Налоговое право: вопросы и ответы — страница 38

Да, вы имеете право сначала подать декларацию 3-НДФЛ только с доходом от продажи, уплатить налог, а затем подать уточненную декларацию для получения вычета. Однако технически и финансово выгоднее сделать это одновременно.

Если вы подаете одну декларацию до 30 апреля 2026 года, где указываете и доход от продажи, и право на вычет (если акт приема-передачи уже будет на руках), налоговая сама проведет взаимозачет. Вам не придется сначала отдавать свои 234 000 рублей государству, а потом ждать их возврата месяцами.

При подаче уточненки проверка первой декларации прекращается, и срок (до 3 месяцев) начинает отсчитываться заново для новой версии.

Убедитесь, что на момент подачи уточненки на вычет у вас уже есть акт приема-передачи (или выписка из ЕГРН), иначе в вычете за покупку могут отказать, так как право на него при ДДУ возникает только после передачи объекта.

Нет, это не так. Вас вводят в заблуждение, либо представители компании сами плохо разбираются в налоговом праве.

Вы получаете деньги от компании за то, что сдаете им свою недвижимость. Это ваш личный доход, и по закону (НК РФ) вы обязаны уплатить с него налог (НДФЛ 13% или налог на самозанятых 4–6%, если вы зарегистрированы как плательщик НПД).

Они получают деньги от конечных жильцов (туристов, командировочных). Это их бизнес-выручка, с которой они платят свои налоги согласно их системе налогообложения (УСН, ОСНО и т.д.).

То, что налог платит компания, никак не освобождает вас от обязанности платить налог со своей прибыли. Аргумент про «двойное налогообложение» здесь юридически несостоятелен, так как налог платится с разных экономических операций.

Если налоговая узнает о факте сдачи (например, через банковские переводы или договор, который компания приложит к своим расходам), вам доначислят налог, а также выпишут штраф и пени.

Рекомендуется направить в налоговый орган письменные объяснения с указанием обстоятельств продажи карты. Отсутствие документов не является нарушением, однако непредставление пояснений может повлечь доначисление налога и штрафные санкции.

Но необходимо учитывать некоторые нюансы! А в постановке вопроса отсутствуют ключевые детали!

Если вы работаете через биржу по договору оферты, где сайт выступает агентом (посредником), то в 99% случаев чек нужно пробивать на физическое лицо (вашего ученика).

Сайт просто помогает вам найти клиента и принять деньги. Услугу вы оказываете человеку, а не ООО «Биржа».

Если в договоре написано, что вы оказываете услуги напрямую компании (например, пишете для них статьи), тогда на юрлицо. Но для репетиторства стандарт — чек на физлицо. ИНН клиента при этом указывать не нужно.

По закону чек нужно сформировать в момент расчета.

Поскольку старая подпись индивидуального предпринимателя (ИП) уже истекла, получить новую КЭП через доверенное лицо (даже с консульской доверенностью) в ФНС невозможно. Законодательство требует исключительно личного присутствия владельца для первичной идентификации при получении КЭП в удостоверяющем центре (УЦ) ФНС.

Если ИП не может приехать и не сдавал биометрию, он может передать право подписи документов доверенному лицу.

Согласно законодательству, право на налоговый вычет имеет тот, кто фактически оплатил услуги и на чье имя оформлены платежные документы.

Поскольку вы отдали деньги «с рук» другому человеку, а не в кассу фитнес-клуба, вы не сможете получить вычет за эту сумму. Клубу эти деньги поступили от первого владельца, и чеки выписаны на него. Продавец также не может претендовать на вычет, так как фактически услугу не потребил и перепродал право на нее.

Вы можете получить вычет только с той суммы, которую официально внесли в кассу клуба за услугу переоформления (если клуб выдал вам чек и в договоре/доп. Соглашении эта сумма фигурирует как оплата физкультурно-оздоровительных услуг).

Здравствуйте

Оцените информацию в вашем личном кабинете расчетов с бюджетом - сопоставьте вашу заработную плату и удержанный налог (и по какой ставке с учетом статуса вашего резиденства). Возможно, что никакие налоги (с вознаграждения за труд) дополнительно доплачивать путем подачи декларации по форме 3-НДФЛ не придется. Однако могут быть и нюансы. В любом случае если вы что-то дополнительно заявляете, вы должны четко понимать, что это за доход

С высокой вероятностью штраф не будет начислен или может быть полностью отменен. Согласно ст. 111 НК РФ, выполнение налогоплательщиком письменных разъяснений налогового органа является обстоятельством, исключающим вину.
У вас на руках есть официальные ответы ФНС о том, что уплата без личного присутствия и ИНН невозможна.
Это подтверждает отсутствие умысла и факта «неправомерного бездействия».

