Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

Разделить стоимость в договоре (ДКП) можно (ст. 421 ГК РФ). Цена дома в 70% от кадастра формально исключает автоматическое доначисление по ст. 214.10 НК РФ. При явном и экономически необоснованном искажении пропорций (символическая цена дома при огромной стоимости земли) ФНС через суд признает это схемой уклонения от налогов. Налог доначислят исходя из реальной рыночной стоимости дома. Диспропорция не должна быть вызывающей. Осознавая ценность точных решений, вы легко найдете мои контакты в профиле для успешного сотрудничества.

Да, вы можете перейти на АУСН доходы минус расходы в текущем году. Сделать это можно с 1-го числа любого ближайшего месяца. Принудительный перевод на УСН произошел из-за аннулирования патента, но закон разрешает действующим налогоплательщикам на УСН добровольно менять режим на АУСН в течение календарного года. Тот факт, что в начале года вы уже были на АУСН (до ликвидации первого ИП), не является юридическим препятствием, так как сейчас зарегистрировано новое физическое лицо в качестве ИП. Также при переходе вы имеете право сменить объект налогообложения с доходов на доходы минус расходы.

Нет, в этом году перейти на АУСН (доходы минус расходы) уже нельзя. При переходе на АУСН в течение года действует запрет на смену режима в течение 12 месяцев (п. 1.1 Ст. 4 Закона № 17-ФЗ). Аннулирование патента и перевод на УСН не отменяют этот запрет. Вернуться на АУСН можно будет только с 1 января следующего календарного года, подав уведомление до 31 декабря. Что делать: уточните в налоговой причину аннулирования патента — возможна техническая ошибка.

Здравствуйте. Варианты еще есть, но они уже исключительные: обращение к Председателю или заместителю Председателя Верховного Суда Российской Федерации по вопросу о несогласии с отказом в передаче жалобы, затем — жалоба в Конституционный Суд Российской Федерации, если фактически оспаривается конституционность применения ст. 78 Налогового кодекса Российской Федерации. Но по практике одно лишь неуведомление ИФНС обычно само по себе срок не сдвигает; решающим остается момент, когда ИП должен был узнать о переплате.

Шансы на изменение исхода дела практически равны нулю. Вы уже прошли три ключевые инстанции: Арбитражный суд (первую и апелляцию), Окружной кассационный суд и Коллегию Верховного Суда РФ (первую инстанцию). В российской судебной практике позиция судов по данному вопросу жесткая, единообразная и полностью сформирована Президиумом ВС РФ и Конституционным Судом РФ.

Почему начислили взносы?
Перепродажа товаров на маркетплейсах не разрешена для НПД (только для производителей). Налоговая задним числом сняла вас с НПД за 2025 год → начислила страховые взносы как для УСН.

Что делать?

Узнайте в личном кабинете ФНС, с какой даты вас сняли с НПД.

Добейтесь пропорционального перерасчёта взносов (только за период после снятия, а не за весь год).

Если откажут — подайте жалобу в вышестоящее УФНС (ст. 138 НК РФ).

Частичную оплату взносов зачтите в счёт будущих платежей по УСН.

Озон Банк не виноват — данные берут из вашего ЛК продавца. Проверьте, какой там сейчас режим.

Вердикт: платить взносы, скорее всего, придётся, но не за весь год, а с даты снятия с НПД. Действуйте через сверку и жалобу.

Здравствуйте, для вас основной вопрос - какие товары вы реализуете - собственного производства или перепродажа. При перепродаже (даже цветов собранных в букет) НПД не применяется. Поскольку вы не были зарегистрированы на УСН, но представили декларацию по УСН за 2025 год, при завершении камеральной проверки налоговой декларации по УСН за 2025 год без нарушений, то с налоговым органом можно поспорить в отношении вашей обязанности по предоставлению налоговой декларации по НДФЛ за 2025 год. Но только если они приняли вашу декларацию по УСН, проверили и закрыли камеральную проверку без нарушений. В ином случае шансов практически нет. При этом уплатить страховые взносы вы должны в любом случае, если вы не могли применять НПД.

Здравствуйте

Из ситуации получается, что налоговый орган не учел вашу налоговую декларацию по УСН за 2025 год, так как вы оформили переход на эту систему налогообложения только с 2026 года. Исходя из того, что не могли применять режим НПД (перепродажа товара) в 2025 году, и кроме того, сами чеки не оформляли - вы находились на ОСН с необходимостью представления декларации по форме 3-НДФЛ. То есть помимо исполнения обязанности по уплате страховых взносов, видимо, станет вопрос по надлежащей отчетности и уплате налогов. Ситуацию следует рассмотреть более подробно исходя из всех обстоятельств (какие документы подавали в налоговый орган, учет с маркетплейсами и т.д.)

