Налоговое право: вопросы и ответы — страница 30

Здравствуйте, с точки зрения вашего налогообложения по привлечению подрядчика - самозанятого, то это ваши расходы. Их учет будет зависеть от вашей системы налогообложения. Также и взимание косвенных налогов. С точки зрения налогообложения его доходов необходимо понимать, где будут производится работы - территория РФ или территория РБ, будет ли его доход считаться от источника в РФ, не проще ли его привлечь по трудовому договору. Плюс учесть международный договор Договор о Евразийском экономическом союзе 2014 года и Соглашение об избежании двойного налогообложения 1995 года. Чтобы дать полный ответ необходима конкретизация.

Да должны заплатить налог. Общий срок владения исходным участком менее трёх лет значит права на освобождение нет. Сумма продажи составила полтора миллиона рублей что ниже кадастровой стоимости значит налог посчитают от миллиона пятисот тысяч. Вы вправе применить имущественный вычет в размере одного миллиона рублей на оба участка вместе. Тогда налог заплатите с пятисот тысяч рублей по ставке тринадцать процентов это шестьдесят пять тысяч рублей. Если у вас есть расходы на покупку исходного участка можете уменьшить доход на эту сумму а не на вычет это может быть выгоднее. Подайте декларацию до тридцатого апреля следующего года и заплатите налог до пятнадцатого июля. Не скрывайте иначе штраф и пени.

Нет не будете. Срок владения считается отдельно по каждому объекту недвижимости независимо от того сколько у вас машиномест и когда они куплены. Первое место приобретённое в две тысячи девятнадцатом году находится в собственности более пяти лет и при его продаже налог платить не нужно. Второе место купленное в две тысячи двадцать первом году ещё не достигло минимального срока владения и если бы вы продавали его сейчас налог пришлось бы заплатить. Но вас это не касается продаёте то что уже без налога.

Здравствуйте, согласно ст. 214.10 НК РФ в доход включается сумма либо договора, либо 70% кадастровой стоимости, зависит от того, что больше. Поэтому базу налоговый орган определил правильно. При такой высокой кадастровой стоимости необходимо еще до сделки уменьшать кадастровую стоимость. На настоящий момент у вас есть право на имущественные вычеты - документально подтвержденные расходы на приобретение этого земельного участка, если таких расходов нет - то 1 млн. Руб. Вычет, но на все доходы от продажи перечисленного недвижимого имущества в п. 2 Ст. 220 НК РФ в одном налоговом периоде (может дом вместе продавали). Так же не забываем может приобрели дом или квартиру и можно перекрыть имущественным вычетом с покупки. Обращайтесь можно посмотреть претензии налогового органа и выработать механизм действия.

Доходы за 2023-2025 суммируются в одном уведомлении из-за изменений в законе о "длинных вкладах". С 2025 года действуют новые правила. Если у вас вклады сроком более 15 месяцев, банк обязан с разбивкой по годам передать в ФНС суммы начисленных процентов. Налоговая база рассчитывается отдельно за каждый год — с учетом необлагаемого лимита, действовавшего в том периоде. Неиспользованный остаток лимита можно перенести на следующие годы. Запросите в банке справку о доходах с разбивкой по годам — там будет видно, что и когда начислено. Сверьтесь с уведомлением из ЛК ФНС и при расхождениях подайте заявление на уточнение.

Здравствуйте

При получении значительных процентов по вкладам - может возникнуть НДФЛ к уплате. Банки самостоятельно предоставляют информацию налоговому органу для расчета налога - вам будет необходимо только уплатить необходимую сумму (по аналогии с имущественными налогами). Для детального расчета конкретной суммы налогов - обращайтесь

Сначала работодателю в письменном виде претензию, лучше почтой с уведомлением и описью вложения

если не выплатит, то

Вы можете отправить жалобы в ГИТ, в прокуратуру

Также вы можете через ЛК налогоплательщика написать заявление в Межрайонную ИФНС России по месту администрирования юридического лица или ИП, можете отправить почтовым отправлением или отвезти в бумажном виде

вам зарплата ранее выплачивалась переводом на лицевой счет? Или наличными? Если на лицевой счет, то можете приложить эти выписки

можете все сделать одновременно

Сумма продажи 250 000 рублей полностью перекрывается налоговым вычетом в том же размере, поэтому налог платить не нужно. Уведомление пришло, скорее всего, из-за ошибки при заполнении.

