Мы используем файлы cookie, чтобы сайт работал лучше.

Покупка электронных товаров у физ лиц через интернет?

(1 ответ)
WhatsApp
Telegram
ВКонтакте
Одноклассники
MAX
Налоговое право

Здравствуйте, я ИП на УСН доход минус расход. Занимаюсь продажей и покупкой цифровых товаров в интернете (предметы на игровой площадке).
Если с продажей все довольно просто: выдаешь человеку чек и все ОК.
То с покупкой этих цифровых товаров и принятием их в расходы возникают сложности: как обосновать перед налоговой покупку цифровых товаров у физических лиц?
У меня нет технической возможности подписывать с каждым физическим лицом документы: накладную или акт приёма-передачи.
Дело в том, что количество сделок довольно большое 20-30+ в день, суммы бывают разные от 500 рублей, до 100 000 рублей. Вариант оформления документов на бумаге может сильно отпугнуть клиентов, тк за 500 рублей мало кто захочет заморачиваться с их распечаткой и отправкой, чтобы я мог отчитаться потом. Рассматривали вариант сделать автоматизацию через смс сервис - для "подписания по СМС", но котируются ли такие документы? Имеет ли юридическую силу подписание документов через СМС? Существуют же всякие ЭЦП. Возможно я ушел не в ту степь и есть более простые варианты? Очень надеюсь на Ваш ответ.

Пилипенко Игорь Александрович
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 35 лет
Антон! Перед налоговой службой очень трудно обосновывать приобретение у физических лиц, не являющихся индиидуальными предпринимателями, любых товаров и услуг, не говоря уже об их электронной форме! Поэтому надо как минимум подтверждать факт приобретения цифрового продукта в электронной форме актом (актом сдачи-приёмки), также документами, косвенно подтверждающими факт приобретения продукта (услуги). Это могут быть, в частности, отчёт физлица, переписка с физлицом, в которой содержатся соответствующие сведения. Однако, как отмечается судом, такого рода документы рассматриваются в совокупности с другими доказательствами. Применение физлицом ЭЦП усилит доказательную силу оправдательного характера сделки. Подписание доументов через смс вряд ли устроит налогового инспектора. Также надо проверять каждого продавца на отсутствие у него статуса индивидуального предпринимателя. И вообще при каждой покупке надо удерживать НДФЛ с выплаты такому физлицу. Вот такие степи!
Спасибо за ответ
Юристы по налоговому праву

Подборка юристов, которые специализируются на вопросах этой категории и помогут в вашей ситуации.

Открыть список
На ваш вопрос предварительно ответила нейросеть — нажмите «Прочитать».
Ответ сгенерирован нейросетью и носит справочный характер: возможны неточности, он не заменяет консультацию юриста. Более точное решение по вашей ситуации дадут юристы HARANT.
Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте
566 юристов отвечают
4 минуты среднее время ответа
373 вопроса за сутки
Опишите ваш вопрос или ситуацию простыми словами. Начните с вопросительных слов, таких как «Что», «Как», «Можно ли» и т.д.

Похожие вопросы

  • Налоги

    2 ответа

    Добрый вечер. Подскажите пожалуйста за 2025 г лимит по кассам 20050000. Из них 15000000 - это вал от бизнеса на патенте, а 5000000- это вал от деятельности турагентства на усн…

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    Если вы УСН совмещаете с ПСН, то для определения обязанности платить НДС на УСН необходимо считать доходы в совокупности
    Ватолин Александр Иванович

    Ватолин Александр Иванович

    Да, влияет. Согласно п. 6 Ст. 346.43 Налогового кодекса РФ (НК РФ), доход налогоплательщика по всем видам предпринимательской деятельности (ПСН,…
    Перейти к вопросу

  • Мошенничество. фин.пирамида Финико. Налоговая.

