Мы используем файлы cookie, чтобы сайт работал лучше.

Дважды уплаченный налог?

(1 ответ)
WhatsApp
Telegram
ВКонтакте
Одноклассники
MAX
Налоговое право

Здравствуйте,
работодатель работает со мной, как с физическим лицом по договору ГПХ и сам уплачиваем НДФЛ.
Я, в этом же время, по не знанию, дополнительно зарегистрировался как самозанятый и уплачивал 6% с полученной суммы.
Подскажите, как вернуть эти 6%, т.к. работодатель уже уплатил все налоги.

Колоколов Евгений Константинович
  • Быстрый ответ - ответ в течение 15 минут
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Активный юрист - юрист, ответивший более 50 вопросов за 7 дней
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 4 года

Здравствуйте, откройте приложение «Мой налог»:
1. Найдите каждый чек с оплатой от работодателя.
2. Нажмите «Исправить/аннулировать чек» → укажите причину «НДФЛ уже удержан».
3. После аннулирования появится переплата.
4. В разделе «Переплата» подайте заявление «Вернуть на счёт». Укажите реквизиты карты.
ФНС спишет излишний налог и вернёт деньги в течение 30 дней.

Отвечаю по существу вопроса. При необходимости возможно индивидуальное юридическое сопровождение на возмездной основе.Переходите в MAX или телеграмм,кнопки перехода на платформе
Спасибо за ответ
Алексей
Спасибо за вашу помощь и поддержку!
Юристы по налоговому праву

Подборка юристов, которые специализируются на вопросах этой категории и помогут в вашей ситуации.

Открыть список
На ваш вопрос ответила нейросеть, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос
Ответ сгенерирован нейросетью и носит справочный характер: возможны неточности, он не заменяет консультацию юриста. Более точное решение по вашей ситуации дадут юристы HARANT.
Ответ нейросети:
Здравствуйте!

Ваша ситуация достаточно распространённая. Давайте разберёмся по шагам, как вернуть излишне уплаченный налог, если вы ошибочно заплатили налог на профессиональный доход («налог самозанятого»), хотя работодатель уже удержал и уплатил НДФЛ по договору ГПХ.

1. Двойное налогообложение
- По законодательству РФ, если с дохода уже уплачен НДФЛ работодателем по договору ГПХ, с этой же суммы не нужно повторно платить налог как самозанятый.
- Возврат возможен только в части налога, который вы заплатили как самозанятый.

2. Ваши действия:

а) Сформируйте заявление на возврат налога
- В мобильном приложении «Мой налог» (или через сайт ФНС) можно подать заявление на возврат излишне уплаченного налога.
- В заявлении укажите, что доход был получен по договору ГПХ, а НДФЛ с этого дохода уже удержан и перечислен работодателем.

б) Подтвердите двойную уплату
- Приложите копию договора ГПХ.
- Приложите справку от работодателя (2-НДФЛ или справку о перечислении НДФЛ с вашей выплаты).
- Можно приложить платежные документы (если есть).

в) Поясните ситуацию налоговой
- В заявлении кратко опишите, что ошибочно задекларировали этот доход как самозанятый, не зная, что работодатель уже удержал налог.

3. На что обратить внимание:
- ФНС самостоятельно проверит сведения о поступлениях по ГПХ и об уплате НДФЛ работодателем.
- Процедура возврата, как правило, занимает до 30 дней с момента подачи заявления.

4. Важно!
- Если вы получили от ФНС уведомление о необходимости уплаты налога как самозанятый по этим поступлениям, обязательно приложите все подтверждающие документы, чтобы избежать двойного налогообложения.
- Не декларируйте в дальнейшем такие доходы как самозанятый, если с них работодатель уже уплачивает НДФЛ.

5. Законодательная база:
- Ст. 217.1 НК РФ (о налоге на профессиональный доход);
- Ст. 226 НК РФ (о налоговых агентах по НДФЛ).

6. Если возникнут сложности
- Если ФНС отказывает в возврате, подготовьте письменные пояснения и обращайтесь в свою ИФНС через личный кабинет налогоплательщика или по электронной почте.

Краткий алгоритм:
1. Подайте заявление на возврат налога через «Мой налог»/ФНС.
2. Приложите подтверждающие документы.
3. Дождитесь решения.

Если потребуется помощь в подготовке документов или формулировке заявления — обращайтесь, помогу!