Иногда, несмотря на отметку о применении вычета, в поданной декларации эта сумма не отражается автоматически. В результате налоговая программа насчитывает налог на полную сумму сделки.

Чтобы активировать вычет и исправить требование, действуйте так:

Подайте уточненную (корректирующую) налоговую декларацию 3-НДФЛ. Это делается через личный кабинет на сайте ФНС.

При заполнении уточненной декларации обязательно укажите ее номер как «1». Первичная декларация всегда имеет номер «0».

Внесите в уточненную декларацию все корректные данные, включая доход от продажи и налоговый вычет по коду 906.

Отправьте уточненную декларацию. Важно: она полностью заменяет предыдущую, и налог пересчитают по новым данным, после чего требование об уплате должно аннулироваться.

Иван, да, такой механизм существует. Поскольку ваше взыскание от налоговой напрямую зависит от того, признает ли суд ваши отношения с заказчиком трудовыми, вам необходимо использовать связку из процессуальных действий в суде и в налоговой.

Ходатайство в суде о принятии обеспечительных мер - это самый эффективный путь. Вам нужно подать в суд, где рассматривается дело о признании отношений трудовыми, заявление о принятии обеспечительных мер (ст. 139–141 ГПК РФ). Просите приостановить исполнение решения МИФНС №... От... До вступления в законную силу решения суда по вашему текущему иску.

Укажите, что в случае признания отношений трудовыми, обязанность по уплате налогов перейдет на работодателя (как налогового агента), а ваши обязательства как самозанятого станут отсутствующими. Если сейчас налог взыщут, то после победы в суде возникнет сложная процедура поворота исполнения и возврата средств, что затруднит защиту ваших прав.

Ходатайство в МИФНС о приостановлении взыскания. Параллельно с обращением в суд направьте заявление в саму инспекцию. Приложите справку из суда о том, что иск принят к производству и рассматривается. Сошлитесь на ст. 39 Налогового кодекса РФ, указывая на наличие спора о правовой природе доходов. Сама по себе налоговая редко приостанавливает взыскание добровольно без определения суда, но это создаст бумажный след вашей добросовестности.

Если мой ответ для вас был полезен - оставьте пожалуйста отзыв, буду очень благодарна!

Здравствуйте. С продажи квартиры вам, скорее всего, не нужно платить налог. Вы подпадаете под льготу для семей с детьми, но важно проверить все условия.

Льгота работает, если в семье двое и более детей. Ваш третий ребёнок даёт на это право. Налог с продажи не берут, даже если квартира была в собственности меньше 3 или 5 лет.

Для освобождения от налога должны одновременно соблюдаться условия:

Возраст детей. Дети должны быть до 18 лет (или до 24 лет при очном обучении). Учитываются и усыновлённые дети. Ваш новорождённый подходит под это условие.

Покупка новой квартиры. Новое жильё нужно купить в том же году, что и продали старое, или до 30 апреля следующего года. Вы купили квартиру в марте 2026 года, а продаёте в мае 2026 — условие соблюдено.

Кадастровая стоимость. Проданная квартира не должна стоить больше 50 млн рублей. Скорее всего, ваша квартира в этот лимит укладывается.

Улучшение жилищных условий. Новая квартира должна быть больше или по площади, или по кадастровой стоимости. Вы пишете, что новая квартира больше и дороже — условие выполнено.

Доля в другом жилье. Это самый коварный пункт. На момент продажи старой квартиры у вас и ваших детей не должно быть в собственности больше 50% в другом жилье, причём площадь того жилья должна быть больше, чем у новой квартиры. Доходчиво: если у вас есть доля в родительской квартире, которая по площади больше купленной вами, и у вас там больше половины, льготы не будет.

проверьте пятое условие. Если всё сошлось, можете смело продавать квартиру — налог вам не начислят. И подавать декларацию 3-НДФЛ после такой продажи не нужно. Если есть сомнения, посчитайте площадь всех жилых помещений в вашей собственности и сравните с метражом новой квартиры.

