Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

Здравствуйте! Налог на профессиональный доход (НПД) с чеков, выставленных как самозанятый, обязан уплачивать тот, кто их выставил, то есть ваш отец, поскольку именно он является налогоплательщиком. Фирма лишь является его заказчиком и получает эти чеки для учёта расходов. Договор, о котором вы говорите, по сути, делает его самозанятым, а не работником, поэтому все налоговые обязательства лежат на нём. Чтобы налог был меньше, ему нужно работать по трудовому договору, тогда все налоги будет платить фирма.

После приватизации предельный срок владения 3 года

вы можете продать и купить новое жилье, и в 2026 году

у вас возникнет обязанность подать декларацию формы 3-НДФЛ

при заполнении декларации вы указываете доход от продажи квартиры, наибольший по стоимости, либо это цена в договоре купли-продаже, либо кадастровая стоимость квартиры умноженная на коэффициент 0.7

в качестве расходов заявляете вычет на приобретаемое жилье по договору купли-продажи, прикладывая к декларации копию договора и документ об оплате

в случае, если вы за 2023-2025 гг работали, и у вас налоговый агент удерживал НДФЛ, то при покупке квартиры в 2026г, вы также можете заявить вычет по ст.220 НК РФ если стоимость приобретаемого жилья выше, чем стоимость по продаже (или кадастр стоимость*0.7, что выше)

Согласно разъяснениям Минфина РФ, опубликованным в письме №03-04-05/50446 от 22.05.2025, доход от продажи объекта недвижимого имущества освобождается от обложения налогом на доходы физических лиц, если объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения и более.

Добрый день!
Освобождены от налогообложения доходы от продажи жилого помещения, если налогоплательщик и (или) его супруг(а) являются родителями (усыновителями) не менее двух детей, не достигших 18 лет (24 лет - для обучающихся в организациях, осуществляющих образовательную деятельность, по очной форме, или вне зависимости от возраста, если дети признаны судом недееспособными), либо налогоплательщик является одним из указанных детей. Возраст детей для целей применения освобождения определяется на дату госрегистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданный объект, а детей, родившихся после даты осуществления такой госрегистрации, на 30 апреля следующего календарного года после календарного года, в котором осуществлена госрегистрация.
Также одновременно должны быть соблюдены следующие условия (п. 2.1 Ст. 217.1 НК РФ):
в календарном году, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности к покупателю на проданное жилье (долю в праве собственности на него), либо не позднее 30 апреля следующего календарного года налогоплательщиком (указанными выше членами его семьи) приобретено иное жилое помещение (доля в праве собственности на него) и осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на это помещение (долю) от продавца к налогоплательщику (вышеуказанным членам его семьи) либо осуществлена полная оплата стоимости жилого помещения (доли в праве собственности на него) в соответствии с договором участия в долевом строительстве (договором инвестирования долевого строительства или другим договором, связанным с долевым строительством), договором об участии в ЖСК;
общая площадь приобретенного жилого помещения (общая площадь жилого помещения, указанная в полностью оплаченном договоре, названном в предыдущем абзаце) или его кадастровая стоимость превышает общую площадь в проданном жилом помещении или его кадастровую стоимость. Площади определяются с учетом совокупного размера долей налогоплательщика и вышеуказанных членов его семьи;
кадастровая стоимость проданного жилого помещения не превышает 50 млн руб. (Если она может быть определена);
налогоплательщику и членам его семьи на дату перехода к покупателю права собственности на проданное жилое помещение (долю в праве собственности на него) не принадлежит в совокупности более 50% в праве собственности на иное жилое помещение с общей площадью или кадастровой стоимостью, превышающими общую площадь или кадастровую стоимость в приобретенном жилом помещении.

В вашем случае, если вы приобрели квартиру 8 февраля 2023 года и являетесь ее единственным собственником, для освобождения от уплаты НДФЛ при продаже квартиры должен пройти минимальный срок владения. Согласно действующему законодательству, если квартира приобретена после 1 января 2016 года, минимальный срок владения для освобождения от налога составляет 3 года только в случае, если квартира получена по наследству, по договору дарения от близкого родственника, по договору приватизации или в результате передачи по договору ренты. Если квартира куплена по договору купли-продажи, применяется минимальный срок владения 5 лет. Таким образом, чтобы не платить 13% налога при продаже квартиры, вам необходимо владеть ею не менее 5 лет, то есть до 8 февраля 2028 года. Если вы продадите квартиру 8 февраля 2026 года, вы будете обязаны уплатить налог с дохода от продажи. Если у вас есть дополнительные вопросы или нужны разъяснения по другим аспектам сделки, пожалуйста, уточните детали.

