Перезаключения договора ГПХ на трудовой задним числом по требованию налоговой?

Здравствуйте.
У меня вопрос по поводу возможных рисков с моей банковской картой.

Мой знакомый (не муж и не родственник), у которого сейчас есть задолженности по налогам, хочет перевести свою заработную плату на мою банковскую карту, чтобы избежать автоматического списания с его счёта. На его личную карту уже поступало взыскание от налоговой.

Работодатель согласен переводить деньги на мою карту только при наличии доверенности, которую этот человек планирует оформить на моё имя. В платёжке будет указано, что это зарплата, предназначенная ему.

Я хочу уточнить:

Может ли налоговая или банк в будущем расценить эти поступления как мои личные доходы и потребовать с меня уплату налогов или полный возврат этих средств?

Есть ли риск, что мои счета будут арестованы, если налоговая решит, что я помогаю скрывать доходы должника?

Какие штрафные санкции или юридические последствия возможны для меня в данной ситуации?

Ватолин Александр Иванович

Риск признания вашим доходом: Да. Поступления с назначением платежа "зарплата" на ваш счет будут формально выглядеть как ваш доход. Налоговая вправе потребовать с вас уплату НДФЛ и страховых взносов. Доверенность не отменяет этого риска, так как деньги поступают на ваш счет.
Риск ареста счетов: Да. Налоговая или приставы, взыскивая задолженность с вашего знакомого, могут наложить арест на счета, куда поступают его доходы (включая ваш счет, если будет доказана их принадлежность ему). Доказывать, что деньги не ваши, придется вам через суд.
Юридические последствия для вас:
* Налоговые претензии: Требование уплаты НДФЛ, пеней, штрафов (ст. 122 НК РФ).
* Нарушение валютного/банковского законодательства: Риск обвинения в незаконной банковской деятельности (ст. 172 УК РФ) или нарушении правил обналичивания (ст. 15.25 КоАП РФ) из-за систематических операций не в своих интересах.
* Содействие уклонению от налогов: Потенциальная квалификация как соучастника уклонения (ст. 199 УК РФ - для знакомого, для вас - ст. 198 УК РФ или 199.2 УК РФ, если вы ИП/самозанятый).
* Блокировка счета банком: По 115-ФЗ ("противодействие отмыванию") из-за подозрительных операций.
Риски крайне высоки. Настоятельно рекомендуется отказаться от этой схемы. Она несет прямую финансовую (налоги, штрафы, арест счетов) и юридическую ответственность для вас.

Мингазов Юрий Саитгареевич

По большому счету, это соучастие в преступлении, то есть пособничество в уклонении от уплаты налогов.

Было заведение, которое работало изначально на одном ИП, во время технических сбоев кассы существовал куар код СБП, на который можно было переводить деньги напрямую. Прошло время, и ип на которое было зарегистрировано заведение поменялось, тоесть старый ип закрылся и открылся новый на другого человека. Но тот куар со старым счетом остался, и по нему случайно произвелось оплата. Будут ли какие то штрафные санкции за этот перевод, или же деньги просто автоматически вернуться покупателю?

Пилипенко Игорь Александрович

Покупатель при условии не получения им товара в установленный срок после совершения оплаты вправе потребовать уплаты процентов за пользование оплаченными средствами на период отсутствия у него товара.

Добрый день
В связи с повышением ставки ндс с 20 до 22% возникает ли у нас обязательство перезаключить договоры с контрагентами или подписать доп соглашения на смену ставки? Или это необязательно?

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте!

Увеличение ставки НДС с 20% до 22% не требует перезаключения договоров или дополнительных соглашений. Основные моменты:

1. Новая ставка применяется автоматически при указании цены в договоре.

2. Счет-фактура выставляется по новой ставке.

3. Услуги без учета НДС облагаются по ставке на момент оказания.

4. При фиксированной ставке НДС рекомендуется соглашение для избежания споров.

Вывод:

- Если цена указана с учетом НДС или по закону, дополнительное соглашение не нужно.

- При фиксированной ставке НДС лучше подписать соглашение о переходе на новую ставку.

Совет:

Проверьте договоры на автоматическое применение новой ставки. При фиксированной ставке лучше подписать соглашение.

