Документы для 3 НДФЛ?

Здравствуйте. На требования налоговой вы вправе направить обоснованные уточнения, по сути оспорить требования налоговой, и заявить ходатайство до документам. Нужно смотреть документы по делу.

Федеральным законодательством установлен перечень видов деятельности, при которых предприниматели на патенте могут не использовать кассовую технику, в число которых входит деятельность по сдаче имущества в аренду. При этом продавец должен выдать покупателю документ об оплате, включающий обязательные реквизиты:

наименование документа (например: Квитанция);

порядковый номер;

дата, время и место (адрес) расчета (при расчете в зданиях - адрес здания и помещения с почтовым индексом, при расчете в транспортных средствах - наименование и номер ТС);

ФИО предпринимателя - пользователя;ИНН налогоплательщика пользователя;

применяемая при расчете система налогообложения;

признак расчета;

наименование работ, услуг, платежа, выплаты, их количество, цена (в валюте РФ) за единицу с учетом скидок и наценок;

сумма расчета;

форма расчета (наличными/безналичными) и сумма • должность и фамилия продавца.

В свою очередь, образец документа, подтверждающего факт осуществления расчета выложен на сайте налогового органа. Фото прилагаю

Здравствуйте.

Документы, на основании которых производится оплата, порядок и сроки, указываются в самом договоре, например, счёт на оплату от арендодателя, п/п.

Добрый день

Нет, получить налоговый вычет по расходам 2024 года, прикрепив старые документы (лицензию, договор, платежное поручение) без справки об оплате образовательных услуг, нельзя.

С 2024 года законодательство изменилось, и теперь для подтверждения права на социальный вычет по обучению необходимо предоставить только справку об оплате образовательных услуг. Эта справка должна быть выдана образовательной организацией или индивидуальным предпринимателем, осуществляющим образовательную деятельность.

Форма этой справки утверждена приказом ФНС России от 18.10.2023 № ЕД-7-11/755@. Именно этот документ является единственным необходимым для подтверждения права на вычет начиная с расходов 2024 года.

Важно отметить, что для расходов, понесенных до 1 января 2024 года, старый порядок предоставления документов (справка об обучении, договор, лицензия и платежные документы) сохраняется.

Налоговая инспекция, скорее всего, права в своем отказе, но у вас есть варианты оспорить его или исправить ситуацию.
Почему налоговая отказала?
Согласно пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ, имущественный вычет предоставляется при условии, что расходы на покупку жилья документально подтверждены. Обычно налоговые органы требуют:
Платежные документы, подтверждающие перечисление денег продавцу (платежное поручение, кассовый чек, квитанция).
Договор, в котором указана сумма сделки.
В вашем случае:
Деньги по ипотеке (4 млн руб.) были перечислены банком на счет ИП — это подтверждается платежным поручением банка.
Дополнительная сумма была передана наличными, но налоговая не принимает расписку, так как:
Расписка — это менее надежный документ по сравнению с безналичным переводом.
Налоговые органы часто требуют, чтобы вся сумма сделки проходила через банк (особенно если речь идет об ипотеке).
Что можно сделать?
Запросить у застройщика подтверждение получения наличных
Попросите его оформить официальный документ (например, акт приема-передачи денег с подписью и печатью ИП).
Если застройщик работает с кассой, можно запросить кассовый чек (по закону ИП обязан выдавать чек при получении наличных).
Подать уточненные документы в налоговую
Если застройщик готов сотрудничать, можно попросить его подписать допсоглашение к договору, где будет указано, что часть суммы была внесена наличными.
Приложите новые подтверждающие документы (акт, чек) и подайте уточненную декларацию.
Обжаловать отказ
Если налоговая настаивает на отказе, можно подать жалобу в вышестоящую инспекцию (УФНС по Ростовской области).
В жалобе укажите, что:
Расписка — это законный документ (ст. 808 ГК РФ).
Налоговый кодекс не запрещает оплату наличными.
Все деньги были переданы застройщику, и это подтверждается распиской.
Обратиться в суд
Если налоговая продолжает отказывать, можно подать иск в суд. Суды часто встают на сторону налогоплательщиков, если есть доказательства реальной оплаты (расписка, свидетельские показания).

Вывод
Налоговая формально права, так как предпочитает безналичные платежи. Но у вас есть шанс исправить ситуацию:
✔ Добейтесь от застройщика более надежного документа (акт, чек).
✔ Попробуйте подать уточненную декларацию.
✔ Если не поможет — жалуйтесь в УФНС или в суд.

Рекомендую также проконсультироваться с налоговым юристом в Ростовской области — он поможет грамотно составить жалобу или подготовить документы для суда.

Здравствуйте, по вашему вопросу лучше обращаться за очной консультацией. В целом ваше понимание правильно сводится к тому, что сайт (его владелец) выступает агентом. У агента налогообложению подлежит именно его агентское вознаграждение (комиссия), которое остается в распоряжении агента. Все остальные вопросы уже второстепенные (по формированию документооборота и перечислениям) и зависят от выбранного изначально гражданско-правового оформления подобных услуг.

