Бывшего сотрудника нашей компании вызывают в налоговую в качестве свидетеля.?

Добрый день. Если у сотрудника больше нет полномочий подписывать документы организации или его полномочия изменились, директор может отозвать машиночитаемую доверенность. Для этого он направляет в информационную систему, которая хранит МЧД, заявление на отзыв. По какой форме заполнять заявление, каждая система устанавливает самостоятельно.

Имеет ли на это право нанятый управляющий по доверенности, который фактически управляет ТСЖ?- нанятым по доверенности быть не может. Есть найм по договору есть доверенность с определенным набором полномочий. Председатель вправе передать по доверенности право подписи на определенными документами.

Здравствуйте.

Тот, кто у кого это в полномочиях или исходя их трудовых функций, например, бухгалтер и своей ЭЦП. Полностью передать полномочия председатель прав не имеет, подменяя выполнение своего функционала, другим по доверенности. Вопрос достаточно спорный.

Уголовная ответственность за регистрацию ИП на подставное лицо применяется с 5 июля 2025 г., она будет применяться не только за создание юридических лиц через подставных лиц, но и за регистрацию индивидуальных предпринимателей по подложным данным.
Максимальное наказание — штраф до 300 тыс. руб. либо лишение свободы сроком до трех лет. Ответственность также предусмотрена для лиц, предоставивших документы для незаконной регистрации. Такие изменения направлены на повышение прозрачности бизнеса и усиление контроля со стороны государства.

Президент РФ подписал Федеральный закон от 24 июня 2025 г. № 172-ФЗ.
Поправки вносятся в ст. 173.1 и ст. 173.2 УК РФ, предусматривающие ответственность за незаконное образование (создание, реорганизация) юрлица и незаконное использование документов для этого. Теперь уголовное наказание последует также за:
-незаконную госрегистрацию граждан в качестве индивидуальных предпринимателей через подставных лиц;
-предоставление паспорта или выдачу доверенности, а также приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование полученных незаконным путем персональных данных для внесения в ЕГРИП сведений о подставном лице.
Наказания будут такими же, как сейчас применяются к организациям, образованным через подставных лиц. Виновным могут назначить: штраф в размере от 100 тыс. до 300 тыс. руб. или в сумме зарплаты или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до года; принудительные работы на срок до трех лет; лишение свободы на тот же срок.

При этом впервые совершившее преступление подставное лицо сможет избежать уголовного наказания, если будет активно способствовать раскрытию и расследованию деяния.

Добрый день! Похоже на дробление бизнеса, если только не подпадает под локализацию бизнеса в регионе. Вопрос открытый - как смотреть на это и как доказывать.

Здравствуйте

Возможно у налогового органа уже имеется копия договора ГПХ - вы этого знать не можете, например, была выемка документов или серверов. Кроме того, достаточно сложно будет обосновать характер перечисления вам регулярных денежных средств (как вы указываете от руководителя), если о них известно налоговому органу. Также вы не можете знать, что зафиксируют в протоколах допросов иных сотрудников. В первую очередь следует руководствоваться вашими интересами. Если уже проверка проводится, определенная фактура доказательств имеется (не уплата налогов с зарплатного фонда сотрудников, возможно установлены пути обналичивания указанных средств)

Здравствуйте. Говорите правду следователю — это ваша обязанность; ложь чревата. Но перед допросом проконсультируйтесь с адвокатом: уточните ваш процессуальный статус (свидетель или подозреваемый) и право не давать показания, могущие вас инкриминировать. Захватите документы (выписки, переписки, платежи) и копии. Не подписывайте протокол без прочтения и адвоката. Если боитесь репрессалий со стороны работодателя — фиксируйте угрозы, обращайтесь в трудовую инспекцию и суд за защитой.

Здравствуйте!

Внесение недвижимости и прав аренды в уставный капитал ООО регулируется законодательством. Основные этапы процедуры включают:

1. Оценку: Если стоимость вклада превышает 20 тысяч рублей, необходима независимая оценка. Она уже проведена.

2. Оформление документов: Передача имущества оформляется договорами и регистрируется в ЕГРН.

3. Принятие решения: Решение о внесении вклада принимается общим собранием участников.

4. Налогообложение:

— НДС: Передача имущества не облагается налогом на добавленную стоимость.

— Налог на прибыль: Если разница между балансовой и рыночной стоимостью положительная, может возникнуть обязанность по уплате налога на прибыль.

— Налог на имущество: Новый владелец — общество — обязан платить налог на имущество.

5. Регистрация изменений: Изменения в учредительных документах и ЕГРЮЛ вносятся в установленном порядке.