Григоренко Екатерина Сергеевна

Здравствуйте

Прямого обязательства нет - так как налоговая ставка по НДС все равно изменится императивно. Но для избежания спорных ситуаций с контрагентом - лучше внести изменения в ваши документы

Добрый день специалистам.
Подскажите пожалуйста по поводу следующего.
Я приобрел нежилое помещение с арендателем у собственника, который имеет статус ип.
Договор аренды был заключён между предыдушим собственником и арендателем, как между ип и ип. Налог за прибыль по аренде платился предыдущим собственником.
Я - фл, хочу перезаключить договор аренды с ип таким образом, чтбы получать на руки 50 000 р, не включая НДФЛ, т. е. арендатор в месяц должен будет уплачивать 50 000 р арендную плату и плюс налог 6500 рублей.
До этого с предыдущим собственником арендная плата составляла 55000 руб без ндс, как м/ у ип и ип.
Вопрос в следующем, арендатор заявляет, что он будет платить в год сумму, гораздо большую, чем разница между 56500 и 55000 из-за того, что увеличится разница между приходом и расходом в его бизнесе, тк сумма аренды будет 50000 рублей вместо 55000 руб.
Как посчитать сколько потеряет арендатель при перезаключении договора. Спасибо.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Это считать надо и не бесплатно.

В 22 году закрывал ИП на УСН Доходы6%. Закрытый ИП сдавал до закрытия нулевую отчётность и не работал.После закрытия ИП прошёл проверку НС.Впоследствии почти сразу после закрытия старого ИП 06.22г нашёл нишу для работы и решил открыть ИП на другой системе УСН(доходы-расходы). Зарегистрировал при помощи Точки новое ИП. Теперь ИФНС присылает бумагу, в которой сказано:

"Выявлено занижение величины полученного дохода, по данным налогового органа Вами неправомерно

заполнен раздел 2.2 и 1.2. налоговой декларации по упрощенной системе налогообложения за 2022г.

По данным НО Вы являлись плательщиком УСН с объектом налогообложения «доходы» с 23.03.2020 по 10.06.2022 (дата прекращения деятельности). Согласно сведениям Инспекции Вами 15.06.2022г. представлен в МРИ ФНС №23 по Московской области

комплект документов на государственную регистрацию ИП, в том числе уведомление о переходе на УСН (форма 26.2-1).

В представленном Вами уведомлении о переходе на УСН указан объект налогообложения «доходы-расходы», дата перехода на УСН – с даты регистрации ИП.Данные обстоятельства свидетельствуют о продолжении ведения Вами предпринимательской деятельности

в течение рассматриваемого налогового периода.В соответствии с п. 2 ст. 346.14 НК объект налогообложения может быть изменен с начала налогового периода, если налогоплательщик уведомит об этом налоговый орган до 31 декабря года, предшествующего году, в котором налогоплательщик предлагает изменить объект налогообложения. В течение налогового периода налогоплательщик не может менять

объект налогообложения.Вам необходимо представить уточненную налоговую декларацию с объектом налогообложения "доходы".

Насколько это правомочно и как с этим бороться? И на 23год какая в связи с этим у меня УСН?

Ватолин Александр Иванович

Здравствуйте! Я Вам помогу на паритетных началах. Мой телефон и мессенджеры в профиле. Желаю вам удачи в любом случае.

Вихарев Александр Евгеньевич

Здравствуйте! В соответствии с нормами действующего Налогового кодекса РФ Вы имеете право подать апелляционную жалобу на решение налоговой инспекции в управление Федеральной налоговой службы Российской Федерации по региону. В жалобе укажите, что решение налоговой инспекции является незаконным, так как Вы прекратили свою деятельность в качестве индивидуального предпринимателя о чем свидетельствует решение налоговой инспекции о прекращении деятельности и поэтому при новой регистрации имели право в соответствии с нормами действующего Налогового кодекса РФ заявить другой режим налогообложения.

Если Вам нужно составить апелляционную жалобу на решение налоговой инспекции, то обращайтесь, контакты на сайте.

Здравствуйте, в 2018 году до брака муж взял в ипотеку квартиру за 1200000, потом поженились, в 2022 родилась дочь, использовали мат капитал для закрытия ипотеки, в 2023 выделили 1/5 долю дочери, 4/5 у нас с мужем в совместной собственности. Налоговый вычет на квартиру получили полностью и по квартире и по ипотеке. Сейчас продаём квартиру за 2650000, кадастровая 1206000. Что нам делать с налогами, как лучше оформить? Действует ли в данном случае правило что муж владеет своей частью с 2018 года если у нас 4/5 в совместной собственности? Можно ли оформить 3 дкп квартиру и по каждой доле использовать минус 1000000? Или 2 дкп в нашем случае? Что будет с налогом по дочкиной доле если использовался мат капитал?