    3 ответа

    Здравствуйте! В 2021 году мой брат вложился в финансовую пирамиду \"Финико\" (тогда про фин.пирамиду не знал). «Финико» которая зарабатывает с помощью трейдеров, торгующих на биржах. Так, 2021 году он вложился…

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Вы в очередной раз напоролись на мошенников, деятелй из Финико, по моему уже осудили.
    Байдак Зоя Михайловна

    Байдак Зоя Михайловна

    Брат ничего не получит, кроме новых долгов по кредитам. Опять, связался с мошенниками.
    Перейти к вопросу

  • Займ и возврат через армянский счёт

    2 ответа

    Здравствуйте. Прошу совета по следующей ситуации. В 2024 году я одолжил крупную сумму наличными друзьям (они — граждане РА). Мы устно договорились, что они будут возвращать деньги частями — «сколько…

    Арахова Диана Алексеевна

    Арахова Диана Алексеевна

    Здравствуйте. Да, составить такие документы после факта возврата долга и целесообразно, и они будут иметь юридическую силу, но с очень…
    Марданян Армен Давидович

    Марданян Армен Давидович

    Любой официальный, заверенный документ имеет юридическую силу для установления тех или иных обстоятельств
    Перейти к вопросу

  • Подача декларации НДС

    5 ответов

    Как подать декларацию из-за границы, если нет УКЭП, ЭЦП? Налоговая требует декларацию, так как зарегистрировался как ИП на ОСН + ПСН. Один ОКВЭД, работа строго через патент, без НДС. И…

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    В случае отсутствия МЧД подать не получится( вашему представителю по доверенности нотариальной необходимо записаться на личный прием к курирующему заместителю…
    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    Здравствуйте. Напишите или позвоните мне, тел указан, я вам подскажу как вашему представителю по доверенности сходить в ИФНС, и письменно…
    Перейти к вопросу

  • Налог ИП

    2 ответа

    На сайте nalog.ru есть информация о задолженности (Страховые взносы ОМС и ОПС), уведомления также приходят в банковские приложения. Начисляются пенни. На период существования ИП деятельность не велась. ИП было закрыто…

    Букина Светлана Алексеевна

    Букина Светлана Алексеевна

    О том, как начисляются взносы следовало узнавать перед тем, как регистрировать ИП. Теперь уже Вы свой статус прекратили и Ваша…
    Филиппова Ольга Александровна

    Филиппова Ольга Александровна

    Здравствуйте! А с чем вы не согласны? Вам рассчитали за 10 месяцев. За полный 2021 год фиксированный платеж на пенсионное…
    Перейти к вопросу

  • Предоставление физическим лицом в безвозмездное пользование оборудования для ИП

    2 ответа

    Здравствуйте подскажите пожалуйста. Я физическое лицо хочу предоставить ИП на УСН в безвозмездное пользование кофейный аппарат в соответствии с пунктом 1 ст. 689 Гражданского кодекса РФ, таким образом у ИП…

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Что бы не заморачиваться, сдайте в аренду, по миниимальной сумме.
    Краев Игорь Андреевич

    Краев Игорь Андреевич

      По данному вопросу мы придерживаемся следующей позиции: Индивидуальный предприниматель, применяющий УСН и получающий по договору в безвозмездное пользование недвижимое…
    Перейти к вопросу

  • Попытки налоговой инспекции взыскать пени по просроченной базе

    3 ответа

    На Едином налоговом счету физического лица в личном кабинете на сайте налог.ру отражается отрицательное сальдо в 150 000 руб. Налоговые недоимки из которых складывается отрицательный баланс ЕНС - это неуплаченные…

    Павлов Максим Олегович

    Павлов Максим Олегович

    здравствуйте! Уточните в каком регионе это происходит. А также свяжитесь со мной для решения данного вопроса.
    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Не очень понятно, но можно обжаловать действия ФНС, по КАС РФ.
    Перейти к вопросу

  • Налог со страховых выплат по ОСАГО, полученных по Гендоверенности.