Здравствуйте! Да, вы имеете на это право. По закону (Постановление №343), выплату по уходу может получать только неработающий. Самозанятые считаются таковыми, если не платят добровольные взносы на пенсию (ст. 29 ФЗ №167). За год ухода вам начислят 1, 8 балла (ст. 12 ФЗ №400).

Это базовый разбор, для точности уточните: вы не получаете пособие по безработице? Ответ поможет мне быть полезнее. Пишите в мессенджеры из профиля, там я на связи оперативнее, чем на сайте.

В 2025 году совокупный фиксированный размер страховых взносов ИП за себя составляет 53 658 руб.. Их необходимо было уплатить не позднее 29 декабря 2025

зайдите в ЛК налогоплательщика ИП, если он у вас есть посмотрите и напишите свое обращение

если ЛК нет, сходите в ближайшую инспекцию, уточните все эти вопросы и подключите ЛК

Здравствуйте
Если речь идет о совместной собственности супругов, приобретенной в браке и подлежащей разделу после развода, налога при получении не возникает.
Имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью. Раздел общего имущества супругов может быть произведен после расторжения брака.

При разделе имущества, находившегося в совместной собственности, у супругов не возникает экономической выгоды, поскольку имущество переходит из совместной собственности в единоличную собственность каждого из супругов. Соответственно, дохода, подлежащего обложению, в результате раздела не возникает (вы и раньше им владели, но в ином режиме – совместной собственности). Факт его использования в предпринимательской деятельности значения не имеет.

&Nbsp;

Здравствуйте.

Нет, НДФЛ платить не нужно. Машиноместо — это недвижимость. Если оно находилось в вашей собственности более 3-х лет (с июля 2021 по октябрь 2025 — более 4-х лет), то доход от его продажи полностью освобождается от налога (пункт 17.1 статьи 217 Налогового кодекса).

Главное, чтобы в документах (выписке из ЕГРН) оно было зарегистрировано именно как объект недвижимого имущества.

Здравствуйте
Собственник вправе по своему усмотрению совершать в отношении принадлежащего ему имущества любые действия (п 2 ст. 209 ГК РФ). Одним из способов такого распоряжения полученными денежными средствами, оставшимися на расчетном счете ИП после уплаты налогов, сборов и обязательных платежей, может быть, например, их снятие с расчетного счета с целью использования для личных нужд. Такой подход подтверждают письма ведомств. Полагаю, аналогичным образом можно реализовать свое право на приобретение физическим лицом доли в уставном капитале общества – по сути это те же самые личные нужды. Кроме того, обязанность налоговых органов по осуществлению контроля над направлениями расходования доходов, остающихся в ИП после налогообложения, действующим законодательством не предусмотрена.

Да, можете. Закон не запрещает установление цены услуг в процентах (ст. 421 ГК РФ — свобода договора). Однако, чтобы избежать признания договора недействительным или отказа в выплате через суд (согласно позиции ВС РФ), соблюдайте два условия. Фиксация действий: в акте выполненных работ прописывайте конкретные услуги (подбор банков, подготовка анкеты, аудит документов), а не просто «факт получения денег». Избегайте формулировок «гонорар успеха». Указывайте, что сумма вознаграждения рассчитывается как \\% от кредита за оказанные консультационные услуги.

Здравствуйте!

Размер имущественного налогового вычета при покупке квартиры ограничен максимальной суммой расходов — не более 2 млн рублей. Соответственно, максимальная сумма возврата по НДФЛ составляет 260 тыс. Рублей (13% от 2 млн), даже если вы уплатили налогов больше. Если стоимость квартиры превышает 2 млн рублей, то остаток суммы может быть использован вашим супругом, при условии, что у него (нее) также есть право на вычет (например, если квартира оформлена в совместную собственность и супруг ранее не использовал право на данный вычет).

Здравствуйте

Правильно понимаю вопрос, что речь идет о налогообложении процентного дохода, полученного по вкладам в российских банках? В таком случае НДФЛ исчисляется налоговым органом на основании банковской информации, а уплата налога производится на основании налогового уведомления. Вам в первую очередь следует решить вопрос с банком

Здравствуйте! Да, работать на двух работах можно, это законно. Чаще всего это оформляется как основное место работы + работа по совместительству.
Что важно знать:
Рабочее время: На работе по совместительству нельзя работать больше 4 часов в день (если в этот день вы трудитесь на основной работе).
Налоги и взносы: Оба работодателя платят за вас НДФЛ и страховые взносы.
Отпуск и больничный: Отпуск на работе по совместительству даётся одновременно с отпуском на основной работе. Больничный оплачивается по основному месту работы, но с учётом обоих доходов.
Совет: Не скрывайте одно трудоустройство от другого работодателя, если это не запрещено договором. Иначе могут быть проблемы.