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Продавать 2 долями лучше, сможете использовать 2 налоговых вычета - вами и супругом. Начала минимального срока владения долей начинается с момента исполнения договора ипотечного кредитования. Как договоры будет оформлены так и будет платиться налог - касается сделки, в целом, и, в частности, доли при использовании маткапитала

Мингазов Юрий Саитгареевич

Продавать 2-мя долями, получите 2 налоговых вычета по 1 млн.руб. На продажу доли дочери, нужно согласие органов опеки.

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, если ИП (доходы, без работников) в первом квартале 2024 г. уменьшил налог УСН на всю сумму ОПЛАЧЕННЫХ взносов, но в октябре решил закрыться? Так как сумму взносов 49500 нужно рассчитать пропорционально проработанному времени на день закрытия ИП, следовательно уменьшение налога УСН на всю сумму взносов считается неправомерным. Подскажите, пожалуйста, как правильно поступить? Отразить нужную сумму взносов в декларации по ликвидации и затем доначислить и налог? Спасибо!

Ибрагимова Альбина Расфаровна

да, пропорционально количеству месяцев и количеству дней в неполном месяце

Пилипенко Игорь Александрович

Добрый день! При прекращении деятельности индивидуальный предприниматель направляет в ИФНС декларацию с указанием всех полученных в период работы доходов. В отдельной графе указывается сумма уплаченных взносов на обязательное пенсионное страхование. В отдельных графах указывается сумма налога на УСН. Из этой суммы вычитается сумма взносов, и остаётся налог к оплате. Главное вносить сведения в правильные графы декларации. Или завершить этот год и тогда прекращать деятельность индивидуального предпринимателя.

Добрый день! Закрыла ИП и остался долг по нологу. ФНС выставила долг и заблокировали мою карту сбербанка на 35 т.р. мой супруг находится на СВО могу ли я отсрочить данную задолженность? В налоговой сказали , что нет. Отправили к приставам , те говорят выставила налоговая идите к ним..Как быть?Муж сейчас в госпитале ..я не могу оплатить сразу всю сумму.

Колоколов Евгений Константинович

Здравствуйте,
Вы вправе обратиться в ФНС с заявлением о рассрочке или отсрочке уплаты налога при наличии временной невозможности оплатить задолженность (Налоговый кодекс РФ — порядок предоставления рассрочки/отсрочки).
Если исполнительное производство уже возбуждено и карта арестована, подайте приставу ходатайство об отсрочке/рассрочке исполнения либо о приостановлении производства и приложите подтверждающие обстоятельства (Федеральный закон от 02.10.2007 №229‑ФЗ «Об исполнительном производстве»). При незаконном отказе обжалуйте решения ФНС и действия/бездействие пристава в суд или в вышестоящие органы и просите временное снятие ареста для неотложных платежей (наличные документы о тяжёлом материальном положении, больнице и т.п.).
готов помочь юридической консультацией — пишите.

Здравствуйте! Ситуация следующая: с 2020 на нпд, в начале 2021 года открыл ИП, закрыл в мае 2022. Пока ИП было открыто было несколько чеков в моем налоге, остальные после закрытия ИП. Все чеки аннулированы, тут тоже не понимаю что дальше. В сентябре 2025 налоговая задним числом сняла с нпд (с 2021 года) и начислила с пенями за страховые взносы за 2021 и 5 месяцев 2022 года. Подскажите, что в такой ситуации делать? Знаю про 3-х летний срок давности взыскания, но действует ли он в данном случае? И если действует, то как привести сальдо енс в нормальное состояние?
Требований об уплате в ЛК ФНС пока не приходило

Григоренко Екатерина Сергеевна

Здравствуйте

Находясь в статусе ИП - фиксированные взносы уплачивают вне зависимости от осуществления деятельности. То есть за период действия ИП они будут доначислены, в том числе с учетом пени.

Указанную задолженность автоматически не спишут с вашего ЕНС, для этого следует обращаться в суд. Отслеживайте данные вашего личного кабинета - действия налогового органа по взысканию указанной задолженности

Кроме того появляется риск того, что поскольку вы аннулировали чеки по НПД - соответствующий доход может быть вменен как ИП (восстановить в учете вы их не сможете, так как сняты с учета как плательщик НПД).

При необходимости, обращайтесь

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте!

Спасибо за обращение. Я понимаю, что ситуация с начислением страховых взносов и изменением статуса плательщика НПД может быть сложной и неприятной.

В вашем случае важно разобраться в причинах, по которым налоговая служба приняла такое решение, и определить дальнейшие шаги для исправления ситуации. Я могу помочь вам разобраться в этом вопросе и предложить оптимальные решения для приведения сальдо ЕНС в нормальное состояние.

