Дарение жилой недвижимости между близкими родственниками?

Если женщина продала дом, полученный от матери по наследству, и прошло менее трех лет, то она должна будет уплатить налог на доход физических лиц (НДФЛ) с полученной суммы. Размер налога составляет 13% от разницы между ценой продажи и стоимостью приобретения дома.Если женщина купила новый дом у своей дочери за полученные от продажи денежные средства, то она также должна будет уплатить НДФЛ с полученной прибыли. Если сумма продажи превышает стоимость покупки нового дома, то разница также будет облагаться налогом.Однако, если покупка производится у близкого родственника (в данном случае - у дочери), то стоимость приобретения может быть установлена не по рыночной цене, а по договоренности между сторонами. В таком случае, возможно уменьшение суммы налога или полное освобождение от уплаты налога в зависимости от юрисдикции и других обстоятельств.

В договоре надо обязательно это указать, что являются родственниками?. - не помешает.

Облагается ли налогом дарение недвижимости между близкими родственниками? -нет

Надо ли в налоговую подтверждать родство и какими документами? -нет

Здравствуйте.

Нет, налога не возникает при совершении дарения между близнкими родственниками. В договору дарения, если он составляется юридически грамотно, полноценно, указать родство следует на равне с другими условиями, правилами. Если дарение связано с иными внешними факторами, которые могут повлиять негативно на действие договора дарения, поскольку любая сделка оспорима, то стоит воздержаться от данного шага.

Здравствуйте. Считаю, что в Вашей ситуации требование ФНС не бесспорно. Для целей НДФЛ договор мены приравнивается к двум встречным сделкам реализации: каждая сторона считается продавцом того имущества, которое передает, и покупателем того, которое получает. Поэтому само по себе близкое родство при мене льготу не дает — правило про освобождение для близких родственников относится к дарению, а не к договору мены.

Но по квартире, полученной Вами по наследству от бабушки, срок владения для освобождения от НДФЛ считается не с даты решения суда 2024 года и не с даты регистрации права, а со дня открытия наследства, то есть со дня смерти наследодателя. Это прямо следует из п. 4 Ст. 1152 ГК РФ, и ФНС также разъясняет, что право собственности на унаследованную недвижимость возникает с даты смерти наследодателя независимо от фактического принятия наследства и момента госрегистрации права.
Соответственно, если от даты смерти бабушки в 2021 году до даты государственной регистрации перехода права по договору мены в 2025 году прошло не менее 3 лет, то доход от отчуждения этой квартиры не облагается НДФЛ и не подлежит декларированию, поскольку для недвижимости, полученной в порядке наследования, минимальный срок владения составляет 3 года.

Иными словами, в Вашем случае основание для отсутствия налога — не родство с матерью, а то, что отчуждаемая по мене квартира была получена по наследству и находилась в Вашей собственности более минимального срока, который исчисляется с открытия наследства. Если доплаты по договору мены не было, то и отдельного денежного дохода в виде разницы в ценах здесь не возникает; ФНС учитывает такую разницу только когда она фактически выплачивается одной из сторон.

Поэтому я бы рекомендовал не просто «не платить», а оспаривать начисление: подать в ФНС письменные пояснения и приложить свидетельство о смерти бабушки, решение суда об установлении факта принятия наследства, нотариальные документы по наследству, выписки ЕГРН и договор мены. Если налог начислен исходя из даты оформления наследства в 2024–2025 годах, такую позицию ФНС можно считать неправомерной.

Здравствуйте, налог считают не из‑за наследства, а из‑за мены: это как продажа квартиры. Льгота «3/5 лет владения» считается с 2021 года, да. Но если на дату мены (2025) прошло меньше минимального срока (обычно 3 года для наследства), налог может быть. Родство от НДФЛ не освобождает. Проверьте срок и подайте в ФНС пояснение с решением суда и датой открытия наследства.

Да, по договору дарения между супругами, стороны освобождаются от уплаты налога. Доказательство - свидетельство о регистрации брака.

супруг бабушки таковым?

Супруг бабушки, не означает, что он Ваш дедушка.

Кем являлся Ваш отец/мать этому супругу?