    1 ответ

    Облагается ли налогом выплата от страховой компании, полученная по Генеральной доверенности физическим лицом? У мужа арестовали карты, может ли он выписать ген доверенность на жену для получения страховой выплаты по…

    Семенов Антон Константинович

    Семенов Антон Константинович

    Здравствуйте, в выплате на счет супруги может быть отказано, нет, налогом данная выплата не облагается и да, приставы могут ее…
    Перейти к вопросу

  • Дважды уплаченный налог

    1 ответ

    Здравствуйте, работодатель работает со мной, как с физическим лицом по договору ГПХ и сам уплачиваем НДФЛ. Я, в этом же время, по не знанию, дополнительно зарегистрировался как самозанятый и уплачивал…

    Колоколов Евгений Константинович

    Колоколов Евгений Константинович

    Здравствуйте, откройте приложение «Мой налог»: 1. Найдите каждый чек с оплатой от работодателя. 2. Нажмите «Исправить/аннулировать чек» → укажите причину…
    Перейти к вопросу

  • Налогообложение драгоценных металлов РФ 2026

    1 ответ

    Здравствуйте, уважаемые эксперты. Контекст: В 2022 году правительство РФ отменило НДС при покупке драгоценных металлов, однако вскоре вернуло НДС для серебра, и оставило все без изменений для золота. Вопрос: в…

    Грачёв Георгий Владимирович

    Грачёв Георгий Владимирович

    Правило освобождения от налога после 3 лет владения распространяется на любое имущество, включая серебро. Нерезиденты РФ данной льготой не пользуются…
    Перейти к вопросу

  • Нет информации, надо ли платить налоги и как это делать. Сдача пк в аренду, МТС Fog Play.

    1 ответ

    Сдача пк в аренду в облачный или «туманный» гейминг МТС Fog Play. На их сайте вообще нет информации о том что надо платить налоги и как это делать. Зато есть…

    Арзуманян Раксана Владимировна

    Арзуманян Раксана Владимировна

    Да, вы абсолютно правы во всех своих выводах, а блогер в комментариях глубоко заблуждается. Комиссия сервиса 20% — это плата…
    Перейти к вопросу

  • Может ли самозанятый РФ привлечь исполнителя из РБ как субподрядчика?

    3 ответа

    Здравствуйте! Нужно оценить юридическую корректность схемы по договору на разработку сайта. Есть российское ООО — заказчик сайта. ООО хочет заключить договор не с исполнителем из Республики Беларусь, а с физическим…

    Чижов Алексей Алексеевич

    Чижов Алексей Алексеевич

    Схема содержит критический налоговый риск для самозанятой РФ: её деятельность будет признана незаконным посредничеством. Самозанятые не вправе вести деятельность на…
    Разумовская София Дмитриевна

    Разумовская София Дмитриевна

    Здравствуйте. Схема допустима, если самозанятая РФ реально участвует в проекте (руководит, проверяет, принимает результат), а не просто перевыставляет счета. Её…
    Перейти к вопросу

  • Договор ГПХ

    5 ответов

    Может ли организация заключить договор ГПХ с физическим лицом, если это физ.лицо является самозанятым? Можно ли в договоре не указывать, что физик самозанятый?

    Судаков Владимир Валентинович

    Судаков Владимир Валентинович

    Законодательство РФ не содержит запрета на заключение гражданско-правового договора с лицом, имеющим статус самозанятого, просто как с физическим лицом. Организация…
    Чижов Алексей Алексеевич

    Чижов Алексей Алексеевич

    Да, организация вправе заключить договор ГПХ с физическим лицом, зарегистрированным как плательщик НПД, если отношения действительно гражданско-правовые: есть конкретный результат,…
    Перейти к вопросу

  • Как закрыть ИП

    1 ответ

    Здравствуйте. Открыла ИП, но дальше оформления документов не ушло. Не сдала декларацию за 2025 год насчитали налоги. Как подать декларацию? Как закрыть ИП?

