Имущественный вычет на квартиру?

(1 ответ)

Андрей

Вопрос № 00010507
25.02.2023 08:49

Добрый день! 2017г. купили квартиру в новостройке, первая квартира в собственности, с 2017 года возвращаем имущественный вычет за квартиру (в общей совместной собственности с супругой по 1/2 доли ).
В августе 2022г. выделили доли 2 детям, теперь у нас по 17/19 с супругой у детей по 1/19 доли.
В выписке из ЕГРН указано, по нам с супругой общая долевая собственность 17/19, в совместной собственности.
по детям: общая долевая собственность , 1/19.
Меняется ли сейчас что-то при подаче 3 НДФЛ на имущественный вычет по квартире? Или все делать как и в предыдущие года?

Чурсин Олег Александрович Юрист прошел модерацию

Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет

Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов

Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней

Отвечает юрист

Стаж 20 лет

25.02.2023 09:30

Телефон

Здравствуйте. Конечно меняется. Без учета долей детей

Спасибо за ответ

Андрей

25.02.2023 09:47

Спасибо! Можем ли мы вернуть за детей имущественный вычет за квартиру? Если можем, то необходимо заполнять отдельную декларацию на ребенка или можно указать долю ребенка в своей декларации?

Меринова Алена Александровна Юрист прошел модерацию

Отвечает юрист

Стаж 10 лет

25.02.2023 10:02

Здравствуйте. Когда вы впервые подавали декларацию, вы должны были составить соглашение о распределении имущественного вычета между супругами. Согласно этого соглашения будет вами получен вычет. За детей, в соответствии с п.6 ст.220 НК РФ получить вычет может любой из законных представителей.

Если Вам понравился мой ответ, оставьте пожалуйста отзыв в моем профиле. с ув. Меринова А.А.

Спасибо за ответ

На ваш вопрос ответил искусственный интеллект, чтобы ознакомится, нажмите на кнопку "Прочитать"

Сообщаем, что искусственный интеллект не является квалифицированным юристом, и его ответы не могут заменить консультацию у специалиста, могу содержать ошибки. Его функцией является лишь предоставление общей информации.

Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте

507 юристов отвечают

11 минут среднее время ответа

202 вопроса за сутки

Уплата налога 13 % ндфл

2 ответа

Я продал квартиру за миллион рублей, в договоре тоже указал миллион рублей, а кадастровая стоимость квартиры 1409000 рублей, должен ли я платить налог 13%ндфл с продажи квартиры?

Чеботарев Александр Александрович

В договоре цена указана 1 млн. Эти же сведения фнс получит от росреестра. Налог платить не нужно

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Нет, налога не будет.
НДФЛ при продаже недвижимости?

3 ответа

Здравствуйте! в 2014г купили участок со старым домом, его снесли и поставили новый дом, поставили на учет в росреестре в 2021г . Как будет учитываться ндфл при продаже нового дома?

Гульжанат Умалатовна Ассаулова

При продаже любой недвижимости (квартиры, дома, гаража или земельного участка) бывшие владельцы обязаны заплатить налог с полученного дохода (НДФЛ), если она находится у них в собственности меньше минимального срока владения (3 или 5 лет в зависимости от ситуации). В вашем случае срок начинается с даты регистрации нового дома

Осипова Надежда Александровна

Срок владения с 2021 года

Шиманская Ольга Борисовна

С момента постановки на учет нового объекта недвижимости!
Применение ст.217.1,п.2.1 ФЗ-382

1 ответ

Можно ли применить льготу в соответствии со ст. 217.1,п.2.1 ФЗ 382 и не платить НДФЛ с продажи квартиры?
Дочь хочет продать квартиру ( 49,2 кв.), подаренную ей отцом год назад. Она разведена,в собственности она и ее двое н/летних детей имеют общую долю(31,4 кв.м) в другой квартире площадью 51,4 кв.м. В году продажи она хочет приобрести в целях соответствия условиям льготы( ст.217.1,п.2.1 НК РФ) квартиру площадью не менее 64 кв.м, 50 % которой составит 32 кв.м, что больше ее и детей долей в совокупности в иной квартире.Я считаю, что при таком раскладе можно полностью рассчитывать на применение льготы при продаже квартиры ( 49,2 кв.м). Всем предыдущим условиям льготы( двое н/л детей, кв не более 50 млн, новая кв. больше по площади) она соответствет.Огромное спасибо!!!

Пилипенко Игорь Александрович

Собственница квартиры находится в разводе с отцом своих детей. Поэтому ей надо предварительно получить консультацию в своей налоговой инспекции по теме: является ли бывший муж собственницы квартиру супругом в понимании пункта 2.1 статьи 217.1 Налогового Кодекса РФ? Если будет получен положительный письменный ответ, то при указанном раскладе точно можно будет спокойно декларировать продажу подаренной квартиры в налоговой годовой декларации в разделе про необлагаемые доходы налогоплательщика.
Продажа квартиры после наследованния

4 ответа

Здравствуйте! Квартира находилась в долевой собственности: 1/3 бабушка, 1/3 дочь и 1/3 внучка. После смерти бабушки 1/3 наследована внучкой. Смерть бабушки наступила 2 года назад. Надо ли платить НДФЛ с продажи квартиры?

Мингазов Юрий Саитгареевич

Нет, не надо, есть разьяснения, здесь не копируется.

Чурсин Олег Александрович

Здравствуйте. Минимальный срок владения унаследованной квартирой - 3 года. НДФЛ платить нужно — 13% с суммы, превышающей 1 млн руб.

