Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

Здравствуйте.

Важна квалификация доходов в виде поступлений на личную карту. Факт получения на личную карту сам по себе не свидетельствует о том, что доходы не предпринимательские. В то же время факт перевода не говорит о том, что доход носит предпринимательский характер. Если поступление денег связано с предпринимательством, то такие доходы должны быть зафиксированы в налоговом учете, включены в декларацию, уплачен налог. Бремя доказывания того, что доход является налогооблагаемым, лежит на налоговом органе.

Ответственность при доказывании налоговым органом налоговых правонарушений наступает по ст.ст.119, 122 НК РФ. В отдельных случаях по статьям УК РФ.

Кроме того, необходимо отметить, что получение денег при осуществлении предпринимательства не допустимо на личные счета, это противоречит банковскому законодательству, в таких случаях существуют риски возникновения вопросов банков.

Конкретика и последствия, позиции в отношениях с налоговым органом могут следовать только после анализа характеристики осуществляемой фактической деятельности (если это так), движения денег по счетам, словом, при наглядном представлении фактуры. Без такого анализа консультация сводится к "гаданию на кофейной гуще" и не является эффективной с какой бы то ни было точки зрения.

Исходя из указанного и следует исходить при принятии решения, как реагировать на уведомление и как организовать деятельность.

Все остальные моменты в подробностях могут быть обсуждены индивидуально в личных сообщениях на платной основе.

Письменная консультация

В вашем случае, чтобы уменьшить налог на недвижимость, есть несколько вариантов, и каждый из них имеет свои особенности и последствия.

Перевод части здания в жилое помещение:
Согласно налоговому законодательству, налог на недвижимость рассчитывается исходя из кадастровой стоимости всей площади, а также с учетом назначения объекта (коммерческая или жилой).
Если часть нежилого здания перевести в жилое помещение (например, оформить как жилое или подсобное помещение для проживания), это может снизить налог, поскольку налоговые ставки для жилых помещений обычно ниже, чем для нежилых.

Однако для этого потребуется провести соответствующую процедуру переоформления в ЕГРН, согласовать статус помещения, а также учесть возможные затраты на переоформление.
Подарить часть здания родственнику:
Передача части недвижимости в дар действительно может снизить налоговые обязательства, если далее этот родственник будет сдавать помещение в аренду и платить налог на доходы или использовать его иным образом.
Также важно учитывать налоговые последствия для дарения, такие как налог на дарение, а также возможные сложности с оформлением документов и регистрацией.

Что лучше выбрать?
Если целью является именно снижение налога на недвижимость и последующее использование помещения, то перевод части здания в жилое помещение может быть более простым и быстрым вариантом, чем дарение.
Однако, если есть возможность и желание оформить дарственную, это тоже может иметь положительный эффект, особенно если родственник планирует сдавать помещение или использовать его иначе.
Рекомендации:

Перед принятием решения рекомендуется проконсультироваться с кадастровым инженером и юристом, чтобы оценить техническую возможность и правовые аспекты перевода помещения.

Также целесообразно обратиться в налоговую инспекцию для уточнения актуальных ставок и правил определения налоговой базы.

Здравствуйте

Следует иметь в наличии все подтверждающие расходы документы, в том числе, кассовый чек. Такие расходы можно заявить в учете, если они относятся к предпринимательской деятельности (несмотря на то, что оплачены физическим лицом), но полностью споры с проверяющими я бы не исключала

Здравствуйте

Налоговый орган будет руководствоваться данными ГАИ. Налог выставляется за месяцы в году пропорционально тому, за кем числилось транспортное средство. При этом дата самого договора роли не играет - важно снятие с учета и постановка на учет. При этом по договоренности с новым собственником - он может компенсировать вам налог, если он пришел на ваше имя и вы его уже уплатили