Ведение бизнеса по модели сайтов вроде «СпросиВрача» или данного сайта, где клиенты оплачивают консультации специалистов через платформу, требует чёткого соблюдения бухгалтерского и налогового законодательства. Рассмотрим ключевые аспекты, связанные с работой с физическими лицами (специалистами) и самозанятыми, а также особенности отчётности и рисков.1. Можно ли ИП работать с физлицами без статуса самозанятых?Да, ИП может работать с физическими лицами (специалистами) по гражданско-правовому договору (например, договору возмездного оказания услуг или подряда). В этом случае ИП выступает заказчиком, а специалист — исполнителем. Однако если специалист не имеет статуса самозанятого, ИП обязан

Доходы признаются в том отчетном (налоговом) периоде, в котором они имели место, независимо от фактического поступления денежных средств ч.1 ст. 271 НК РФ

Доброго вечера. В 25 год.

Абзацем 4 пункта 2 статьи 217.1 Кодекса установлено, что в целях статьи 217.1 Кодекса в случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, приобретенных налогоплательщиком, в частности, по договору участия в долевом строительстве, минимальный предельный срок владения таким жилым помещением или долей (долями) в нем исчисляется с даты полной оплаты стоимости такого жилого помещения или доли (долей) в нем в соответствии с указанным договором, в которой для указанных целей не учитывается дополнительная оплата в связи с увеличением площади указанного жилого помещения после ввода в эксплуатацию соответствующего объекта строительства.

Таким образом, если объект недвижимого имущества приобретен налогоплательщиком в соответствии с договором участия в долевом строительстве, то в целях налогообложения минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества исчисляется с даты полной оплаты его стоимости.

Оплаты застройщику, не в банк по ипотеке. А то многие путают, и не все верно читают НК РФ

Здравствуйте

В вашем случае следует учитывать, что в случае продажи жилого помещения, приобретенного по договору участия в долевом строительстве минимальный предельный срок владения таким жилым помещением исчисляется с даты полной оплаты стоимости такого жилого помещения (5 лет в общем случае). Указанное предусмотрено абзацем 4 пункта 2 статьи 217.1 НК РФ. Если вы его соблюли - НДФЛ не уплачивается, на нерезидентов это правило также распространяются. Ваше гражданство и расчеты с банком на ситуацию по иному не влияют

Имущественный вычет, связанный с продажей имущества, в отличие от вычета, связанного с приобретением жилья, можно применять неограниченно, но с учетом ограничения предельного размера имущественного налогового вычета (1 000 000 рублей или 250 000 рублей) в налоговом периоде.

Добрый день!

Ваш вопрос требует глубокого анализа проблемы и выяснения ряда существенных обстоятельств, что невозможно в рамках данного сервиса.

Если Вам необходима индивидуальная консультация юриста, позвоните на мой личный номер, указанный в карточке или напишите мне в телеграмм @artemstrashnov на почту artem.strashnov@bflf.ru. Также вы можете изучить информацию о нашей компании на сайте (https: //www.bflf.ru/) и принять решение о сотрудничестве

Мы, конечно, здесь отвечаем на вопросы в порядке общих бесплатных консультаций, но то, что вы хотите, работа по правовой экспертизе, оптимизации налоговой системы не входит в состав бесплатных услуг.

Здравствуйте
По вашему вопросу можно руководствоваться письмом Минфина России от 06.12.2018 N 03-04-06/88597, а именно.
Перечень доходов, освобождаемых от обложения НДФЛ, содержится в статье 217 НК РФ. Компенсационные выплаты, выплачиваемые собственникам жилых помещений, расположенных в аварийных домах, взамен освобождаемого жилья на приобретение иного благоустроенного жилья не поименованы в норме, в связи с чем оснований для освобождения от налогообложения таких выплат не имеется.

При этом на основании подпункта 2 пункта 1 статьи 220 НК РФ при определении размера налоговой базы по НДФЛ налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере выкупной стоимости земельного участка и (или) расположенного на нем иного объекта недвижимого имущества, полученной налогоплательщиком в денежной или натуральной форме, в случае изъятия указанного имущества для государственных или муниципальных нужд. Проверьте в ваших документах основания изъятия жилья.

Таким образом, получаемый доход не освобождается от НДФЛ, но одновременно в декларации вы заявляете имущественный налоговый вычет (в размере выкупной стоимости жилья). Следовательно, саму декларацию вы подаете, а налога к уплате не возникнет.
При необходимости дополнительной консультации, помощи в подготовке документов, обращайтесь.
Рада ответить на Ваш вопрос!
С уважением, Екатерина

Нет, налог платить не будете, это не доход, а компенсация за утраченное жилье.

