Какие налоги нужно заплатить при создании нового юридического лица?

Здравствуйте.

Договор тоже одной суммой идет? Кадастровая стоимость з/у в договоре указывалась?

при продаже земельных участков, сроком владения менее 5 лет, вам необходимо сдать налоговую декларацию формы 3-НДФЛ до 30.04 следующего года, уплатить налог нее позднее 15.07 следующего года. при этом необходимо сравнить рыночную стоимость продаваемого каждого земельного участка и кадастровую стоимость, умноженную на коэффициент 07. большую сумму вы обязаны поставить в доход по каждому участку.

по поводу расходов по каждому из земельных участков обращаю ваше внимание: можно заявить 1 млн.руб. на один земельный участок, можно заявить расходы при покупке. какой из расходов будет больше по каждому участку, тот и заявите. Расходы будут делиться пропорционально от покупки одним лотом.

за более подробной информацией, можете обратиться по ватс апп с приложенными документами.

с уважением, Альбина Расфаровна

Здравствуйте.

Размеры земельных участков допустимые под домами определяются как федеральными так и местными регламентами градостроительства. Нужно изучать НПА, документы. Не всё легко и просто можно размежевать. Надо видеть участок, расположение домиков на плане.

Добрый вечер. Да, налог должен начисляться по ставке 1, 5% для части земельного участка, используемого под коммерческую деятельность. Для этого нужно точно установить размер этой части земельного участка и соответствующим образом задокументировать использование.

Здравствуйте.

Применение коэффициента зависит от регионального законодательства.

Нужно нужно изучать именно местные постановления, распоряжения.

Добрый день. Если у вас земельные участки по ИЖС и земельный налог начисляется по следующим параметрам: -

Ставка 1, 5%: В этом случае налоговая ставка на пустующие участки имела место, если она установлена для данной категории земель вашим муниципальным образованием в пределах установленных законодательно.

Коэффициент 2: Коэффициент может применяться, если вы не используете земельный участок по назначению. То есть, если на земельном участке не ведется строительства или другие виды использования, то применение повышающего коэффициента – это решение местных органов власти.

Проверьте акты и постановления местной администрации о налоговых ставках на земельные участки в вашем муниципальном образовании. Вам нужно удостовериться, что указанные ставки и коэффициенты соответствуют решениям местной власти. Сравните, были ли установлены дополнительные ставки или коэффициенты, которые влияют на конечный расчет.

По определенным параметрам (ставка 1, 5% и коэффициент 2) расчет может быть как корректным, так и некорректным, в зависимости от правовой базы, установленной на уровне вашего муниципального образования.

Здравствуйте, для более точного ответа необходимо знать, что установил суд в своем решении, и что написал в резолютивной части. Признал ли суд фактическое вступление в наследство Вами и с какого момента, либо по каким основаниям признал за вами право собственности и с какого момента. От этого будет зависеть и момент исчисления начала предельного срока владения. И если стоимость продажи будет не больше 1 млн., то налога не возникнет. При этом стоимость реализации не должна быть меньше 70% кадастровой стоимости.

Добрый лень. Право собственности наступает с момента государственной регистрации соответственно с этой даты идет отсчет трехгодовалого срока. В данной ситуации не имеет значение когда регистрировал право ваш брат. Поскольку продавать будете вы и имеет значение срок регистрации права собственности именно вами

Здравствуйте.

НДФЛ исчисляется с цены ДКП, а нто суммы, что Вы получили на руки, поскольку получателем дохода являетесь Вы, при этом налоговая база не менее чем с кадастровой стоимости*0, 7. Налоговая база образуется применительно к доходам от продажи как дома, так и з/у.

Применимы имущественные налоговые вычеты в соответствии с пп.1 и п.2 п.2 ст.220 НК РФ в связи с продажей.

Размер вычета пропорционален доле в праве собственности либо по соглашению между собственниками-см. Пп.3 п.2 ст.220 НК РФ. Декларация подается в срок до 30.04. Года следующего за годом получения дохода, а НДФЛ должен быть уплачен в бюджет до 15.07. При невыполнении указанных обязанностей образуется состав правонарушений, предусмотренных ст.ст.119, 122 НК РФ.