Налог на имущество платит собственник (новое ООО) с момента госрегистрации перехода права собственности на здания. Ваше ООО платить этот налог после передачи не будет.

Здравствуйте.

Сейчас налоговые органы проводят кампанию по выявлению подмены трудовых отношений самозанятостью. При оформлении самозанятости для Вас риски минимальные, а вот для работодателя - огромные, поскольку фактически имеет место подмена трудовых отношений, что приводит к экономии работодателя на налогах.
Следует иметь в виду, что когда вы будете пробивать чеки, нужно будет указать наименование работ/услуг и заказчика /покупателя. Если иных заказчиков, кроме работодателя, у вас не будет, чеки будут пробиваться систематически на одни и те же суммы, вопросы со строны налогового органа не заставят себя ждать.

Здравствуйте!

Самозанятость — хороший вариант. Налоговая может спросить о доходах за прошлые месяцы. Вам нужно будет в личном кабинете «Мой налог» подать специальное уведомление о том, что вы раньше не знали о таком режиме, и доплатить налог за эти 9 месяцев. После этого всё будет легально и безопасно. Главное — сделать это до начала любой проверки.

Здравствуйте, Анна!

Если вы работаете в государственной корпорации, такой как Ростех, РЖД, Росатом или ВЭБ.РФ, вы не можете быть учредителем, участником или директором ООО, независимо от должности.

Если ваша работа связана с госпредприятием с долей государства, но вы не занимаете государственную должность, ознакомьтесь с внутренними документами. Обычно требуется согласие работодателя.

Совет: Чтобы избежать юридических проблем и конфликтов интересов, определите статус вашей организации, изучите трудовой договор и внутренние положения. При необходимости индивидуально обратитесь к юристу.

Добрый вечер!
Федеральный закон «Об ООО» и Трудовой кодекс РФ не содержат прямого запрета на ведение предпринимательской деятельности или участие в бизнесе для рядовых сотрудников любых организаций, включая госкомпании.
Ключевое ограничение касается только государственных и муниципальных служащих (депутаты, чиновники, судьи, прокуроры и т.д.), для которых такие запреты установлены специальными законами. Вы, как сотрудник госкорпорации (например, Росатом, Ростех, ВЭБ.РФ и т.п.) на рядовой должности, формально к этой категории не относитесь.основной риск и источник ограничений это ваш трудовой договор и локальные нормативные акты (ЛНА) вашей госкорпорации. Вам необходимо их внимательно изучить на предмет запрета на совместительство. Часто в правилах внутреннего трудового распорядка или в самом договоре есть пункт о запрете работы по совместительству у других работодателей. Положения о конфликте интересов. Это самый важный пункт. Практически все крупные госкомпании и госкорпорации имеют строгие внутренние политики о конфликте интересов.
Итог:
Вы можете открыть ООО, так как ваша должность не является руководящей и государственно-служебной, а сферы деятельности не пересекаются. Если ваша госкорпорация имеет очень строгий комплаенс (например, в финансовой или оборонной сфере), перед открытием ООО можно получить письменное разъяснение от службы комплаенс или юридического отдела, чтобы обезопасить себя.

Наталья, добрый день! Составляется ходатайство о прекращении проверки за отсутствием события преступления, уголовная ответственность за которое предусмотрена ст. 173.1 УК РФ. Указанный документ должен основываться на юридическом анализе и его лучше составлять юристу. К ходатайству прикладывается Ваше обьяснение в основе которого излагается позиция отраженная в ходатайстве. Других предложенных обьяснений подписывать не нужно, каких-либо дополнений к составленному обьяснению, которые могут Вам предложить дописать собственноручно, дописывать не нужно. На сотрудника ИФНС, предложившего подписать такое заявление составляется жалоба руководителю ИФНС.

Добрый день!

Если вы указали в заявлении, что являетесь номинальным директором (то есть не осуществляли реальное управление компаниями), это может быть расценено как признание того, что сведения о вас как о руководителе были внесены в реестр заведомо недостоверно.

ст. 173.1 УК РФ предусматривает ответственность за незаконное образование юридического лица через подставных лиц, а ст. 173.2 УК РФ — за предоставление документов, содержащих заведомо ложные сведения, для внесения в ЕГРЮЛ.

Если Вы фактически управляли указанными ООО, то есть действительно были директором, получали заработную плату, подписывали документы, начисляли сотрудникам зп, и выполняли иную работу как руководитель, то Вам необходимо это подтвердить. Сотрудники полиции будут опрашивать Ваших сотрудников на предмет того, являлись ли вы действительно директором!