А за что собираетесь получасть налоовый вычет?

Здравствуйте, п. 3 ст. 219 НК РФ даёт право на соцвычет тому, кто ОПЛАТИЛ лечение своего супруга. Форма справки утверждена приказом Минздрава РФ № 255н от 09.04.2009: в ней отдельно указываются «Пациент» и «Плательщик». Медорганизация обязана вписать плательщика, если предъявлены чеки/квитанции, даже когда договор заключён на другого. Сошлитесь письменно на приказ 255н; отказ можно жаловать в Росздравнадзор/Минздрав региона. Без корректной справки налоговая вычет не даст.

Здравствуйте.

Супруг вправе подарить свою долю в совместно нажитому имуществе. Доли признаются равными пока не доказано обратное. Налог имущественный за время владения будет.

Здравствуйте, Светлана!

Если квартира была куплена в браке на имя Вашего мужа, то он не мог Вам её подарить, так как это совместная собственность, и предварительно нужно было определить доли супругов в этом имуществе. Поэтому уточните вопрос.

Здравствуйте.

Нет. Поскольку доход у неё не возникает, она наоборот дарит недвижимость. У Вас как у одаряемой доход также не возникает.

Здравствуйте!

При дарении недвижимости между близкими родственниками налог не уплачивается (п. 18.1 ст. 217 НК РФ). Для льготы нужно подтвердить родство документами. К близким родственникам относятся супруги, родители, дети, дедушки, бабушки, внуки и полнородные/неполнородные братья и сёстры.

Здравствуйте.

Считаю, что налог уплачивать по УСН не придется, поскольку при расторжении договора дарения доход не возникает.

Полагаю, что налог на имущество должна будет уплатить дочь.
Обоснование:
Согласно письму ФНС от 08.12.2020 № БС-4-11/20190@, в случае
заключения между физическими лицами соглашения о расторжении договора дарения, зарегистрированного в органе, уполномоченном осуществлять на территории субъекта РФ государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним, в общем случае соответствующего дохода, подлежащего налогообложению, у одаряемого не возникает.
В письме идет речь про НДФЛ, однако, считаю, что по аналогии с НДФЛ доход по УСН также не возникает.
Согласно п. 2 ст. 408 НК РФ, сумма налога исчисляется на основании сведений, имеющихся у органов, осуществляющих государственный кадастровый учет и государственную регистрацию прав на недвижимое имущество.
В данном случае у налогового органа будут сведения о том, что собственником объекта являлась дочь, поэтому и налог на имущество должны будут начислить дочери.

вам не удастся расторгнуть договор дарения

В вашей ситуации требование ИФНС о подаче декларации 3-НДФЛ и уплате НДФЛ (13%) вашим сыном может быть законным, но требует детального анализа. Разберёмся по порядку:

1. Облагается ли дарение доли квартиры НДФЛ?
Согласно п. 18.1 ст. 217 НК РФ, доходы в натуральной форме (включая дарение недвижимости) освобождаются от НДФЛ, если:

Даритель и одаряемый являются близкими родственниками (супруги, родители, дети, братья/сёстры, дедушки/бабушки, внуки).
В вашем случае:
Ваш муж (даритель) и ваш общий ребёнок – близкие родственники (отец и ребёнок), значит, НДФЛ не платится.
Ваш муж и ваш сын от первого брака (если он не усыновлён мужем) – не являются близкими родственниками по НК РФ. Следовательно, дарение доли сыну подлежит налогообложению (13% от стоимости доли).

2. Как определяется налоговая база?
Налоговая база – это рыночная стоимость подаренной доли (определяется по данным Росреестра или независимой оценки).
Если доля была подарена в 2024 году, сын должен:
Заполнить декларацию 3-НДФЛ (до 30 апреля 2025 года).
Уплатить 13% от стоимости доли (до 15 июля 2025 года).

3. Можно ли избежать налога?
Если муж усыновит вашего сына, они станут близкими родственниками, и налог исчезнет (но задним числом это не применимо).
Если дарение переоформить через вас (как матери и близкого родственника), то налога не будет. Но это потребовало бы отмены текущего договора дарения, что сложно.
Если доказать, что квартира – ваше общее совместное имущество, и вы, как мать, тоже участвовали в дарении, можно попробовать оспорить начисление налога (но это спорный вариант).

4. Что делать сейчас?
Если усыновление невозможно, а переоформление договора дарения затруднительно, ваш сын обязан подать декларацию и заплатить налог.
Если стоимость доли небольшая, можно попробовать оспорить оценку (например, заказав независимую оценку по более низкой стоимости).

Вывод:
Требование ИФНС законно, так как ваш муж не является близким родственником вашему сыну от первого брака (при отсутствии усыновления). Если налог уже начислен, его придётся заплатить, но можно попробовать снизить сумму за счёт альтернативной оценки доли.