---

*Обратите внимание: возврат будет возможен только за не истёкшие три года с момента уплаты налога.*
Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте
561 юрист отвечают
2 минуты среднее время ответа
346 вопросов за сутки
Опишите ваш вопрос или ситуацию простыми словами. Начните с вопросительных слов, таких как «Что», «Как», «Можно ли» и т.д.

Похожие вопросы

  • Покупка электронных товаров у физ лиц через интернет

    1 ответ

    Здравствуйте, я ИП на УСН доход минус расход. Занимаюсь продажей и покупкой цифровых товаров в интернете (предметы на игровой площадке). Если с продажей все довольно просто: выдаешь человеку чек и…

    Пилипенко Игорь Александрович

    Пилипенко Игорь Александрович

    Антон! Перед налоговой службой очень трудно обосновывать приобретение у физических лиц, не являющихся индиидуальными предпринимателями, любых товаров и услуг, не…
    Перейти к вопросу

  • Налог ИП

    2 ответа

    На сайте nalog.ru есть информация о задолженности (Страховые взносы ОМС и ОПС), уведомления также приходят в банковские приложения. Начисляются пенни. На период существования ИП деятельность не велась. ИП было закрыто…

    Букина Светлана Алексеевна

    Букина Светлана Алексеевна

    О том, как начисляются взносы следовало узнавать перед тем, как регистрировать ИП. Теперь уже Вы свой статус прекратили и Ваша…
    Филиппова Ольга Александровна

    Филиппова Ольга Александровна

    Здравствуйте! А с чем вы не согласны? Вам рассчитали за 10 месяцев. За полный 2021 год фиксированный платеж на пенсионное…
    Перейти к вопросу

  • Предоставление физическим лицом в безвозмездное пользование оборудования для ИП

    2 ответа

    Здравствуйте подскажите пожалуйста. Я физическое лицо хочу предоставить ИП на УСН в безвозмездное пользование кофейный аппарат в соответствии с пунктом 1 ст. 689 Гражданского кодекса РФ, таким образом у ИП…

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Что бы не заморачиваться, сдайте в аренду, по миниимальной сумме.
    Краев Игорь Андреевич

    Краев Игорь Андреевич

      По данному вопросу мы придерживаемся следующей позиции: Индивидуальный предприниматель, применяющий УСН и получающий по договору в безвозмездное пользование недвижимое…
    Перейти к вопросу

  • Попытки налоговой инспекции взыскать пени по просроченной базе

    3 ответа

    На Едином налоговом счету физического лица в личном кабинете на сайте налог.ру отражается отрицательное сальдо в 150 000 руб. Налоговые недоимки из которых складывается отрицательный баланс ЕНС - это неуплаченные…

    Павлов Максим Олегович

    Павлов Максим Олегович

    здравствуйте! Уточните в каком регионе это происходит. А также свяжитесь со мной для решения данного вопроса.
    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Не очень понятно, но можно обжаловать действия ФНС, по КАС РФ.
    Перейти к вопросу

  • Налог со страховых выплат по ОСАГО, полученных по Гендоверенности.

    1 ответ

    Облагается ли налогом выплата от страховой компании, полученная по Генеральной доверенности физическим лицом? У мужа арестовали карты, может ли он выписать ген доверенность на жену для получения страховой выплаты по…

    Семенов Антон Константинович

    Семенов Антон Константинович

    Здравствуйте, в выплате на счет супруги может быть отказано, нет, налогом данная выплата не облагается и да, приставы могут ее…
    Перейти к вопросу

  • Налогообложение драгоценных металлов РФ 2026

    1 ответ

    Здравствуйте, уважаемые эксперты. Контекст: В 2022 году правительство РФ отменило НДС при покупке драгоценных металлов, однако вскоре вернуло НДС для серебра, и оставило все без изменений для золота. Вопрос: в…

    Грачёв Георгий Владимирович

    Грачёв Георгий Владимирович

    Правило освобождения от налога после 3 лет владения распространяется на любое имущество, включая серебро. Нерезиденты РФ данной льготой не пользуются…
    Перейти к вопросу

  • Нет информации, надо ли платить налоги и как это делать. Сдача пк в аренду, МТС Fog Play.