в случае, если налогоплательщик нуждается во временном снижении налоговой нагрузки, он вправе обратиться в уполномоченный орган (статья 63 Кодекса) с заявлением о предоставлении ему отсрочки (рассрочки) по уплате обязательных платежей, регулируемых Кодексом, при наличии оснований, установленных пунктом 2 статьи 64 Кодекса, и соблюдении условий, предусмотренных статьями 61, 62, 64 Кодекса.

Такая отсрочка (рассрочка) предоставляется на основании заявления заинтересованного лица и документов, указанных в пунктах 5 - 5.1 статьи 64 Кодекса.

«Налоговая база при дарении недвижимости между физическими лицами может определяться исходя из кадастровой (инвентаризационной) стоимости полученного гражданином имущества. Однако в соответствии с Законом о государственном кадастре недвижимости с 1 января 2013 г. государственный технический учет и расчет инвентаризационной стоимости объектов недвижимости не осуществляются. Согласно п. 2 ст. 3 Закона о государственной кадастровой оценке кадастровая стоимость определяется для целей, предусмотренных законодательством РФ, в том числе для целей налогообложения»

Здравствуйте.

Супруг вправе подарить свою долю в совместно нажитому имуществе. Доли признаются равными пока не доказано обратное. Налог имущественный за время владения будет.

Здравствуйте, Светлана!

Если квартира была куплена в браке на имя Вашего мужа, то он не мог Вам её подарить, так как это совместная собственность, и предварительно нужно было определить доли супругов в этом имуществе. Поэтому уточните вопрос.

Здравствуйте.

Считаю, что налог уплачивать по УСН не придется, поскольку при расторжении договора дарения доход не возникает.

Полагаю, что налог на имущество должна будет уплатить дочь.
Обоснование:
Согласно письму ФНС от 08.12.2020 № БС-4-11/20190@, в случае
заключения между физическими лицами соглашения о расторжении договора дарения, зарегистрированного в органе, уполномоченном осуществлять на территории субъекта РФ государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним, в общем случае соответствующего дохода, подлежащего налогообложению, у одаряемого не возникает.
В письме идет речь про НДФЛ, однако, считаю, что по аналогии с НДФЛ доход по УСН также не возникает.
Согласно п. 2 ст. 408 НК РФ, сумма налога исчисляется на основании сведений, имеющихся у органов, осуществляющих государственный кадастровый учет и государственную регистрацию прав на недвижимое имущество.
В данном случае у налогового органа будут сведения о том, что собственником объекта являлась дочь, поэтому и налог на имущество должны будут начислить дочери.

вам не удастся расторгнуть договор дарения

В вашей ситуации требование ИФНС о подаче декларации 3-НДФЛ и уплате НДФЛ (13%) вашим сыном может быть законным, но требует детального анализа. Разберёмся по порядку:

1. Облагается ли дарение доли квартиры НДФЛ?
Согласно п. 18.1 ст. 217 НК РФ, доходы в натуральной форме (включая дарение недвижимости) освобождаются от НДФЛ, если:

Даритель и одаряемый являются близкими родственниками (супруги, родители, дети, братья/сёстры, дедушки/бабушки, внуки).
В вашем случае:
Ваш муж (даритель) и ваш общий ребёнок – близкие родственники (отец и ребёнок), значит, НДФЛ не платится.
Ваш муж и ваш сын от первого брака (если он не усыновлён мужем) – не являются близкими родственниками по НК РФ. Следовательно, дарение доли сыну подлежит налогообложению (13% от стоимости доли).

2. Как определяется налоговая база?
Налоговая база – это рыночная стоимость подаренной доли (определяется по данным Росреестра или независимой оценки).
Если доля была подарена в 2024 году, сын должен:
Заполнить декларацию 3-НДФЛ (до 30 апреля 2025 года).
Уплатить 13% от стоимости доли (до 15 июля 2025 года).

3. Можно ли избежать налога?
Если муж усыновит вашего сына, они станут близкими родственниками, и налог исчезнет (но задним числом это не применимо).
Если дарение переоформить через вас (как матери и близкого родственника), то налога не будет. Но это потребовало бы отмены текущего договора дарения, что сложно.
Если доказать, что квартира – ваше общее совместное имущество, и вы, как мать, тоже участвовали в дарении, можно попробовать оспорить начисление налога (но это спорный вариант).

