Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

При каждом получении дохода удерживается НДФЛ, аванс, зарплата или премия

и дважды в месяц налоговый агент перечисляет удержанный и исчисленный с работников НДФЛ в бюджет

Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога за период с 1-го по 22-е число текущего месяца не позднее 28-го числа текущего месяца, за период с 23-го числа по последнее число текущего месяца - не позднее 5-го числа следующего месяца, а за период с 23 по 31 декабря - не позднее последнего рабочего дня текущего года ( п.6 ст.226 НК РФ)

Письменная консультация

В вашем вопросе речь идет о возможности получения налогового вычета при продаже доли квартиры, которая была получена по наследству, и сроке владения менее трех лет. Ниже я подготовил разъяснения по вашему случаю. Можно ли получить налоговый вычет при продаже доли квартиры, полученной по наследству?Согласно налоговому законодательству РФ (статья 220 Налогового кодекса), налоговый вычет по НДФЛ предоставляется при продаже недвижимости, которая находится в собственности более 3 лет.Если срок владения менее 3 лет, то налог с дохода от продажи недвижимости (в данном случае – доли квартиры) необходимо уплатить полностью.Особенность с наследством: В случае получения квартиры по наследству, начало срока владения считается с даты открытия наследства.То есть, если вы получили долю по наследству менее 3 лет назад, то право на налоговый вычет в текущий момент отсутствует.Что произошло после продажи?Деньги от продажи через месяц использованы на покупку квартиры в ипотеку.Это не влияет на налоговые обязательства по продаже недвижимости. Однако, важно учитывать, что налог с продажи доли полученной по наследству при владении менее 3 лет оплачивается полностью.Что делать в дальнейшем?В текущей ситуации, поскольку владение менее 3 лет, освобождение от налога (налоговый вычет) по продаже данной доли невозможно.Для подтверждения срока владения необходимо иметь документы, подтверждающие дату открытия наследства (свидетельство о наследстве, свидетельство о праве собственности).Дополнительные рекомендации: В будущем, если планируете продавать недвижимость, которая находится у вас менее 3 лет, помнить о необходимости уплаты налога.Если есть возможность, можно проконсультироваться с налоговым специалистом или юристом для оценки возможности использования иных налоговых льгот или вариантов оптимизации.

Здравствуйте, Лариса. В вашем вопросе указаны суммы 1, 179 и 1, 227 млн ₽, что значительно больше. Возможно, вы не учли имущественный вычет в 1 млн руб. Для каждого объекта? Либо в расчетах была другая исходная информация. По предоставленным данным (цена 4.3 и 4.2 млн, вычетов нет) налог составит 845 тыс. Руб., а не 1, 179 млн. Если же вы имели в виду, что вычет в 1 млн руб. Не применяется вообще (например, потому что он уже использован ранее в этом году), тогда расчет такой:
Помещение 1: 4 300 000 * 13% = 559 000 ₽
· Помещение 2: 4 200 000 * 13% = 546 000 ₽
· Итого: 1 105 000 ₽.

Вывод: Считайте налог отдельно по каждому помещению, применяя вычет (если он положен) к каждому из них. Именно так нужно заполнять декларацию. Если ваши первоначальные расчеты отличаются, проверьте, правильно ли вы применили вычет в 1 млн рублей для каждого объекта

Добрый день. Налог здесь считают не по карте и не по стране, а по доходу налогового резидента РФ от операций с криптой. Если вы купили крипту за X рублей и продали дороже, чем X, у вас возник доход (прибыль), с которого надо платить НДФЛ (13/15%) независимо от того, на чью карту фактически ушли деньги. То, что фиат от сделки P2P уходит «левому» человеку за границей, не отменяет сам факт вашей экономической выгоды от обмена крипты. Налоговая смотрит на цепочку «купил криптовалюту — продал дороже», а не на владельца банковской карты получателя. Обязанность по декларированию и уплате налога лежит на том, кто является налоговым резидентом РФ и контролирует операции с криптовалютой, а не на номинальном владельце карты.

Если продавец уже платит налог с основного дохода (зарплата, самозанятость и т.п.), это никак не освобождает от налога с отдельного дохода от операций с криптой. Для налоговой это самостоятельный источник. Но двойного налога с одной и той же криптооперации не должно быть: считается прибыль от сделки (цена продажи минус документально подтверждённые расходы на покупку и комиссии), и НДФЛ начисляется именно на эту разницу.