    1 ответ

    Сдача пк в аренду в облачный или «туманный» гейминг МТС Fog Play. На их сайте вообще нет информации о том что надо платить налоги и как это делать. Зато есть…

    Арзуманян Раксана Владимировна

    Арзуманян Раксана Владимировна

    Да, вы абсолютно правы во всех своих выводах, а блогер в комментариях глубоко заблуждается. Комиссия сервиса 20% — это плата…
    Перейти к вопросу

  • Может ли самозанятый РФ привлечь исполнителя из РБ как субподрядчика?

    3 ответа

    Здравствуйте! Нужно оценить юридическую корректность схемы по договору на разработку сайта. Есть российское ООО — заказчик сайта. ООО хочет заключить договор не с исполнителем из Республики Беларусь, а с физическим…

    Чижов Алексей Алексеевич

    Чижов Алексей Алексеевич

    Схема содержит критический налоговый риск для самозанятой РФ: её деятельность будет признана незаконным посредничеством. Самозанятые не вправе вести деятельность на…
    Разумовская София Дмитриевна

    Разумовская София Дмитриевна

    Здравствуйте. Схема допустима, если самозанятая РФ реально участвует в проекте (руководит, проверяет, принимает результат), а не просто перевыставляет счета. Её…
    Перейти к вопросу

  • Договор ГПХ

    5 ответов

    Может ли организация заключить договор ГПХ с физическим лицом, если это физ.лицо является самозанятым? Можно ли в договоре не указывать, что физик самозанятый?

    Судаков Владимир Валентинович

    Судаков Владимир Валентинович

    Законодательство РФ не содержит запрета на заключение гражданско-правового договора с лицом, имеющим статус самозанятого, просто как с физическим лицом. Организация…
    Чижов Алексей Алексеевич

    Чижов Алексей Алексеевич

    Да, организация вправе заключить договор ГПХ с физическим лицом, зарегистрированным как плательщик НПД, если отношения действительно гражданско-правовые: есть конкретный результат,…
    Перейти к вопросу

  • С НПД В Ген директора ?

    4 ответа

    Здравствуйте физические лицо является самозанятым и оказывает услуги по договору гпх юридическому лицу. Далее компания предлагает физ лицу занять должность генерального директора, трудоустроить в штат с официальным доходом . Нужно…

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Без изучения самого договор сложно ответить на вопрос о возможности переквалификации в трудовые отношения, подлежащие урегулированию ТК РФ. При…
    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    А Вас не удивляет, что просто так, раз. и ген.директор? Ген.директор несет не только материальную, но и уголовную ответственность за…
    Перейти к вопросу

  • Потеряю ли я пенсию?

    1 ответ

    Получаю пенсию по потере кормильца, хочу подработать, но мне говорили что нельзя, иначе лишусь пенсии. Видела что можно устроиться по договору гпх, но мало что в этом понимаю. Мама говорит,…

    Байдак Зоя Михайловна

    Байдак Зоя Михайловна

    При оформлении самозанятой пенсия сохранится.
    Перейти к вопросу

  • Удаленка по ИП на НПД

    2 ответа

    Предлагают не плохую работу удаленно, но просят оформить самозанятость и потом через нее ИП на НПД. Так как работают по договору ГПХ с ИП. Читала в интернете за ИП на…

    Арахова Диана Алексеевна

    Арахова Диана Алексеевна

    Здравствуйте. Риск \"влететь на деньги\" существует, но он связан в первую очередь с возможностью переквалификации договора и последующими налоговыми последствиями,…
    Колоколов Евгений Константинович

    Колоколов Евгений Константинович

    Здравствуйте. Риски: вы берёте на себя ответственность ИП — налоговые обязательства и отчётность, личная ответственность по договорам, потеря трудовых гарантий,…
    Перейти к вопросу

  • Допрос о бывшем руководителе

    2 ответа

    Здравствуйте! Я работала в одной компании 2 с половиной года. Из которых - 2 по договору ГПХ (у меня на руках нет договора, его не выдавали, сказали, что будут автоматически…

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Здравствуйте Возможно у налогового органа уже имеется копия договора ГПХ - вы этого знать не можете, например, была выемка документов…
    Колоколов Евгений Константинович

    Колоколов Евгений Константинович

    Здравствуйте. Говорите правду следователю — это ваша обязанность; ложь чревата. Но перед допросом проконсультируйтесь с адвокатом: уточните ваш процессуальный статус…
    Перейти к вопросу

  • Бывший работодатель (ГПХ) просит новые паспортные данные.