Здравствуйте.

Совсем непонятная ситуация. ИФНС ссылается на невозможность применения НПД в отношении доходов от перепродажи, но чеков по НПД и не было зарегистрировано, т.е. В первую очередь возникает вопрос о том, какие доходы были получены от маркетплэйсов - от продажи каких товаров, применим ли был в их отношении НПД. То есть для каких-либо выводов в первую очередь необходим анализ деятельности и структуры доходов ИП, и только затем возможны выводы о правомерности требований об оплате страховых взносов.

Здравствуйте, по общему правилу позиция ФНС здесь выглядит сильной: при перепродаже товаров НПД применять нельзя, поэтому начисление фиксированных взносов за 2025 год могут признать законным. Спор возможен, если у вас не перепродажа, а товар собственного производства, либо есть доказательства ошибочной смены режима не по вашей воле. Ключевое сейчас — разбирать ответ ФНС, карточку учёта и основания перевода на УСН.

Вы же покупатель, НДФЛ платит продавец, для них предельный срок 5 лет, он не вышел, у него обязанность представления декларации формы 3-НДФЛ и он уплачивает НДФЛ с дохода 1, 375 млн, расходы заявить может только 1 млн, поскольку не близкое родство, и у него налоговая база 375 000 руб, НДФЛ 48 750 руб.

но вы совсем не при чем, покупаете по обговоренной цене, без учета НДФЛ))))

Добрый день. Для регистрации в качестве самозанятого достаточно в личном кабинете налогоплательщика (вашего на сайтте ИФНС) подать соответствующее заявление, указать банковские реквизиты для получения денег от (прибыли) от деятельности. С момента регистрации (приходит справка подтверждение в ЛК) отчитываетесь за предоставленные услуги и получения оплаты. Там вводится наименование услуги стоимость и название (фио) получателя услуги. Программа сама формирует налог. Клиенту (получателю услуги) необходимо формировать и направлять (распечатывать при необходимости) чек. Оплата налога раз в месяц. На сайте ИФНС формирование суммы налога проводится автоматичеки и направляется налогоплательщику (вам) уведомление с указанием сроков и порядка оплаты.

Здравствуйте

Вам следует зарегистрироваться в качестве плательщика налога на профессиональный доход и формировать чеки клиентам по факту получения доходов от них (имеются нюансы в зависимости от способа расчета). При этом ранее полученный доходы (до регистрации) не учитываются. Последние ваши места работы не учитываются

Необходимо предметно изучить причину блокировки

у вас велась бухгалтерия? На каком режиме налогообложения вы были?

из банка приходили уведомления о блокировке лицевых счетов по 115-ФЗ или 161-ФЗ?

блокировка возможна со стороны ФССП, ФНС, ЦБ

если это ФНС или ЦБ, можете обратиться в частном порядке, контакты указаны в профиле

Здравствуйте! Акт с нарушениями ( вам необходимо подать возражения, поскольку в нем ничего не расписано, требования ни по ст.88, ни по ст.93 НК РФ не выставлены, как можно было отказать в вычете? Нарушений не установлено, акт направлен в выходной день по ЛК и др

вы уже ранее подавли деларацию формы 3-НДФЛ за 2023 год? Это уточненная декларация, представленная 29.04.2026?

извещение на какую дату вам прислали? Возможно и там нарушения по ст.101 НК РФ

можете обратиться, в частном порядке подготовим возражения, контакты в профиле

Здравствуйте

Согласно акту проверки - вычет за 2023 год вам не одобрили, но указали на возможность использовать его в последующих налоговых периодах (перенести). Возможно у вас не было доходов за 2023 год или они уже были исчерпаны иным вычетом. Данных, указанных в вашем вопросе, для полной оценки ситуации недостаточно. Следует разбираться более подробно - право на подачу последующих деклараций имеется

Отказ ФНС в рассрочке — это стандартная практика, но у вас всё ещё есть законные инструменты, чтобы защитить бизнес от блокировки счетов и спасти активы. Сумма долга в 940 тысяч рублей значительна, и налоговая инспекция начнет процедуру принудительного взыскания (выставит требование, затем решение о взыскании и заблокирует расчетные счета). Однако сейчас важно выиграть время и использовать альтернативные правовые механизмы.

Здравствуйте

Основания для отказа в предоставлении отсрочки или рассрочки приведены в статье 62 НК РФ. Необходимо изучать пункт, по которому вы получили отказ (в вопросе не указан). При этом вы вправе обжаловать принятое решение об отказе - но нужно понимать основания и перспективы.