4. Что делать сейчас?
Если усыновление невозможно, а переоформление договора дарения затруднительно, ваш сын обязан подать декларацию и заплатить налог.
Если стоимость доли небольшая, можно попробовать оспорить оценку (например, заказав независимую оценку по более низкой стоимости).

Вывод:
Требование ИФНС законно, так как ваш муж не является близким родственником вашему сыну от первого брака (при отсутствии усыновления). Если налог уже начислен, его придётся заплатить, но можно попробовать снизить сумму за счёт альтернативной оценки доли.

Здравствуйте

Для соблюдения предельного срока владения жильем в 3 года - следует, чтобы оно имело статус единственного жилья. Указанный статус определяется на момент перехода права собственности к покупателю. Если к указанной дате иные объекты на вас не числятся, норму применить можно. Однако, если единственная цель ранее совершенной сделки дарения родственнику - уход от НДФЛ с продажи, налоговый орган гипотетически может доначислить налог. Однако указанное придется ему доказать

Добрый день! Действует правило, что в собственности налогоплательщика на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданную квартиру не находится иного жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение). Поэтому для получения права на минимальный срок владения квартирой № 2 в три года, надо успеть оформить в ЕГРН переход права собственности в виде дарения на долю в квартире № 1.

Здравствуйте. Для этого нужно подать декларацию, в ней рассчитать налог. Применить налоговый вычет. И оплатить по реквизитам налоговой в Вашем районе

1. Декларацию заполняете
2. Платежка придет вам в личный кабинет налогоплательщика

как всегда риелторы не дают скучать своими супер познаниями в законодательстве., супер схемами, после которых клиенты наживают себе различной степени сложности проблемы.

сделки признают взаимосвязанными, вменят штраф, пени на основании административке - это как минимум, как максимум - потеря недвижимости.

Сопровождение сделки не относится к бесплатным услугам.

Понадобится детальная консультация, подготовка документов, звоните.

Здравствуйте.

Последствия будут со стороны налоговых органов, поэтому схема вашего риелтора годится только для тех кто безоговорочно им верит, и, конечно же для получения риелтором комиссий при сделках.

Налогооблагаемая база зависит не только от предельного срока владения, поэтому при сделках рассматривают всё документы в совокупности.

К вашей консультации нужно готовится иначе могут быть ошибки, которые негативно отразятся.

Доначислят, уже к существующему налогу, это коммерческая недвижимость.

Здравствуйте!

Для военнослужащих по призыву, а также для служащих ВС РФ, работающих по контракту, существует льгота на имущественный сбор (ст. 407 НК РФ).

Не подлежит уплате в течение срока несения службы налог на недвижимое имущество, находящееся в собственности военнослужащего.

Для предоставления налоговой льготы военнослужащему нужно представить заявление по форме КНД 1150063. Заявление можно подать в налоговый орган, либо в МФЦ или через Личный кабинет налогоплательщика.

Льгота предоставляется только на основании подтверждающих документов (удостоверение воинской части или справка, выданная районным военным комиссариатом, воинской частью, военным образовательным учреждением профессионального образования и т.д.) с указанием периода прохождения военной службы.

Нужна будет помощь обращайтесь, постараюсь помочь.

Если не составит труда, оставьте, пожалуйста, положительный отзыв обо мне, это мотивирует.

Берегите себя и своих близких.

Спасибо!

В этом надо детально разбираться. Не от всех видов сделок, когда нужно платить НДФЛ ветеран боевых действий освобождается.

налог возникнет от дарения (какой родственник по близости родства).Пенсия как доход налогом не облагается (п. 2 ст. 217 НК РФ), соответственно, возврат подоходного налога оформить с нее нельзя. В предшествующие 3 года она не работала уже? У вас не будет 2 налога полностью, а только в разницы сумм. Зависит от того как будет оформляться сделка. Здесь есть тонкости, которые надо учитывать, как в части сделке так и в части налогообложения.

Если мама не работает, то вернуть налоговый вычет не получится. А вот для налогообложения уменьшить стоимость при продаже на 1млн. руб. можно. Налоги нужно будет уплатить и при получении дарения и и при продаже.

Если не резидент налог =30%., если он есть.