    4 ответа

    Я работала по договору гпх, но потом у меня поменялся паспорт, а паспортные данные в договоре не были обновлены. несколько месяцев я работала по старым данным, новые работодатель не просил.…

    Хасанов Сергей Алексеевич

    Хасанов Сергей Алексеевич

    Работодатель вправе запрашивать ваши паспортные данные, если они нужны для выполнения его обязанностей, например, для отчетности перед банком или грантодателями.…
    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    А в чем прблема, дайте, ничего страшного.
    Перейти к вопросу

  • Помощь с заполнением 3 - НДФЛ

    2 ответа

    С января до апреля 2025 года я получал доход от юр лица по договору гпх, а в апреле оформился как самозанятый и начал платить налог по этому режиму. Теперь как…

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Здравствуйте Исходя из тех данных, которые вы указали - подавать 3-НДФЛ не следует. Так, в рамках оказания услуг по договору…
    Каргапольцев Евгений Викторович

    Каргапольцев Евгений Викторович

    Здравствуйте. Вообще-то, юр.лицо, по общему правилу, является налоговым агентом физического лица, которому выплачивает доход и декларация последним в таких случаях…
    Перейти к вопросу
Показать еще

Юристы по Налоговому праву

  • Юрист Желудова Анна Григорьевна — профиль на HARANT
    8.3
    2 отзыва
    Юрист

    Желудова Анна Григорьевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ижевск
    • Стаж более 21 года
    • 82 судебных дела
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Юрист для бизнеса с комплексным подходом: право + бухгалтерия Я — юрист с более чем 20-летним опытом сопровождения бизнеса.
    Перейти
  • Юрист Берекчиев Владимир Лукьянович — профиль на HARANT
    9.7
    4 отзыва
    Юрист

    Берекчиев Владимир Лукьянович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ростов-на-Дону
    • Стаж более 16 лет
    • 57 судебных дел
    Оказываю полный спектр юридических услуг в Ростове-на-Дону и других городах России. Стаж работы в налоговых органах – 16 лет.
    Перейти
  • Адвокат Кузнецова Антонина Александровна — профиль на HARANT
    7.3
    Нет отзывов
    Адвокат №3897

    Кузнецова Антонина Александровна Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Самара
    • Стаж более 21 года
    • Налоговое право
    • +10 специализаций
    Практикую уголовное, налоговое, административное право и разрешение корпоративных споров, в том числе включающих в себя указанные отрасли.
    Перейти
  • Юрист Салямов Александр Викторович — профиль на HARANT
    9.2
    33 отзыва
    Юрист

    Салямов Александр Викторович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Хабаровск
    • Стаж более 11 лет
    • 80 судебных дел
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Специалист в области гражданского, административного, налогового и арбитражного права, обладающий рядом ключевых навыков. Среди них: эмпатия, профессионализм, коммуникативные способности, аналитические…
    Перейти
  • Адвокат Дробышев Даниил Владимирович — профиль на HARANT
    9.8
    15 отзывов
    Адвокат №3262

    Дробышев Даниил Владимирович Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Воронеж
    • Стаж более 25 лет
    • 41 судебное дело
    Адвокат по уголовным делам. Заведующий Адвокатской конторой «Дробышев и Партнеры». Имею опыт работы более 25 лет.
    Перейти
  • Юрист Клеблеева Найля Равильевна — профиль на HARANT
    10.0
    18 отзывов
    Юрист

    Клеблеева Найля Равильевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Москва
    • Стаж более 25 лет
    • 50 судебных дел
    • Налоговое право
    • +5 специализаций
    Юрист и налоговый консультант для бизнеса. Более 25 лет юридической практики. Основные направления работы: налоговые споры и налоговые проверки, арбитражные…
    Перейти
  • Адвокат Мельников Дмитрий Евгеньевич — профиль на HARANT
    7.6
    Нет отзывов
    Адвокат №3680

    Мельников Дмитрий Евгеньевич Адвокат прошел модерацию

    • Стерлитамак
    • Стаж более 11 лет
    • 29 судебных дел
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    ✅ Адвокат с 10-летним стажем в органах государственной власти. ✅ Специализация: гражданское, уголовное, арбитражное, административное право, налоговые споры.
    Перейти
  • Показать еще

Публикации по теме