Пени по закону не являются мерой ответственности, а считаются компенсацией государству за несвоевременное получение денег. Налоговая часто начисляет их автоматически.
Однако, согласно той же ст. 75 НК РФ, пени не начисляются на сумму недоимки, которая возникла из-за выполнения налогоплательщиком письменных разъяснений ФНС.
Поскольку ФНС сама ограничила вам способ оплаты, вы можете требовать обнуления пеней за весь период до момента вашего приезда в РФ.

С 2023 года все платежи идут на Единый налоговый счет (ЕНС), который открывается по ИНН. Без номера счета (ИНН) система технически не может «принять» платеж и закрепить его за вами.

Этот налог рассчитывается самой ФНС на основе данных от банков. Уведомление должно появиться в Личном кабинете, доступ в который также невозможен без ИНН.

Подготовьте распечатки переписки с ФНС заранее, так как при личном визите инспектор может не иметь оперативного доступа к архиву ваших онлайн-обращений.

Налог с продажи в этой ситуации, скорее всего, может не возникнуть или быть существенно уменьшен, но зависит от сроков владения и правильного учета долей.

По общему правилу доход от продажи недвижимости облагается НДФЛ 13% (ст. 210, 220, 224 НК РФ), если не выполнены условия минимального срока владения. Для имущества, полученного по наследству, минимальный срок владения составляет 3 года (п. 3 Ст. 217.1 НК РФ). Если доля супруги принадлежала ей изначально (совместно нажитое имущество), срок владения по этой части может считаться с момента приобретения дома в браке, а не с 2025 года.

Так как дом был продан за 4, 8 млн руб. И в том же году куплена квартира, возможно уменьшение налога:
— либо за счёт имущественного вычета 1 млн руб. (Ст. 220 НК РФ),
— либо за счёт зачёта расходов на приобретение (если их можно подтвердить),
— либо при полном соблюдении минимального срока владения налог не платится.

Ключевое сейчас — разделить долю, полученную в браке, и наследственную долю, а также проверить точные даты приобретения дома.

Если этих данных нет (год покупки дома и оформления брака), точный расчёт налога сделать нельзя.

К сожалению, участники СВО не освобождаются от уплаты НДФЛ при продаже недвижимости. Освобождение по ст. 407 НК РФ действует только на ежегодный налог на имущество (владение квартирой), но не на доход от её продажи.

Для мобилизованных и некоторых других категорий военнослужащих действует отсрочка по уплате налогов и подаче деклараций на весь период службы плюс 3 месяца после возвращения.

По действующим нормам (Постановление №1874), начисление пеней для мобилизованных на время службы приостанавливается. Если они продолжают расти, это может быть технической ошибкой или отсутствием в базе ФНС актуальных данных о вашем статусе.

Если налог начислен за 2024 год, срок его уплаты по общему правилу — до 15 июля 2025 года. Если вы уже видите задолженность, возможно, налог был начислен за более ранний период или декларация была подана с опозданием.

1 Вы не указали срок владения

2 кадастровая стоимость какова? И город вашей квартиры?

если Санкт Петербург, то с 01.01.2025 Законом Санкт-Петербурга от 29.11.2024 № 734-157 в целях определения налогооблагаемого дохода от продажи объектов недвижимости понижающий коэффициент кадастровой стоимости, составлявший ранее 0, 7, увеличен до 1, 0.

В письме ФНС России от 26.03.2026 № БС-36-11/2340@ приведено разъяснение Минфина России, в соответствии с которым при определении облагаемого НДФЛ дохода от проданной недвижимости может применяться коэффициент, установленный законом субъекта Российской Федерации по месту жительства физического лица.

Согласно новым правилам, если доход, полученный налогоплательщиком от продажи объекта недвижимости, окажется меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта, умноженная на понижающий коэффициент 0, 7, то для целей налогообложения будет использоваться именно эта, пониженная до 0, 7 от кадастровой стоимости, сумма. То есть, даже если налогоплательщик продал квартиру или дом дешевле, чем установлена его кадастровая стоимость (с учётом понижающего коэффициента 0, 7), налог будет рассчитываться не от реальной суммы сделки, а от этой расчетной базы.

Причём данный коэффициент законом субъекта Российской Федерации может быть как уменьшен вплоть до нуля, так и увеличен до 1 включительно. Это даёт возможность регионам более гибко регулировать налоговую нагрузку.