Константин добрый вечер! Вы правы есть правило, при котором семьи с двумя детьми могут не платить налог с продажи независимо от срока владения квартирой, но нужно сразу соблюсти все 5 пунктов:
1. Налогоплательщик или супруг — родитель двух и более детей до 18 лет. Или до 24 лет — при очном обучении. Усыновленные дети тоже учитываются.
2. Семья купила новую недвижимость в том же календарном году или не позднее 30 апреля следующего года. По ДДУ в этот срок должна пройти полная оплата без учета доплаты за метры, при купле-продаже или мене нужно зарегистрировать право собственности. Покупателем может быть сам налогоплательщик или члены его семьи.
3. Общая площадь нового жилья или его кадастровая стоимость больше, чем у проданного. При этом учитываются совокупные доли членов семьи.
4. Кадастровая стоимость проданного жилья не превышает 50 000 000 ₽. Если ее нельзя установить, учитывается только площадь.
5. На момент продажи налогоплательщику и членам семьи не принадлежит в совокупности более 50% другого жилья, общая площадь которого больше приобретаемого.
При этом срок владения не имеет значения: можно купить комнату и через полгода продать ее для покупки квартиры — налога не будет.

При систематическом извлечении прибыли как ФЛ (без регистрации) наступает незаконное предпринимательство (ст. 14.1 КоАП РФ). Правовая основа: ФЗ-129, ст. 23 ГК РФ. Возможно только при несистематической (разовой) продаже личного имущества. При регулярных продажах услуг/товаров на FunPay необходимо регистрировать деятельность (ИП или Самозанятый). Правовая основа: Письма ФНС о признаках предпринимательской деятельности. Вся сумма, поступившая на Ваш баланс FunPay (1000). Комиссии (сайта, вывода) не уменьшают налогооблагаемую базу (для Самозанятых и ИП на УСН "Доходы"). Правовая основа: Письма ФНС, ст. 346.15 НК РФ. Как быть с возвратами? Необходимо корректировать доход. Если Вы применили НПД (Самозанятый): при возврате Вы аннулируете ранее выданный чек в приложении "Мой налог" и налог автоматически пересчитывается. Если ИП (УСН "Доходы"), то необходимо внести корректировку в Книгу учета доходов и расходов (КУДиР) на сумму возврата в том периоде, когда произведен возврат. Правовая основа: Ст. 4.1 ФЗ-422, Приказ ФНС России от 22.10.2012 N ММВ-7-3/760@. Если средства заморожены, Вы не указываете их как доход, так как доход считается полученным только в момент, когда Вы можете им распоряжаться (т.е. После разморозки). Правовая основа: Ст. 41 НК РФ (экономическая выгода). Немедленно зарегистрируйтесь как Самозанятый (НПД) и используйте его до тех пор, пока Ваш доход не превысит 2, 4 млн ₽/год. Это максимально упростит отчетность и минимизирует риски.

Здравствуйте

Налоговые органы вправе информировать налогоплательщиков, плательщиков сборов, плательщиков страховых взносов, налоговых агентов о наличии задолженности посредством СМС-сообщений и (или) электронной почты и (или) иными способами, не противоречащими законодательству.

Так, налоговый орган может информировать работодателя (при наличии сведений в налоговом органе) о работниках, имеющих неисполненную обязанность по уплате обязательных платежей в бюджетную систему РФ, с соблюдением положений Федерального закона от 27.07.2006 N 152-ФЗ "О персональных данных", а именно, направлять списки работников в усеченном виде.

Исходя из того, что вы указали в вашем вопросе - это простое информирование вас о наличии задолженности через работодателя без каких-либо последствий для вас (на текущем этапе).

Вам следует либо оплатить задолженность либо оспорить ее в налоговом органе.

&Nbsp;

Здравствуйте! Земельный участок также в долях?

Если кадастр 7 млн, то сумма будет 7*07 = 4.9 млн. Какова стоимость продажи? Если сумма выше кадастр с учетом коэффициента, то будет она отражена в декларациях

как вариант, оформить продажу долями дом и земельный участок, тогда у каждого будет заявлен в расходах 1 млн руб.

