-
Вопрос № 00218894
Прошу предоставить письменную консультацию по следующему вопросу. Я, являясь пользователем сайта Lisskins, вывожу денежные средства со своего счета на банковскую карту через СБП по номеру телефона. Ранее мною были внесены собственные средства в размере 22 000 руб., сейчас вывожу 15 000 руб. Все операции документально подтверждены чеками. Дохода я не получаю, так как сумма вывода меньше внесенной. При этом происхождение выводимых средств — это оплата за проданные мною скины на данном сайте, я не получаю их безвозмездно, а именно продаю принадлежащие мне игровые предметы. Опасаясь, что данные действия могут быть ошибочно квалифицированы как финансирование терроризма или отмывание доходов (ст. 174, 205.1 УК РФ), прошу разъяснить: есть ли в моих действиях признаки правонарушения, какие меры предосторожности мне принять до завершения вывода, нужно ли уведомлять госорганы и как подтвердить законность происхождения внесенных 22 000 руб. в случае запроса со стороны банка или правоохранителей?
По описанным обстоятельствам признаков преступлений, предусмотренных ст. 174 И 205.1 УК РФ, в действиях не усматривается. Статья 174 УК РФ требует совершения финансовых операций с денежными средствами, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, с целью придания им правомерного вида. Кроме того, крупный размер для целей этой статьи составляет свыше 1, 5 млн руб.
Статья 205.1 УК РФ предусматривает ответственность за содействие террористической деятельности, в том числе финансирование терроризма. При этом законодатель прямо связывает финансирование терроризма с осознанием того, что предоставляемые или собираемые средства предназначены для финансирования террористической деятельности либо соответствующих лиц или организаций. Обычный вывод собственных денежных средств со счета площадки после продажи принадлежащих пользователю игровых предметов сам по себе таким действием не является.
Вместе с тем банк вправе проводить операции клиента в рамках законодательства о противодействии легализации доходов и при необходимости запрашивать документы и сведения об источнике денежных средств. Действующая редакция Федерального закона № 115-ФЗ предусматривает соответствующие полномочия кредитных организаций.
В рассматриваемой ситуации рекомендую сохранить полный комплект подтверждающих документов:
чеки и банковские документы, подтверждающие первоначальное внесение 22 000 руб.;
историю операций на Lisskins, подтверждающую приобретение, наличие и последующую продажу игровых предметов;
сведения о каждой продаже: дата, предмет, сумма, идентификатор операции;
историю движения денежных средств на внутреннем счете Lisskins;
документы, подтверждающие вывод 15 000 руб. На принадлежащую вам банковскую карту;
пользовательское соглашение и правила Lisskins в редакции, действовавшей в период совершения операций;
при наличии — документы, подтверждающие приобретение соответствующих игровых предметов.
При запросе банка целесообразно давать краткое и документально подтвержденное объяснение: денежные средства являются результатом реализации принадлежащих вам игровых предметов через соответствующую площадку; первоначально на площадку были внесены собственные денежные средства в размере 22 000 руб.; выводится 15 000 руб., то есть сумма, меньшая первоначально внесенной. Все операции подтверждаются документами.
Специально уведомлять МВД, Росфинмониторинг либо иные государственные органы о таком выводе денежных средств законодательство не требует. Обязанности по обязательному контролю и представлению сведений по операциям возложены прежде всего на организации, осуществляющие соответствующие операции, а не на гражданина как получателя собственных денежных средств.
Отдельно следует учитывать налоговый вопрос. Само по себе то обстоятельство, что вывод составляет 15 000 руб., а ранее было внесено 22 000 руб., действительно существенно для оценки наличия экономической выгоды, однако налоговые последствия зависят не только от разницы между внесенной и выведенной суммой, но и от правовой природы реализуемых игровых предметов, способа их приобретения и характера операций. Поэтому утверждать без дополнительного анализа, что налоговых обязательств никогда не возникает, не следует.
Таким образом, при указанных вами обстоятельствах оснований квалифицировать обычный вывод денежных средств от продажи принадлежащих вам игровых предметов как финансирование терроризма либо легализацию преступных доходов не имеется. До завершения вывода разумно не совершать операции через счета третьих лиц, не дробить платежи искусственно и сохранить всю историю операций и документы, подтверждающие источник денежных средств. При запросе банка необходимо предоставить именно эти документы и последовательно описать экономический смысл операций.
Здравствуйте Миша. По вашему описанию признаков отмывания денег или финансирования терроризма нет: вы продаёте принадлежащие вам игровые предметы и выводите оплату за них. Уведомлять полицию, Росфинмониторинг или банк заранее не требуется. Банк вправе запросить подтверждение операции, поэтому сохраните чеки о внесении 22 000 руб., историю покупки и продажи скинов, движение средств на сайте, заявку на вывод и банковскую выписку. Выводите деньги только на свою карту и не проводите операции за других лиц. Учтите, что налог рассчитывается не по разнице между общей суммой пополнения и вывода, а по доходам и подтверждённым расходам от конкретных продаж.
Уголовной ответственности (ст. 174, 205.1 УК) в ваших действиях нет. Вы выводите свои деньги, полученные от продажи игровых скинов, а не финансируете терроризм.
Риск только банковский: могут заблокировать вывод как подозрительную операцию. Будьте готовы пояснить банку, что это деньги от продажи игровых предметов (чеки/скриншоты сохраните).
Налоговый нюанс: если доход от продаж будет регулярным и большим, придется задекларировать и заплатить НДФЛ.