Здравствуйте

Для целей налогообложения вы считаетесь собственником с момента приобретения первой доли в квартире (более 20 лет назад), то есть предельный срок нахождения в собственности квартиры без уплаты НДФЛ вами соблюден. Налог не платится, декларация не подается. Может потребоваться представление пояснений налоговому органу при получении соответствующего запроса

Добрый день, Наталья

При получении новых долей в недвижимости срок владения всё равно считается с даты получения первой доли. Так как первую долю вы получили более 5 лет назад, то налог вам платить не нужно будет. Срок исчисляется в отношении всей продаваемой доли в целом, а не в отношении каждой из "маленьких" долей

Нет, НДФЛ не будет и обязанности представлять декларацию формы 3-НДФЛ тоже

единственное, посоле окончания календарного года,, вам может направит требование ИФНС, и вы тогда представите документы,

предельный срок владения рассчитывается с момента приобретения первой доли квартиры

Вам может потребоваться уплатить налог 13% при продаже квартиры, несмотря на то, что она находилась в вашей собственности более 3 лет. Это связано с тем, что наличие у супруга в собственности другого жилого дома, купленного в браке (даже если ипотека оформлена только на него), может лишить вас права на освобождение от налога как от продажи единственного жилья.
Согласно подпункту 4 пункта 3 статьи 217.1 Налогового кодекса РФ, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года, если в собственности налогоплательщика (включая совместную собственность супругов) на дату государственной регистрации перехода права собственности на проданный объект не находится иного жилого помещения.
В вашем случае, поскольку у супруга есть дом, который также является жилым помещением, квартира, которую вы продаете, может быть признана не единственным жильем. В такой ситуации, если квартира была приобретена после 1 января 2016 года, минимальный срок владения для освобождения от налога составит пять лет.
Если квартира находилась в вашей собственности менее пяти лет (или трех лет, если применимы исключения), и она не является единственным жильем (учитывая собственность супруга), то доход от ее продажи подлежит обложению НДФЛ.

Здравствуйте

В данном случае речь идет о единственном жилье на момент продажи - тогда без уплаты НДФЛ возможно соблюдение 3-х летнего срока нахождения объекта в собственности. Если на момент сделки на вас либо на супруга было зарегистрировано иное имущество, реализуемое жилье не считается единственным. В таком случае следует вырабатывать законные варианты минимизации налога к уплате исходя из конкретной ситуации

Здравствуйте. Вероятно, налоговая исходит правильно: если на дату продажи был ещё дом, купленный в браке, то он обычно считается общим имуществом супругов, даже если ипотека оформлена на мужа. В такой ситуации квартира, как правило, не признаётся единственным жильём, и льгота по трёхлетнему сроку может не применяться. Но уведомление ещё можно проверить по документам и датам покупки.

Ситуация, которую вы описываете, ненормальна. Скорее всего, произошел технический сбой при объединении баз данных ПФР и ФСС в Социальный фонд, либо работодатель сдал корректирующие отчеты с ошибкой. Тот факт, что в 2025 году вы видели корректные суммы, доказывает: взносы начислялись, но сейчас они «выпали» из вашей выписки СЗИ-ИЛС (извещения о состоянии лицевого счета). Такое случается часто, и паниковать не нужно. Поскольку у вас сохранились договор и банковские выписки, вы сможете полностью восстановить свои права и учесть весь реальный доход при расчете декретных (пособия по беременности и родам) в 2026 году.

В личном кабинете налогоплательщика есть справки о доходах физического лица 2-НДФЛ, скачайте их

запросите по заявлению у своих работодателей справки формы 2-НДФЛ за 2024-2025 гг, их сравните

ну если есть нестыковки, там уже по банковским выпискам и если у вас остались выгрузки, как вы пишите, обращайтесь в ИФНС, возможно налоговый агент подал уточненные декларации формы 6-НДФЛ и РСВ

Сдавать квартиру и получать деньги родственник может, но платить налог как самозанятый (НПД) от своего имени он в в данном случае не вправе.

вам для правильного варианта нужно предметно все разобрать с юристом, в данном случае и с НДФЛ сложности( поскольку ваша тетя нерезидент, и проживает более 183 дней за рубежом

Здравствуйте. Как правило, после принятия уточненной декларации инспекция сама пересчитывает совокупную обязанность на ЕНС, поскольку она учитывается и по уточненным декларациям: ст. 11.3 Налогового кодекса Российской Федерации. Отдельный зачет по ст. 78 Налогового кодекса Российской Федерации обычно нужен для положительного сальдо, а не для исправления такой ошибки. Если долг не исчезнет после обработки уточненки, тогда уже нужно отдельное обращение и сверка ЕНС.