не забудьте подать налоговые декларации формы 3-НДФЛ за год, если реализация будет в 2025 году, то до 30.04.2026. В случае если сумму по каждому будет к уплате, то уплатить НДФЛ до 15.07.2026

также можно заявить социальные вычеты и имущественные вычеты

Налог за 2022 год выставлен к оплате, а не списан, потому что налог за 2022 год (который начисляется за период владения до 31.12.2022) считается текущим требованием, возникшим до даты признания банкротом (Апрель 2023 г.). Вероятно, этот налоговый долг не был включен в реестр требований кредиторов до даты завершения процедуры банкротства (Август 2025 г.). Если долг возник до возбуждения дела о банкротстве (Ноябрь 2022 г.) и не был умышленно скрыт, он подлежит списанию по результатам завершения процедуры (Август 2025 г.), даже если не был заявлен. Налоговая должна была его списать. Вам необходимо обратиться к Финансовому управляющему для подтверждения, что это требование подпадает под списанные долги (ст. 213.28 ФЗ "О банкротстве").

Здравствуйте.

Ст. 171 УК РФ не имеет никакого отношения к подобным нарушениям. То, о чем Вы говорите, закреплено в ст. 173.1 УК РФ (Незаконные образование (создание, реорганизация) юридического лица или государственная регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя), а именно:
1. Предоставление сведений для регистрации организации или ИП через подставных лиц.
2. Предоставление сведений для регистрации о подставных лицах.

В примечаниях к данной статье указано, что подставное лицо - учредители, генеральные директора, ИП и путем введения в заблуждение либо без ведома которых были внесены данные о них в единый государственный реестр юридических лиц либо единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, лица, которые являются органами управления юридического лица, у которых отсутствует цель управления юридическим лицом, а также лица, которые являются индивидуальными предпринимателями, у которых отсутствует цель ведения предпринимательской деятельности.

В данном случае здесь имеется ввиду, что ИП создается не для ведения предпринимательской деятельности, то есть ИП является фиктивным. Если Вы регистрируете ИП для ведения бизнеса, но потом отказываетесь от предпринимательства - для Вас никаких последствий не будет.

Ответ: нет, Вы не будите преследоваться.

С Уважением.

Сдача в аренду долгий период времени это предпринимательская деятельность. Договор аренды регистрировали в Росреестре? Как вам уплачивал арендатор? И что за акт? Кому подтверждает актом расходы арендатор? Налоговому органу? У ИФНС есть эти данные? ИФНС запрашивала документы у арендатора по ст.93.1 НК РФ? Вызывала его на допрос в качестве свидетеля по ст.90 НК РФ? Что значит ИФНС требует подать декларацию? Вам приходили требования? Пусть составляют акт, но поскольку вы не представляли декларацию, они вам его не составят

в случае подачи вами декларации, вам не только придется уплатить налог, но вы будет привлечены и по ст.119 НК РФ за несвоевременную представление декларации, так по п.1 ст.122 НК РФ за неуплату налога

вам со всеми документами необходимо обратиться к юристу, эксперту по налогам

нужно рассматривать все факты, и индивидуально рассмотреть ваш вопрос

контакты в профиле, в случае индивидуального решения вашего вопроса

Здравствуйте

Для обращения за получением государственной социальной помощи следует предъявить в органы социальной защиты справку о своем заработке. На основании этого документа органы соцзащиты оценивают финансовое положение заявителя, сравнивают доходы с региональным прожиточным минимумом и рассчитывают размер социальных выплат и льгот.

В данном случае, учитывая, что орган соцзащит не принял справку о доходах (ранее называлась 2-НДФЛ), можно представить справку работодателя, оформленную в произвольной форме. Уточните, какой период дохода для органа соцзащиты будет достаточно указать в справке и обратитесь к вашему работодателю за ее получением.