Вы должны исчислять налог исходя из суммы 880 000 рублей (стоимость вашей доли, указанная в договоре), если эта сумма не ниже
от кадастровой стоимости вашей доли. Тот факт, что физически вы получили на счет только 250 000 рублей, для налоговой службы значения не имеет, так как по договору ваша доля оценена выше.

Здравствуйте

Вы не указали ваши расходы на приобретение первоначального земельного участка - возможно, что НДФЛ к уплате не будет. Если расходы незначительны - воспользуйтесь фиксированным налоговым вычетом в размере 1 млн рублей на эти два участка. Поскольку вы реализовали объекты, находящейся в вашей собственности менее 3 лет - подача вами налоговой декларации обязательна, именно на ее основании вы уплачиваете налог (налоговый орган начислит только уже в качестве нарушения, если вы не задекларируете доходы самостоятельно).

Да, у вас есть обязанность представления декларации формы 3-НДФЛ и обязанность уплаты налога

сумма дохода составит 750 000 *2 = 1 500 000 руб.

сумм расходов 1 млн руб., по ст.220 НК РФ, либо если расходы на приобретение выше 1 млн.руб., то заявите их

тем самым, налоговая база по ст.210 НК РФ составит 500 000 руб.

НДФЛ 65 000 руб.

срок представления декларации за 2026 год - не позднее 30.04.2027

срок уплаты НДФЛ - 15.07.2027

Здравствуйте!Нет, руководство не имеет права удерживать 13% с заработной платы, выплачиваемой по старому договору, если это не было в нем оговорено. НДФЛ удерживается только с белой зарплаты по новому договору.Для подробной юридической консультации обращайтесь по номеру в профиле.

Каким образом Вы определяете, что это ещё серая заработная плата? ООО отчитаться и оплатит удержанную сумму налога.

Письменная консультация

Обстоятельства: Несколько лет назад по предложению знакомых вы стали директором и учредителем ООО, которое, как обещали, должно было закрыться через год-два. Однако прошло более 2 лет, и юридическое лицо не ликвидировано.Налоговая служба неоднократно принимала решения об исключении этого ООО из ЕГРЮЛ, но по каким-то причинам исключение не состоялось из-за представленных вами или другими лицами заявлений, затрагивающих права и законные интересы сторон.1. Что происходит и каковы ваши праваВ ситуации, когда налоговая служба не может исключить юридическое лицо из ЕГРЮЛ по причине заявления третьих лиц, вам важно понять, кто именно подал такое заявление и зачем.Если вы хотите ускорить ликвидацию, то есть несколько вариантов действий: Обратиться в налоговую службу лично и объяснить ситуацию, выразить желание признать ликвидацию ООО через процедуру поyour инициативе или по заявлению (если это допустимо). Подача заявления о добровольной ликвидации — если у вас есть возможность, можете инициировать ликвидацию юридического лица.2. Что делать, чтобы ликвидировать ООООбратиться в налоговую службу лично или через представителя и уточнить текущий статус ликвидации и причины, по которым исключение из ЕГРЮЛ не произошло. Подача заявления о ликвидации ООО (если оно еще не ликвидировано): В заявлении укажите ваше желание ликвидировать юридическое лицо. Предоставьте все необходимые документы, подтверждающие ваше участие и право на ликвидацию (например, доверенность, свидетельство о регистрации, решение учредителей или директора).В случае, если есть препятствия (заявления третьих лиц), попробуйте получить консультацию юриста для определения правильной процедуры и возможных способов устранения препятствий.3. Важные моментыЕсли вы не хотите иметь отношение к ООО, можно оформить отказ от участия в ликвидации, если это допускается законом, или обратиться за помощью к специалистам для ускорения процесса. Самостоятельно признавать ликвидацию без подачи официальных документов в налоговую не рекомендуется, так как это не будет иметь юридической силы.ИтогРекомендуется лично обратиться в налоговую инспекцию, уточнить текущий статус ликвидации ООО, и, при необходимости, подать заявление о ликвидации или согласовать дальнейшие шаги. Также целесообразно проконсультироваться с юристом по вопросам ликвидации юридического лица и устранения препятствий.

Здравствуйте. Нужно подать обращение и заполнить 2 заявления. Но не рекомендую все рассказывать как было. Если нужна будет помощь в оформлении всех документов, мои контакты указаны в профиле

Также, авторы произведений литературы вправе уменьшить свое авторское вознаграждение на профессиональные налоговые вычеты. Рекомендую по данному вопросу провести выборку писем Минфина России.