Срок давности взыскания действительно существует, и важно учитывать все нюансы законодательства. Однако в вашей ситуации могут быть особенности, которые требуют более детального анализа.

Я готов предложить вам профессиональную помощь в решении этой проблемы. Мы можем вместе изучить все документы, разобраться в причинах начисления и разработать стратегию действий для исправления ситуации.

Обращение ко мне за платной юридической помощью будет лучшим решением для защиты ваших прав и интересов. Я помогу вам разобраться в ситуации и предложить наиболее эффективные пути решения проблемы.

С 05.12.2022 года, после закрытия ИП, пробовала сдать нулевую отчетность. 9.12.2022 года пришло письмо, что отчетность не принята. Понимаю, что эти надо было сразу заниматься, но увы задумалась об это только сейчас, по истечении почти трёх лет.
Подскажите какой штраф мне предстоит оплатить? И что требуется для того, чтобы закрыть этот вопрос сейчас? Заранее премного благодарю, за помощь!

Григоренко Екатерина Сергеевна

Здравствуйте

Как следует из ответа налогового органа вы представили декларацию не по установленной форме, что явилось основанием для отказа в ее приеме (пп. 3 п. 19 Административного регламента ФНС России (утв. Приказом ФНС России от 08.07.2019 N ММВ-7-19/343@).
В таком случае декларация считается не представленной в установленном порядке и налогоплательщик может быть привлечен к ответственности по ст. 119 НК РФ. Отсутствие доходов не является основанием для непредставления ИП налоговой декларации при УСН.

Срок давности привлечения налогоплательщика к ответственности по ст. 119 НК РФ начинает исчисляться со следующего дня после истечения установленного НК РФ срока подачи налоговой декларации (в вашем случае вы ее подаете в связи с прекращением деятельности ИП, а не по итогам года). При этом лицо не может быть привлечено к ответственности за совершение налогового правонарушения, если со дня его совершения и до момента вынесения решения о привлечении к ответственности истекли три года (срок давности) (п. 1 ст. 113 НК РФ).

Рекомендуется проверять данные вашего личного кабинета - будет или нет привлечение к ответственности по этому виду налогового нарушения, учитывая, что сроки давности привлечения к ответственности скоро истекут

Сериков Сергей Владимирович

Статья 119 Налогового кодекса РФ устанавливает штраф за несдачу декларации по упрощённой системе налогообложения (УСН) при закрытии ИП.
Размер штрафа — 5% от суммы неуплаченного налога за каждый месяц просрочки. Даже если ИП опоздал с отчётом на несколько дней, штраф начисляется как за полный месяц.
При этом сумма штрафа должна быть не меньше 1 000 рублей и не больше 30%.

Добрый день. Продан дом 27 мая в 2021 году. Сумма продажи менее 2 млн рублей. Срок владения домом менее 3х лет. Дом продавался одним договором купли продажи. Полученная сумма сразу же распределялась среди 4х владельцев (продавцов) дома равными долями. В договоре указанно, сколько каждый из владельцев/продавцов получил денег на свой банковский счет от сделки. Все владельцы физические лица. Я один из этих продавцов/владельцев и получил на свой банковский счет 540 000 руб. от продажи данного дома. Сейчас в октябре 2022 года приходит извещение от налоговой с требованием что бы я оплатить около 37 700 рублей налог с продажи своей доли + порядка 13 000 рублей (сумма примерная, не помню точную) в качестве штрафа за просрочку подачи декларации и своевременной неуплаты налога. В налоговой мне сказали, что так как общая сумма проданного объекта указанного в договоре больше миллиона рублей, то я должен оплатить налог. Сказали что если бы мы заключили 4 договора купли продажи между покупателем и каждым владельцем доли, тогда бы налог не нужно было платить (вроде как это мы продавцы виноваты что допустили такую ошибку). Налоговик говорит что по закону я должен платить налог с общей суммы договора купли продажи. Хотя в самом договоре написано что я получил только 540 000 руб. (что меньше миллиона рублей). Вопросы:

1. должен ли я по закону платить этот налог, ведь я как физ. лицо получил меньше миллиона рублей и на основании какого закона и какой статьи, какого кодекса я должен платить налог если договор купли продажи выше миллиона рублей, но я получил всего 540 000 рублей (и в договоре это указанно)?
2 Если я не должен все таки платить налог, то как вести разговор с налоговой и вести ли с ними этот разговор или сразу писать жалобу (в этом случае куда)?