По ОКВЭД 96.02 — «Предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты» вы обязаны применять ККТ

Обязательно: терминал+касса, регистрация кассы в ФНС по 54-ФЗ

возможны следующие виды регистрации ККТ:

1Для регистрации ККТ вам необходимо иметь электронную подпись

2Регистрация ККТ через личный кабинет налогоплательщика ЮЛ или ИП

3Регистрация ККТ через оператора фискальных данных

Для регистрации ККТ по 1 и 2 пунктам, вам необходимо иметь электронную подпись

Если у вас имущественный вычет на первое жилье менее чем 2 млн.руб., то вы можете заявить остаток на второе

Вычет на приобретение имущества состоит из трех частей и предоставляется по расходам:
Порядок предоставления имущественных налоговых вычетов установлен ст. 220 И 221.1 НК РФ

На новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них;

Вычет на приобретение имущества состоит из трех частей и предоставляется по расходам:
Порядок предоставления имущественных налоговых вычетов установлен ст. 220 И 221.1 НК РФ

На новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них;

2 000 000 максимальная сумма расходов на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья, с которой будет исчисляться налоговый вычет.

В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года предельный размер вычета применяется к расходам, понесенным на приобретение как одного, так и нескольких объектов недвижимости.

3 000 000 Рублей – максимальная сумма расходов на строительство и приобретение жилья (земли под него) при погашении процентов по целевым займам (кредитам).

по Семейному кодексу, если в браке приобретено жилье, то возможно подать в налоговый орган на распределение доле и заявить имущ вычет по ст.220 НК РФ супруге

например, первая квартира стоит 1 млн руб., вторая квартира стоит 3млн

по первой вы заявили 1 млн, остаток у вас 1 млн

тогда распределение долей по 2 квартире делаете 33 и 67 процентов

и супруга заявляет по второй квартире 3 млн*67 процентов

при условии что она официально работает и у нее налоговый агент удерживает НДФЛ

на проценты можно имущественный вычет заявить только на один объект

Здравствуйте. Нет, ваша свекровь, к сожалению, не сможет получить имущественный налоговый вычет за покупку квартир.

Налоговый вычет — это возврат части уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Поскольку она никогда официально не работала и не платила этот налог, возвращать ей нечего.

Выплата по уходу за инвалидом полностью освобождена от налогообложения. С этих сумм НДФЛ не удерживается, следовательно, учесть их для вычета нельзя.

Однако право на вычет не сгорает. Если в будущем у свекрови появится доход, облагаемый НДФЛ (например, от сдачи квартиры в аренду), она сможет подать декларацию и получить вычет. Также у пенсионеров есть льгота — они вправе перенести остаток вычета на три предшествующих года, но для этого всё равно нужен был уплаченный тогда налог.

В данном случае необходимо предметно изучать все документы

во-первых какой налог? Вы самостоятельно сдавали декларацию если вы физ лицо (НДФЛ) или ИП

если у вас ООО или АНО, то тоже, что за налог, по какой декларации, какой срок уплаты и т.д. Было решение о привлечение к ответственности,

обязательно смотреть Личный кабинет налогоплательщика, когда выставлено требование по ст.169 НК РФ,

а не в госуслугах

Согласно абз 3 п 4 ст.31 НК РФ, в случае направления документа налоговым органом в электронной форме через личный кабинет на едином портале государственных и муниципальных услуг датой его получения считается день, следующий за днем направления документа налоговым органом в электронной форме через личный кабинет на едином портале государственных и муниципальных услуг.

Вы указывает только один объект недвижимости стоимостью 300 000 руб., также можете заявить вычет на проценты, если брали ипотечный кредит на любой из этих объектов

Вычет на приобретение имущества состоит из трех частей и предоставляется по расходам:
Порядок предоставления имущественных налоговых вычетов установлен ст. 220 И 221.1 НК РФ

На новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них;

На погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него;

На погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.

2 000 000 максимальная сумма расходов на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья, с которой будет исчисляться налоговый вычет.

В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года предельный размер вычета применяется к расходам, понесенным на приобретение как одного, так и нескольких объектов недвижимости.