    Арахова Диана Алексеевна

    Арахова Диана Алексеевна

    Вам необходимо подать нулевую декларацию за соответствующий период через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, а для закрытия ИП подать…
    Перейти к вопросу

  • Ошибки при оформлении налоговой декларации?

    1 ответ

    Какая ответственность(и что под ней подразумевается) предполагается за ошибки при оформлении налоговой декларации физических лиц и несвоевременное ее исправление? Позднее была направлена верная. Будет ли какой-то штраф? В каком размере?

    Арзуманов Армен Валерьевич

    Арзуманов Армен Валерьевич

    Здравствуйте! Сами по себе ошибки в оформлении налоговых деклараций в соответствии с действующим налоговым законодательством РФ не влекут за собой…
    Перейти к вопросу
Показать еще

Юристы по Налоговому праву

  • Юрист Клеблеева Найля Равильевна — профиль на HARANT
    10.0
    18 отзывов
    Юрист

    Клеблеева Найля Равильевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Москва
    • Стаж более 25 лет
    • 50 судебных дел
    • Налоговое право
    • +5 специализаций
    Юрист и налоговый консультант для бизнеса. Более 25 лет юридической практики. Основные направления работы: налоговые споры и налоговые проверки, арбитражные…
    Перейти
  • Юрист Салямов Александр Викторович — профиль на HARANT
    9.2
    33 отзыва
    Юрист

    Салямов Александр Викторович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Хабаровск
    • Стаж более 11 лет
    • 80 судебных дел
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Специалист в области гражданского, административного, налогового и арбитражного права, обладающий рядом ключевых навыков. Среди них: эмпатия, профессионализм, коммуникативные способности, аналитические…
    Перейти
  • Адвокат Дробышев Даниил Владимирович — профиль на HARANT
    9.8
    15 отзывов
    Адвокат №3262

    Дробышев Даниил Владимирович Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Воронеж
    • Стаж более 25 лет
    • 41 судебное дело
    Адвокат по уголовным делам. Заведующий Адвокатской конторой «Дробышев и Партнеры». Имею опыт работы более 25 лет.
    Перейти
  • Юрист Берекчиев Владимир Лукьянович — профиль на HARANT
    9.7
    4 отзыва
    Юрист

    Берекчиев Владимир Лукьянович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ростов-на-Дону
    • Стаж более 16 лет
    • 57 судебных дел
    Оказываю полный спектр юридических услуг в Ростове-на-Дону и других городах России. Стаж работы в налоговых органах – 16 лет.
    Перейти
  • Адвокат Кузнецова Антонина Александровна — профиль на HARANT
    7.3
    Нет отзывов
    Адвокат №3897

    Кузнецова Антонина Александровна Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Самара
    • Стаж более 21 года
    • Налоговое право
    • +10 специализаций
    Практикую уголовное, налоговое, административное право и разрешение корпоративных споров, в том числе включающих в себя указанные отрасли.
    Перейти
  • Юрист Желудова Анна Григорьевна — профиль на HARANT
    8.3
    2 отзыва
    Юрист

    Желудова Анна Григорьевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ижевск
    • Стаж более 21 года
    • 82 судебных дела
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Юрист для бизнеса с комплексным подходом: право + бухгалтерия Я — юрист с более чем 20-летним опытом сопровождения бизнеса.
    Перейти
  • Адвокат Стариков Алексей Александрович — профиль на HARANT
    9.2
    2 отзыва
    Адвокат №1682

    Стариков Алексей Александрович Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ижевск
    • Стаж более 10 лет
    • 36 судебных дел
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    "Доверьте свою судьбу в надежные руки!" Я профессиональный адвокат с более чем 13-летним опытом работы.
    Перейти
  • Показать еще

Публикации по теме