предоставьте сотрудникам полиции доказательства подписываемых Вами документов, и в объяснении изложите, что сотрудник налоговой Вас не так понял.

Так и говорите как дело было

Вы же не открывали ООО для другого или по просьбе кого-то, ключи не передавали? - Это определяющий фактор, но готовьтесь к давлению со стороны силовиков

Обратитесь к адвокату до явки в полицию. Давайте объяснения только в его присутствии, используя право не свидетельствовать против себя.

Здравствуйте. Ваши действия полиция будет проверять на предмет наличия (отсутствия) признаков состава преступления, предусмотренного ст. 173.1 УК РФ. С учетом того, что в налоговой Вы уже отказались от руководства ООО, наверняка в полиции ждут от Вас именно таких же показаний и будут настаивать чтобы Вы их также подтвердили в полиции. В обязательном порядке Вам необходимо идти в сопровождении адвоката, с которым предварительно обсудить все нюансы и позицию защиты.

Здравствуйте. В полиции говорите спокойно и только правду: ООО создали сами, работать не начали, оборотов/договоров не было, хотели закрыть, а в налоговой вам предложили путь через «недостоверность», вы не понимали последствий. Возьмите документы: устав/приказы, выписки банка (что операций нет), больничные. Имеете право на адвоката и по ст.51 Конституции не отвечать на вопросы, если сомневаетесь. Не подписывайте, не прочитав.

Здравствуйте. Возможно это мошенническая схема, либо просто хотят получить партнерское вознаграждение за привод клиента в Альфа банк.

ИП платит налоги около 60тыс в год и обязан подавать ежегодно декларацию. Это будет не трудовой договор, а договор оказания услуг с вашей стороны. Это не совсем хорошо. Вы не получите отпускные, больничный лист.

При условии соблюдения лимита дохода для самозанятых (2, 4 млн рублей в год) и отсутствии признаков трудовых отношений с узбекской компанией серьезных проблем с законом не возникает. Уголовное преследование диспетчера за такую деятельность не предусмотрено, однако имеются риски нарушения валютного контроля.

Обстоятельства, имеющие значение:

Годовой доход от деятельности не должен превышать 2, 4 млн рублей (лимит для самозанятых).

Характер отношений с компанией в Узбекистане: если присутствует подчинение правилам внутреннего распорядка, фиксированный график и использование оборудования работодателя, налоговые органы могут переквалифицировать договор в трудовой.

Источник и способ получения оплаты: переводы от физического лица могут быть расценены как попытка скрыть доход от иностранного юридического лица.

Необходимые действия:

Проверить, не превышен ли лимит дохода в 2, 4 млн рублей с начала календарного года.

Заключить письменный договор на оказание услуг с узбекской компанией. В договоре указать, что исполнитель является самозанятым и самостоятельно уплачивает налог на профессиональный доход.

Добиться, чтобы оплата поступала на российский банковский счет непосредственно от компании-заказчика, а не от физического лица. Это снизит риски, связанные с валютным контролем.

Убедиться, что в договоре отсутствуют признаки трудовых отношений: нет фиксированного рабочего времени, нет подчинения правилам внутреннего распорядка, работа ведется на своем оборудовании.

Рассмотреть добровольную уплату страховых взносов на пенсионное страхование: время работы в качестве самозанятой не включается в страховой стаж для назначения пенсии.

Применимые нормы права:

Статья 4 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“»: самозанятыми признаются физические лица, получающие доход от деятельности, при которой они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников.

Статьи 12 и 14 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»: резиденты РФ обязаны получать валютную выручку от нерезидентов только на счета в уполномоченных банках.

Статья 172 Уголовного кодекса РФ (незаконная банковская деятельность) применима при систематическом получении доходов от перевода денег без лицензии в крупном размере (от 2, 25 млн рублей), но к деятельности диспетчера без обналичивания и посредничества не применяется.

Если знакомая попала в тюрьму, это могло быть вызвано участием в мошеннических схемах или незаконной банковской деятельностью (например, обналичиванием денег), а не работой диспетчера. Для полноценной оценки ситуации требуется ознакомиться с договором с узбекской компанией и банковскими выписками по счетам.