3 000 000 рублей – максимальная сумма расходов на строительство и приобретение жилья (земли под него) при погашении процентов по целевым займам (кредитам).

При погашении процентов по целевым займам (кредитам) необходимо подготовить целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами

также вы можете подать за 2026 текущий год уведомление в ИФНС, а потом работодателю, и у вас не будет удерживаться текущий НДФЛ, а за период январь-май, вам вернет работодатель

Вычет при обращении к работодателю
Имущественный налоговый вычет можно получить и до окончания налогового периода при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе. Для этого налогоплательщику необходимо:

Написать в произвольной форме заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.

Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета.

Предоставить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет с приложением копий документов, подтверждающих это право.

По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет.

Предоставить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов до конца года.

При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

Если вам полезен был подробный ответ на вопрос, оставьте пожалуйста отзыв в профиле

Срок рассмотрения жалобы в вышестоящем налоговом органе 1 месяц

Решение по жалобе на решение налогового органа, вынесенное в порядке статьи 101 НК РФ, принимается вышестоящим налоговым органом в течение одного месяца со дня получения жалобы. Указанный срок может быть продлен на один месяц.
Решение по иным жалобам принимается налоговым органом в течение 15 дней со дня ее получения. Указанный срок может быть продлен на 15 дней.

Вынесение решения по жалобе

По итогам рассмотрения жалобы вышестоящий налоговый орган:

оставляет жалобу без удовлетворения;
отменяет акт налогового органа ненормативного характера;
отменяет решение налогового органа полностью или в части;
отменяет решение налогового органа полностью и принимает по делу новое решение;
признает действия или бездействие должностных лиц налоговых органов незаконными и выносит решение по существу.
Решение налогового органа по результатам рассмотрения жалобы вручается или направляется лицу, подавшему жалобу, в течение трех дней со дня его принятия.

Вынесение решения по жалобе

По итогам рассмотрения жалобы вышестоящий налоговый орган:

оставляет жалобу без удовлетворения;
отменяет акт налогового органа ненормативного характера;
отменяет решение налогового органа полностью или в части;
отменяет решение налогового органа полностью и принимает по делу новое решение;
признает действия или бездействие должностных лиц налоговых органов незаконными и выносит решение по существу.
Решение налогового органа по результатам рассмотрения жалобы вручается или направляется лицу, подавшему жалобу, в течение трех дней со дня его принятия.

В случае обжалования вступившего в силу решения о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения или решения об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения до принятия решения по жалобе исполнение обжалуемого решения может быть приостановлено по заявлению лица, подавшего эту жалобу, при предоставлении им банковской гарантии, по которой банк обязуется уплатить денежную сумму в размере налога, сбора, пеней, штрафа, не уплаченных по обжалуемому решению (п. 5 Ст. 138 НК РФ).

В случае обжалования вступившего в силу решения о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения или решения об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения до принятия решения по жалобе исполнение обжалуемого решения может быть приостановлено по заявлению лица, подавшего эту жалобу, при предоставлении им банковской гарантии, по которой банк обязуется уплатить денежную сумму в размере налога, сбора, пеней, штрафа, не уплаченных по обжалуемому решению (п. 5 Ст. 138 НК РФ).

Вышестоящий налоговый орган, рассматривающий жалобу, в течение пяти дней со дня получения заявления о приостановлении исполнения обжалуемого решения принимает одно из следующих решений:
о приостановлении исполнения решения о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения или решения об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения;
об отказе в приостановлении исполнения решения о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения или решения об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения.

Вышестоящий налоговый орган, рассматривающий жалобу, в течение пяти дней со дня получения заявления о приостановлении исполнения обжалуемого решения принимает одно из следующих решений:
о приостановлении исполнения решения о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения или решения об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения;
об отказе в приостановлении исполнения решения о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения или решения об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения.

в вопросе вы не указали, кто вы, физическое лицо, ИП, ЮЛ

и какая жалоба подана, апелляционная либо жалоба на вступившее в силу решение

пени начисляется только на сумму неуплаченного налога

на штрафы пени не начисляются