Когда вы покупаете USDT, это пока не доход, а обмен рублей (или другой валюты) на цифровой актив. Налога в момент покупки нет. Если вы потом переводите USDT на зарубежную карту/счёт, который пополняется криптой, сам перевод не образует нового налога — налоговый момент связан с реализацией криптовалюты (обмен на фиат или товар/услугу), а не с техническим каналом (карта/кошелёк). Но с точки зрения НДФЛ покупка товаров/услуг за крипту фактически приравнивается к продаже криптовалюты по её стоимости на момент оплаты, то есть возникает доход (если есть разница между ценой покупки крипты и её ценностью при оплате).

Например, Вы купили 1 000 USDT за 90 000 ₽.Через время этой же 1 000 USDT оплатили товар, который стоит уже 100 000 ₽. Ваша экономическая выгода — 10 000 ₽, и именно она формирует налоговую базу по НДФЛ.

По вашему вопросу с криптовалютой и налогами много нюансов, которые зависят от схемы работы, сумм и статуса резидентства. Приглашаю Вас на консультацию, где мы разберём вашу конкретную ситуацию, оценим риски и выстроим безопасную модель работы. При необходимости могу сопровождать ваш бизнес по вопросам налогообложения и структуры операций с криптой. Если вам актуально, напишите, пожалуйста, удобный формат связи и время.

У вас немаленькие доходы, без бухгалтера вам не обойтись, даже на АУСН

НДС квартальная отчетность, а не по месяцам,

согласно ст.163 НК РФ, Налоговый период (в том числе для налогоплательщиков, исполняющих обязанности налоговых агентов, далее - налоговые агенты) устанавливается как квартал.

уплата: за январь - не позднее 28.02.2026

Согласно п.1. Ст.174 НК РФ, Уплата налога по операциям, признаваемым объектом налогообложения в соответствии с подпунктами 1 - 3 пункта 1 статьи 146 настоящего Кодекса, на территории Российской Федерации производится по итогам каждого налогового периода исходя из фактической реализации (передачи) товаров (выполнения, в том числе для собственных нужд, работ, оказания, в том числе для собственных нужд, услуг) за истекший налоговый период равными долями не позднее 28-го числа каждого из трех месяцев, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено настоящей главой.

декларация по НДС за 1 квартал 2026 года подается не позднее 27.04.2026 (25 апреля — суббота, поэтому срок переносится на понедельник);

еще нужно вам определить Момент определения налоговой базы, по ст.167 НК РФ

При переходе с УСН на АУСН налоговую декларацию по УСН сдают в обычные сроки, Для индивидуальных предпринимателей — не позднее 25 апреля года, следующего за истёкшим налоговым периодом (календарным годом).

будут вопросы, рассмотрим в частном порядке

Для получения вычета за уплаченные проценты по ипотеке необходимо предоставить справку 2-НДФЛ от работодателя за период, за который планируется получить вычет. В 2026 году можно подать заявление на вычет за 2025, 2024 и 2023 годы. Если работодателей за указанный период было несколько, нужно предоставить справки 2-НДФЛ от каждого. Для получения более подробной информации и консультации по оформлению налогового вычета рекомендуется обратиться к налоговому специалисту.

При продаже собственником автомобиля, находившегося в его собственности менее трёх лет, возникает доход, который подпадает под налогообложение налогом на доходы физических лиц. База для определения налога составит 1 250 000 рублей. Ставка налога - 13 %, если сумма налоговых баз, указанных в пункте 2.1 статьи 210 Налогового Кодекса, за налоговый период равна 2, 4 миллиона рублей или менее 2, 4 миллиона рублей.