Схема содержит критический налоговый риск для самозанятой РФ: её деятельность будет признана незаконным посредничеством. Самозанятые не вправе вести деятельность на основе агентских договоров или поручений (п. 5 Ч. 2 Ст. 4 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ). Если самозанятая получает деньги от ООО, а всю основную работу выполняет третье лицо (исполнитель из РБ), оставляя себе разницу, налоговая переквалифицирует договор. Последствия: вся сумма 40 000 руб. Будет облагаться НДФЛ (13% или 15%), страховыми взносами и штрафом 20% за неуплату. Формальное «руководство проектом» не меняет сути. Уведомление МВД — обязанность заказчика при заключении ГПХ-договора с иностранцем. Для ООО она не требуется, так как договор с самозанятой РФ. Для самозанятой РФ — да, требуется. При заключении договора с гражданином РБ она обязана в течение трёх рабочих дней уведомить территориальный орган МВД. Это правило действует с 1 сентября 2025 года. Нарушение — штраф до 1 млн руб. (Ст. 18.15 КоАП РФ). Налоги с выплат исполнителю из РБ не удерживаются, так как он не въезжает в РФ и доход получен от источника за пределами РФ. Валютный контроль не требуется, если сумма по договору менее 3 млн руб. Рекомендация: исключить самозанятую из цепочки. ООО должно заключить прямой договор подряда с исполнителем из РБ. Это единственный способ избежать посредничества и связанных с ним налоговых рисков. Если ООО не хочет работать напрямую с иностранцем, схема с самозанятой недопустима.

Здравствуйте. Схема допустима, если самозанятая РФ реально участвует в проекте (руководит, проверяет, принимает результат), а не просто перевыставляет счета. Её обязанность — личное выполнение работ (п. 1 Ст. 4 Закона № 422-ФЗ). Если она передаёт почти всё субподрядчику из РБ, это риск признания её посредником с отказом в НПД и штрафами (ст. 15.11 КоАП РФ).

В договоре с ООО обязательно пропишите: право привлекать третьих лиц (без раскрытия конкретных лиц), ответственность самозанятой перед ООО за весь результат, факт её руководства проектом.

ООО не нужно уведомлять МВД о привлечении гражданина РБ, если он работает удалённо из Беларуси и не въезжает в РФ. Но самозанятой следует заключить с ним отдельный субподряд, описав в нём передачу результатов ей, а не конечному заказчику.

Основные риски: налоговая может признать ООО фактическим заказчиком услуг у иностранца, потребовать удержания НДС или посчитать самозанятую посредником без собственного участия, исключив из НПД. Чтобы снизить риски, самозанятая должна оставлять за собой существенную часть работ (постановка задач, проверка, утверждение), а не только переписку. ООО должно проверять, что конечный результат передаётся через самозанятую, а не напрямую из РБ. Договор с исполнителем из РБ должен быть субподрядным с указанием, что права передаются самозанятой, а не заказчику. Самозанятой рекомендуется сохранять переписку, подтверждающую её активную роль в проекте.

Ecли yчacтники в тeчeниe гoдa нe pacпpeдeлили дoлю (c мoмeнтa ee пepeхoдa к oбщecтвy) – дoля пoгaшaeтcя, ycтaвный кaпитaл yмeньшaeтcя в пpeдeлaх ee нoминaльнoй cтoимocти. Если у вас уставный капитал составляет 10000 pyблeй, тo этo пpямoй пyть к ликвидaции oбщecтвa. Так как вы пpocpoчили peшeниe cyдьбы «бecхoзнoй» дoли – пocлeдcтвия в этом случае будут мaлoпpиятныe. как первый вариант - вам можно сейчас принять решение о распределении доли общества, подать документы на регистрацию и после этого увеличивать уставный капитал, но есть риск, что вам откажут. Второй вариант - перераспределить долю "задним" числом, тут есть риск получения штрафа за нарушение срока предоставление сведений в ЕГРЮЛ. ну и третий - это пойти, как вы и хотите, через увеличение УК, т.к. доли, принадлежащие обществу, не учитываются при определении результатов голосования на общем собрании участников общества (п. 1 ст. 24 Закона N 14-ФЗ). В Законе N 14-ФЗ не содержится прямого запрета на увеличение уставного капитала до момента распределения перешедшей к обществу доли вышедшего ранее участника. Единственное условие увеличения УК - полная его оплата. Остальные нормы регулируют саму процедуру в зависимости от формы увеличения УК - за счет имущества общества, за счет дополнительных вкладов участников ООО и (или) за счет вкладов третьих лиц (п. 2 ст. 17, ст. ст. 18, 19 Закона N 14-ФЗ). Для увеличения уставного капитала необходимо соответствующее решение общего собрания участников (п. 3 ст. 17, п. 2 ст. 19 Закона N 14-ФЗ), которое принимается без учета доли Общества.

Но все три варианта не исключают споры с налоговыми органами и рисков отказа в регистрации.