Также, согласно позиции Минфина России, изложенной в письме от 12.05.2025 № 03-04-07/46185, региональные особенности определения налоговой базы применяются гражданами, продавшими недвижимость, если на момент государственной регистрации перехода права собственности они проживали (или были учтены по иному основанию) в соответствующем субъекте Российской Федерации.

Эти изменения могут существенно повлиять на налоговые обязательства при продаже недвижимости. Важно помнить, что конкретные правила и ставки могут отличаться в зависимости от региона проживания.

3 не указано в вопросе также, был договор ДДУ или договор купли продажи квартиры

Если ДДУ, то минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества исчисляется с даты государственной регистрации на него права собственности, а в случае приобретения по договору участия в долевом строительстве – с даты полной оплаты его стоимости (застройщику, не в банк)

4 доходы вы заявляете в 1/2 стоимости, что выше кадастровая, умноженная на коэффициент 0.7, если не Санкт Петербург, и расходы вы можете заявить в 1/2 стоимости приобретения, поскольку вы на дату продажи владели только 1/2 доли (6 919 000: 2)

Все деньги, которые ты заработаешь с текущего момента до 31 декабря 2026 года, считаются доходом за 2026 год.Декларацию 3-НДФЛ за 2026 год нужно подать до 30 апреля 2027 года.

Поскольку в 2027 году тебе уже будет 16 лет, ты сможешь самостоятельно подать декларацию через личный кабинет налогоплательщика (нужна учетная запись Госуслуг) и оплатить налог (13%).

Режим НПД не подходит, поскольку вы занимаетесь перепродажей

УСН доход минус расход, вам не подойдет, поскольку нет документов, подтверждающих расходы

УСН доходы 6 % вполне

тогда вам еще подругу необходимо по трудовому договору трудоустраивать и уплачивать РСВ и НДФЛ за сотрудников

маркировка Честный знак обязательно

если нелегально, то вас сразу заблокирует ЦБ и если без маркировки -Штрафы за нарушения в системе «Честный знак» (отсутствие маркировки, ошибки в отчетности) регулируются КоАП РФ (ст. 15.12) И могут достигать 300–500 тыс. Рублей для юрлиц с конфискацией товара. Штрафы для ИП за нарушения в системе «Честный знак» в 2026 году составляют от 5 000 до 10 000 руб. За отсутствие маркировки (товары общего назначения) с конфискацией. За продажу контрафакта предусмотрена уголовная ответственность. С 1 марта 2026 года вводится автоматическое начисление штрафов на основе данных онлайн-касс

не забудьте про ККТ

если будет у вас торговая точка, то можно рассмотреть патентную систему налогообложения (ПСН) именно на торг точке +УСН (интернет магазин)

если вам ответ был полезен, оставьте пожалуйста отзыв в моем профиле

Нет, не вернут. Приставы и налоговая - разные взыскатели. Если налоговая сняла деньги за свои долги, то приставы их не вернут. Если же налоговая сняла деньги по постановлению приставов (например, за те же долги), то после оплаты долга налоговой приставы могут отозвать своё постановление, но уже списанные деньги вернуть не обязаны. Вам нужно узнать, за какой именно долг списали деньги. Если переплата - пишите заявление приставам о возврате излишне взысканного. Но это сложно. Проще оплатить долг, чтобы не арестовали снова.

Специалист, к которому вы обращались, ошибается. Закон требует, чтобы льгота применялась к налогоплательщику, у которого есть дети. То, что другими собственниками были мать и брат, не лишает вас права на освобождение вашей доли от налога. Главное, что вы (родитель) продали свою долю и вы же (вместе с семьей) купили новое жилье, улучшив жилищные условия детей.

Если вы полностью подпадаете под условия ст. 217.1 НК РФ, то доход от продажи этой доли вообще не подлежит налогообложению. Это означает, что вы имеете право не подавать декларацию 3-НДФЛ по этой сделке вовсе (согласно абз. 4 П. 4 Ст. 229 НК РФ). Налог равен нулю, обязанность отчитываться отсутствует. Однако, налоговая может «потерять» информацию о ваших детях или покупке новой квартиры и прислать уведомление. В этом случае лучше подать не декларацию, а Пояснение через Личный кабинет налогоплательщика.

Добрый день, Анастасия. Согласно статье 217.1. НК РФ -особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества, есть случаи по которым доход от продажи освобождается от налогообложения независимо от срока нахождения в собственности налогоплательщика продаваемого жилого помещения или доли в праве собственности на жилое помещение, если одновременно соблюдаются предусмотренные в законе условия. Напишите в личные сообщения, предоставлю консультацию