и др., уплачивал с них налоги. Вам нужно обратить внимание на то, что налоговый вычет предоставляется именно за тот период, когда были уплачены налоги. Если официально ваш супруг не трудоустроен, но получал доход и платил налоги, тогда у него есть возможность вернуть деньги.

Илья, здравствуйте
Из вашего вопроса я поняла, что речь идет о налогообложении процентного дохода, полученного в российском банке, поскольку по вкладам в иностранных банках облагается процентный доход налоговых резидентов РФ.
Процентный доход по вкладам в российских банках самостоятельно не декларируется. НДФЛ исчисляется налоговым органом на основании информации банка, а уплачивается на основании налогового уведомления налогового органа. Так, налогоплательщики вправе не указывать в налоговой декларации доходы, указанные в статье 214.2 НК РФ (п. 4 ст. 229 НК РФ).
Кроме того, уточненную налоговую декларацию вы подаете, если была первичная. Уточните, вы такую подавали за каждый год (с 2018 по 2024)?
При необходимости дополнительной консультации, помощи в подготовке документов, Вы можете обращаться в личный чат.
Рада ответить на Ваш вопрос!
С уважением, Екатерина