Письменная консультация

В вашем вопросе рассматривается ситуация с продажей автомобиля, ввезенного из-за границы, и возможными налоговыми обязательствами по НДФЛ. Общие положения налогообложения при продаже автомобиляСогласно действующему законодательству, доходы от продажи транспортных средств облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%, если автомобиль находился у продавца менее 3 лет с момента ввоза в РФ.Исключение составляют ситуации, когда налоговая база равна нулю (то есть, нет прибыли).Как определяется налоговая базаНалоговая база — это разница между ценой продажи и стоимостью приобретения/постановки на учет.В вашем случае, цена при продаже равна цене, указанной при постановке на учет, которая включает все расходы, связанные с ввозом и подготовкой автомобиля к эксплуатации.Нужно ли платить налог, если цена продажи равна цене при постановке на учет?Если цена продажи точно совпадает с ценой, по которой вы поставили автомобиль на учет (то есть, вы не получили прибыль), то налоговая база равна нулю, и налог платить не нужно.Однако важно подтвердить документально, что цена продажи действительно равна стоимости при постановке на учет, и что никаких дополнительных доходов не получено.Дополнительные моментыЕсли вы продавали автомобиль по цене, превышающей стоимость его постановки на учет, то разница облагается налогом.В случае, если вы не уверены в правильности определения налоговой базы, рекомендуется проконсультироваться с налоговым специалистом или подготовить подтверждающие документы.РекомендацииСохраните договор купли-продажи и документы, подтверждающие стоимость при постановке на учет.В случае получения дохода, превышающего изначальную стоимость, задекларируйте его и уплатите налог.

Письменная консультация

Разъяснение по вопросу применения пониженного тарифа по страховым взносам в 2026 году

1. Общая информация о распоряжении № 4125-Р
Распоряжение Правительства РФ от 27.12.2025 № 4125-Р устанавливает, что с 2026 года пониженный тариф по страховым взносам в размере 15% применяется не ко всем субъектам МСП, как ранее, а только к тем, у которых основной вид деятельности, указанный в ЕГРЮЛ (ЕГРИП), соответствует перечню, утвержденному Правительством РФ.

2. Основной критерий — вид деятельности
Для применения пониженного тарифа необходимо, чтобы основной вид деятельности, указанный в ЕГРЮЛ или ЕГРИП, входил в утвержденный перечень.

3. В отношении ОКВЭД 80.10.2 «Деятельность частных охранных организаций»
Данный ОКВЭД входит в классификацию видов деятельности и, согласно распорядению, попадает под перечень, утвержденный Правительством РФ.

4. Можно ли применять льготу к деятельности по ОКВЭД 80.10.2
Если ваш основной вид деятельности по ОКВЭД 80.10.2 указан в ЕГРЮЛ (или ЕГРИП) как основной, то данная деятельность входит в перечень, утвержденный распоряжением № 4125-Р, и, следовательно, вы можете рассчитывать на применение пониженного тарифа в размере 15%.

5. Итог:
Да, при условии, что основной вид деятельности (указанный в ЕГРЮЛ/ЕГРИП) — это деятельность по ОКВЭД 80.10.2, ваш субъект может получить льготный тариф по страховым взносам в размере 15% в 2026 году.

Здравствуйте

Для того, чтобы не платить НДФЛ - вы должны быть собственником по наследству не менее 3 лет. Отсчет срока начинается не с даты государственной регистрации вашего права, а с даты открытия наследства. Предыдущие ваши сроки пользования жильем не учитываются. Однако для исчерпывающего ответа необходимо знать всю историю движения квартиры, могут быть нюансы

Перечень видов предпринимательской деятельности, в отношении которых возможно применение ПСН, приведен в пункте 2 статьи 346.43 НК РФ. Помимо прочего, в данном перечне упомянута деятельность по ремонту мебели и предметов домашнего обихода.

Что касается сборки и монтажа мебели, то этих видов деятельности в упомянутом перечне нет. Поэтому в общем случае предприниматели, которые выполнят такие работы, не вправе перейти на патент.

В то же время в пункте 8 статьи 346.43 НК РФ сказано, что патентная система налогообложения вводится в действие законами субъектов Российской Федерации. При этом у регионов есть право дополнять перечень «патентных» видов деятельности (с учетом ограничений, установленных пунктом 6 статьи 346.43 НК РФ). Поэтому, если региональные власти включили сборку и монтаж мебели в перечень видов деятельности, «разрешенных» в рамках ПСН, то их можно будет перевести на этот спецрежим

В Челябинской области, нет в ПСН сборки мебели(
у вас есть еще дополнительно УСН? Если нет, то данные услуги под ОСНО(

Вы обязаны подать декларацию и заплатить 13% НДФЛ с суммы продажи каждого автомобиля, уменьшенной на стоимость их приобретения или на имущественный вычет (1 млн руб. На каждый объект), при этом при продаже автомобиля, полученного по наследству и находившегося у вас в собственности менее 3 лет, налог рассчитывается с разницы между ценой продажи и оценочной стоимостью, указанной в свидетельстве о праве на наследство, а при продаже Лады Гранты — с разницы между ценой продажи и ценой покупки, если она превышает 1 млн руб.