Светлана, добрый день! Письмо Минфина России № 03-11-11/73806 от 30.07.2025:

"Так, согласно статье 10 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" (далее - Федеральный закон) налоговые ставки по НПД предусмотрены в размерах: 4 процента в отношении доходов, полученных от физических лиц, и 6 процентов - в отношении доходов, полученных от юридических лиц или индивидуальных предпринимателей.

Таким образом, лица, применяющие НПД, уплачивают налог по налоговой ставке, которая ниже более чем в 2 раза налоговой ставки по налогу на доходы физических лиц.
.....

Учитывая предоставленные налогоплательщикам НПД преференции, положения Федерального закона предусматривают некоторые ограничения и запреты.

В силу положений части 1 статьи 8 Федерального закона налоговой базой признается денежное выражение дохода, полученного от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав), являющегося объектом налогообложения НПД. Налоговая база определяется отдельно по видам доходов, в отношении которых установлены различные налоговые ставки. При определении налоговой базы по НПД расходы не учитываются.

Следовательно, расходы, в том числе на оплату услуг по мойке автомобиля, по ремонту и техническому обслуживанию, на приобретение горюче-смазочных материалов, по взимаемой службой сервиса заказа такси комиссии оплачиваются за счет полученного дохода.

Обращаем внимание, что НПД не является обязательным и в отношении осуществляемой деятельности налогоплательщики вправе применять иные специальные налоговые режимы, установленные Кодексом (например, упрощенная система налогообложения с объектом налогообложения в виде доходов, уменьшенных на величину расходов)".

Вывод:

1. 100 Руб. - Являются налоговой базой, с которой Вы обязаны уплатить налог по ставке 4 процента при работе с физлицами. Сумма налога будет составлять 100 руб/100%*4%=4 руб. Соответственно, Ваш доход по сделке, с учетом налога, при уплате вознаграждения сайту, составить 50 руб.-4 руб.=46 руб..

2. При применении УСН, в качестве индивидуального предпринимателя, доходы можно уменьшить на расходы на выплату комиссионных, агентских вознаграждений и вознаграждений по договорам поручения (пп.24 п.1 ст.346.16 НК РФ).

При этом, иные налоги, сборы и страховые взносы уплачиваются индивидуальными предпринимателями, применяющими упрощенную систему налогообложения, в соответствии с законодательством о налогах и сборах (п.3 ст.346.11 НК РФ).

Налоговая ставка устанавливается в размере 15 процентов в случае, если объектом налогообложения являются доходы, уменьшенные на величину расходов, и иное не установлено настоящим пунктом и пунктами 3, 3.1 и 4 настоящей статьи (п.2 ст.346.20 НК РФ).

3. При применении УСН для ИП, сумма налога будет составлять (100 руб. - 50 Руб.)/100 %*15%=7, 5 руб. (8 Руб.). Соответственно, Ваш доход по сделке, с учетом специального налога, при уплате вознаграждения сайту, составить 50 руб.- 8 руб.=42 руб..

4. Порядок расчета страховых взносов определен в пп.1 и пп.2 п.1.2. Ст. 430 НК РФ:

"1.2. Плательщики, указанные в подпункте 2 пункта 1 статьи 419 настоящего Кодекса, начиная с 2023 года уплачивают:

1) в случае, если величина дохода плательщика за расчетный период не превышает 300 000 рублей, - страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное медицинское страхование в совокупном фиксированном размере 45 842 рублей за расчетный период 2023 года, 49 500 рублей за расчетный период 2024 года, 53 658 рублей за расчетный период 2025 года, 57 390 рублей за расчетный период 2026 года, 61 154 рублей за расчетный период 2027 года, если иное не предусмотрено настоящей статьей;

2) в случае, если величина дохода плательщика за расчетный период превышает 300 000 рублей, - страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное медицинское страхование в совокупном фиксированном размере, установленном подпунктом 1 настоящего пункта, а также страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в размере 1, 0 процента суммы дохода плательщика, превышающего 300 000 рублей за расчетный период. При этом размер страховых взносов на обязательное пенсионное страхование с дохода плательщика, превышающего 300 000 рублей за расчетный период, не может быть более 257 061 рубля за расчетный период 2023 года, не может быть более 277 571 рубля за расчетный период 2024 года, не может быть более 300 888 рублей за расчетный период 2025 года, не может быть более 321 818 рублей за расчетный период 2026 года, не может быть более 342 923 рублей за расчетный период 2027 года".