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Жалобу писать не нужно. В таких услучаях направляют уточнения на требования налогового органа, в котором указываются фактические обстоятельства и основания, с которыми вы не согласны и почему. Проконсультирую по вашим вопросам 89087389208

Человек является самозанятым заработал в марте 900 рублей и в плоть до сего дня больше не заработал ни копейки. Когда он заработал 900 рублей в приложение "Мои налоги" ему пришла квитанция в которой было сказано сколько он заработал, но платить налог ему не требовалось, часть налога была оплачена из 10000 руб. (так как каждому самозанятому при регистрации предоставляется налоговый вычет в размере 10 000 руб. ), а остальная как он понял была перенесена на следующий месяц и так далее переносилась бы пока сумма налога не превысила бы 100 рублей из его доходов и потом ему пришлось бы уже оплатить налог. Человек в декабре решил прекратить быть самозанятым.
Вопрос: тот налог который менее 100 рублей переносимый из месяца в месяц нужно ли платить?
Как выяснить сколько он является, если в разделе уплатить налог в приложении "Мои налоги" пишется 0 рублей?

Плющева Марина Ивановна

Здравствуйте, в налоговую нужно подать заявление о прекращении самозанятости, и тогда вы узнаете о состоянии окончательного платежа или так и будет 0 рублей.

Подскажите, я хочу работать в качестве индивидуального предпринимателя или самозанятого, предоставляя услуги через веб сайт, тематика полностью законная, я не собираюсь уклоняться от уплаты налогов, но и не хочу прямо сейчас регистрироваться как самозанятый или ип. Подскажите, если, предположим, я поработаю несколько месяцев/пол года без регистрации, далее зарегистрируюсь и оплачу налоги за все доходы, полученные до регистрации, то будут ли у меня штрафы и придётся ли платить повышенный налог, в сравнении с усн, например (доход за период до рег. точно не привысит 2.25 млн рублей)? Можете порекомендовать, как поступить в данной ситуации (если я в любом случае собираюсь проработать от нескольких месяцев без регистрации), и сказать, какие есть у меня возможности по ведению бизнеса без регистрации до введения штрафов? И я вообще на законодательном уровне смогу оплатить налоги для организации за период до её юр. создания? Если ответите на все вопросы - буду рад дальше перейти в личную консультацию, т. к. есть несколько других вопросов для обсуждения

Бронштейн Александр Михайлович

В случае осуществления предпринимательской деятельности без регистрации ФНС вправе исчислить налоги по общей системе налогообложения - в 2 -3 раза больше чем при спецрежиме. Поэтому рекомендую закон соблюдать. Наш сайт urist27.com Заходите! Задавайте вопросы. Если ответ понравился, оставьте пожалуйста ОТЗЫВ на сайте HARANT.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Правда и тут штрафы есть, а что свыше 2.25 млн. руб, это особо крупный доход, это часть 2-я. УК РФ Статья 171. Незаконное предпринимательство 1. Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии либо без аккредитации в национальной системе аккредитации или аккредитации в сфере технического осмотра транспортных средств в случаях, когда такие лицензия, аккредитация в национальной системе аккредитации или аккредитация в сфере технического осмотра транспортных средств обязательны, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, за исключением случаев, предусмотренных статьей 171.3 настоящего Кодекса, -

Здравствуйте. Была продана квартира полученная в дарение. Прошло менее 3ех лет после дарения. Какие документы нужны для того чтобы оплатить налог.

Штевель Евгений Александрович

Здравствуйте. Для этого нужно подать декларацию, в ней рассчитать налог. Применить налоговый вычет. И оплатить по реквизитам налоговой в Вашем районе

Сериков Андрей Леонидович

1. Декларацию заполняете
2. Платежка придет вам в личный кабинет налогоплательщика

Добрый день! Являюсь опекуном недееспособного гражданина. Планирую с разрешения органов опеки сдавать его квартиру в аренду. Также зарегистрирована в налоговом органе как самозанятая. Могу ли я оплачивать налоги с получаемой арендной платы за своего подопечного от своего имени (со своего аккаунта "мой налог") в размере 4%.

Вихарев Александр Евгеньевич

Здравствуйте! Нормами действующего Налогового кодекса РФ не запрещено осуществлять уплату налогов за другое лицо, но при этом Вы должны понимать, что на практике Вы можете столкнуться с проблемой, как налоговый орган будет соотносить эти платежи у себя в учёте. Поэтому советую Вам для начала обратиться с письменным запросом в налоговую инспекцию и лишь после получения ответа принимать решение стоит или нет уплачивать налоги за другое лицо.