Здравствуйте

Как вы указываете, право на землю возникло до 31.01.1998, то есть до вступления в силу Федерального закона от 21.07.1997 № 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним». Данные права признаны государством и считаются действительными вне зависимости от их регистрации в ЕГРН. Такая регистрация права проводится по желанию правообладателя - она обязательна при совершении любых сделок (продаже).

В связи с этим, можно по указанному вопросу направить запрос в налоговый орган и Минфин для разъяснения - чтобы подкрепить вашу позицию

Абзацем 4 пункта 2 статьи 217.1 Кодекса установлено, что в целях статьи 217.1 Кодекса в случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, приобретенных налогоплательщиком, в частности, по договору участия в долевом строительстве, минимальный предельный срок владения таким жилым помещением или долей (долями) в нем исчисляется с даты полной оплаты стоимости такого жилого помещения или доли (долей) в нем в соответствии с указанным договором, в которой для указанных целей не учитывается дополнительная оплата в связи с увеличением площади указанного жилого помещения после ввода в эксплуатацию соответствующего объекта строительства.

Таким образом, если объект недвижимого имущества приобретен налогоплательщиком в соответствии с договором участия в долевом строительстве, то в целях налогообложения минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества исчисляется с даты полной оплаты его стоимости.

Оплаты застройщику, не в банк по ипотеке. А то многие путают, и не все верно читают НК РФ

Здравствуйте, Асель, обратитесь в территориальный орган Росстата по месту регистрации ИП с паспортом и свидетельством о регистрации ИП(Листом записи ЕГРИП).Код ОКПО присваивается автоматически, но при его отсутствии Росстат выдаст его в течение 5 рабочих дней.

Альтернатива: запросите код через личный кабинет ФНС("Сведения о контрагенте")-данные Росстата там часто отражаются быстрее.

Для ФНС ваша работа на компанию в Казахстане — это внешнеэкономическая деятельность (ВЭД). Им выгоднее, чтобы вы платили 6% как самозанятый, чем не платили ничего. Главное — заведите простой договор-оферту или делайте инвойсы (счета) на каждую выплату, чтобы у банка и налоговой не было вопросов к «серийности» платежей. Чтобы платежи из Казахстана не выглядели как «серая» зарплата, попросите отправителя указывать в назначении (или при заполнении данных в банке) формулировки, подчеркивающие гражданско-правовой характер отношений. Варианты безопасных формулировок. Универсальная: «Оплата по инвойсу (счету) № [номер] от [дата] за оказание [название услуги, например: консультационных услуг/услуг по переводу/разработке дизайна]. Без НДС». Для IT/Контента: «Вознаграждение за разработку программного обеспечения/написание текстов согласно договору-оферте № [номер]. Без НДС». Для маркетинга/аналитики: «Оплата за проведение маркетингового исследования рынка по договору № [номер]. Без НДС». Почему это важно (Три «НЕ»): НЕ используйте слово «Зарплата» (Salary) — это прямой триггер для проверки на трудовые отношения. НЕ указывайте «За период» (например, «за работу в январе»). Лучше писать «за услуги по счету». НЕ пишите должность (например, «оплата работы бухгалтера»). Пишите суть услуги — «бухгалтерское сопровождение». Раз в месяц делайте простой документ в PDF — Инвойс (Счет). В нем укажите: кто заказчик, кто вы, какую работу сделали и сумму. Если банк или налоговая спросят: «Что за деньги?», вы просто покажете этот инвойс и чек из приложения «Мой налог». Этого на 99% достаточно для спокойной жизни.

Имущественный налоговый вычет по ст.220 НК РФ заявляете вы, поэтому и возврат НДФЛ по ст.78 НК РФ только на вашу карту

вы можете написать заявление о распределении долей и подать в н/о, в случае если супруг официально работает и не заявлял имущ вычет, т.е вычет получит ваш муж и на свою карту