5. 46 Руб. ≫ 42 Руб. (Без учета страховых взносов).

Здравствуйте

При заполнении налоговой декларации можно использовать код 6035 «Доходов резидентов от приобретения и/или выбытия цифровой валюты». При этом к коду дохода 6035 добавлена возможность применения вычета в виде расходов.

Ваш вопрос требует предметного изучения всех документов,

здесь не только налоговое право, но и З-н о валютном регулировании

в данном случае считаю, что очень большое множество нюансов, без индивидуальной частной консультации вам не обойтись

Добрый день. Если у сотрудника больше нет полномочий подписывать документы организации или его полномочия изменились, директор может отозвать машиночитаемую доверенность. Для этого он направляет в информационную систему, которая хранит МЧД, заявление на отзыв. По какой форме заполнять заявление, каждая система устанавливает самостоятельно.

Имеет ли на это право нанятый управляющий по доверенности, который фактически управляет ТСЖ?- нанятым по доверенности быть не может. Есть найм по договору есть доверенность с определенным набором полномочий. Председатель вправе передать по доверенности право подписи на определенными документами.

Здравствуйте.

Тот, кто у кого это в полномочиях или исходя их трудовых функций, например, бухгалтер и своей ЭЦП. Полностью передать полномочия председатель прав не имеет, подменяя выполнение своего функционала, другим по доверенности. Вопрос достаточно спорный.

Уголовная ответственность за регистрацию ИП на подставное лицо применяется с 5 июля 2025 г., она будет применяться не только за создание юридических лиц через подставных лиц, но и за регистрацию индивидуальных предпринимателей по подложным данным.
Максимальное наказание — штраф до 300 тыс. руб. либо лишение свободы сроком до трех лет. Ответственность также предусмотрена для лиц, предоставивших документы для незаконной регистрации. Такие изменения направлены на повышение прозрачности бизнеса и усиление контроля со стороны государства.

Президент РФ подписал Федеральный закон от 24 июня 2025 г. № 172-ФЗ.
Поправки вносятся в ст. 173.1 и ст. 173.2 УК РФ, предусматривающие ответственность за незаконное образование (создание, реорганизация) юрлица и незаконное использование документов для этого. Теперь уголовное наказание последует также за:
-незаконную госрегистрацию граждан в качестве индивидуальных предпринимателей через подставных лиц;
-предоставление паспорта или выдачу доверенности, а также приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование полученных незаконным путем персональных данных для внесения в ЕГРИП сведений о подставном лице.
Наказания будут такими же, как сейчас применяются к организациям, образованным через подставных лиц. Виновным могут назначить: штраф в размере от 100 тыс. до 300 тыс. руб. или в сумме зарплаты или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до года; принудительные работы на срок до трех лет; лишение свободы на тот же срок.

При этом впервые совершившее преступление подставное лицо сможет избежать уголовного наказания, если будет активно способствовать раскрытию и расследованию деяния.

Добрый день! Похоже на дробление бизнеса, если только не подпадает под локализацию бизнеса в регионе. Вопрос открытый - как смотреть на это и как доказывать.

Здравствуйте

Возможно у налогового органа уже имеется копия договора ГПХ - вы этого знать не можете, например, была выемка документов или серверов. Кроме того, достаточно сложно будет обосновать характер перечисления вам регулярных денежных средств (как вы указываете от руководителя), если о них известно налоговому органу. Также вы не можете знать, что зафиксируют в протоколах допросов иных сотрудников. В первую очередь следует руководствоваться вашими интересами. Если уже проверка проводится, определенная фактура доказательств имеется (не уплата налогов с зарплатного фонда сотрудников, возможно установлены пути обналичивания указанных средств)

Здравствуйте. Говорите правду следователю — это ваша обязанность; ложь чревата. Но перед допросом проконсультируйтесь с адвокатом: уточните ваш процессуальный статус (свидетель или подозреваемый) и право не давать показания, могущие вас инкриминировать. Захватите документы (выписки, переписки, платежи) и копии. Не подписывайте протокол без прочтения и адвоката. Если боитесь репрессалий со стороны работодателя — фиксируйте угрозы, обращайтесь в трудовую инспекцию и суд за защитой.