Золдак Сергей Анатольевич

Надо, с доли в собственности менее трех лет

Кузнецова Алла Юрьевна

Минфин России разъяснил особенности исчисления НДФЛ с доходов от продажи имущества, если в течение срока владения менялась доля собственности в нем (письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 15 ноября 2019 г. № 03-04-05/88189).

В соответствии с нормами налогового законодательства освобождаются от налогообложения доходы, получаемые физлицами от продажи недвижимости, если такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения и более (п. 17.1 ст. 217, п. 2 ст. 217.1 Налогового кодекса).

В большинстве случаев такой срок составляет пять лет (п. 4 ст. 217.1 НК РФ), однако для некоторых видов недвижимости он сокращен до трех лет.

Так, например, к льготным объектам относятся те, которые были приобретены в собственность до 1 января 2016 года.

Нормами гражданского права установлено, что право собственности прекращается при отчуждении собственником своего имущества другим лицам, отказе от права собственности, гибели или уничтожении имущества и при утрате права собственности на имущество в иных, предусмотренных законом, случаях (п. 1 ст. 235 Гражданского кодекса).

Поскольку, изменение состава собственников, в том числе переход имущества к одному из участников общей долевой собственности, не указано в этом перечне, то оно и не влечет для этого лица прекращения права собственности на указанное имущество. И не смотря на то, что изменение состава собственников предусматривает госрегистрацию (ст. 131 ГК РФ), как поясняет Минфин России, моментом возникновения права собственности у налогоплательщика является дата первоначальной госрегистрации права собственности, а не дата повторного получения такого свидетельства.

А значит, если имущество находилось в собственности налогоплательщика более минимального срока владения с даты первоначальной госрегистрации, то доход от ее продажи не подлежит обложению НДФЛ.

То есть, если внучка владела 1/3 квартиры более минимального срока, то при продаже квартиры с полученной в наследство доли уплачивать налон не нужно
Нужно ли платить ндфл при продаже квартиры?

3 ответа

Здравствуйте. В браке с мужем купили квартиру, оформили собственность на мужа..у мужа до брака уже была в собственности ещё одна квартира, у меня нет собственности. Квартирой,купленной в браке владеем 2 года. Если собственником этой квартиры сделать меня, можем ли мы продать её через год и не платить налог ндфл? Или мне нужно ждать 3 года,чтобы продать квартиру без налога?

Бачериков Андрей Витальевич

Да, можете)))

Изгарская Татьяна Юрьевна

Здравствуйте! Если под "этой" квартирой понимается та, что куплена в браке, то это ваша совместная собственность, хотя муж и является титульным владельцем. У вас по 1/2 доли на эту квартиру. Подарить вам эту квартиру (или свою 1/2 долю) муж не сможет - только вашей квартира может стать в случае заключения брачного договора или соглашения о разделе имущества супругов.

Вагнер Эдуард Анатольевича

Добрый день, если продадите за туже сумму или цена сделки до миллиона включительно то налог платить не придётся, если хотите продать дороже то муж должен владеть квартирой не менее пяти лет, даже если вам подарит придётся ждать три года чтобы не платить налог.
Декларация 3 ндфл ?

1 ответ

Здравствуйте! В 2022 году продали дачу с землей. В собственности по наследству по 1/2 с мамой.
Как в декларации разделить стоимость дома и земли под разными кадастровыми номерами, если продали за общую сумму?

Золдак Сергей Анатольевич

Никак, если в дкп не делали раздела отдельно цена продажи по дому и по участку
Оплата налога с продажи недвижимости?

1 ответ

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста. Я купил квартиру за 1,7 млн и через 2 года продал её за 1.7 млн без разбивки.
Вопрос заключается в оплате налогов с продажи квартиры. Должен ли я что-то налоговой после такой сделки?
От меня требуют подачу 3-НДФЛ и в нем я должен указать прибыль, которую получил со сделки. Ну прибыли там нет. Как мне правильно подать эту справку.
Заранее Вам спасибо!

Максимова Ольга Владимировна

Здравствуйте! Необходимо сравнить доход, фактически полученный от продажи (1, 7 млн) с кадастровой стоимостью квартиры умноженной на понижающий коэффициент 0, 7.
Та сумма, которая больше- она и будет доходом.
Из нее вычитайте налоговый вычет, равный сумме расходов на покупку этой квартиры.

Например,, Кадастровая стоимость 2, 5 млн.

2, 5 х 0, 7= 1750000 руб

Это больше чем 1, 7 млн руб

Значит налогооблагаемой базой буде 1750000 руб

В декларации вы ставите эту сумму.

затем минус вычет 1, 7 (покупка)

17500000-1700000= 50000 руб

ндфл= 500000x13%=6500 руб

2. Если все таки большей является сумма из договора, то в декларации укажите ее (1, 7) и примените вычет (1, 7). Доход будет равен нулю.

ндфл тоже ноль.
Декларацию в любом случае надо сдавать, так как срок владения квартирой менее 5 лет.

Кадастровую стоимость квартиры вы можете посмотреть в уведомлении налогового органа о начислении налога на имущество (как вариант).

см ст 214.10 НК РФ
Оформление, и продажа транспортного средства без моего ведома?

1 ответ

На меня без моего ведома оформили транспортное средство, и на следующий день продано, без моего ведома, узнал я об этом на днях из личного кабинета в налоговой, так как пришло письмо чтобы я предоставил справка 3 НДФЛ, об данном транспорте, я его даже не видел

Мингазов Юрий Саитгареевич

Это, как минимум ст.327 УК РФ, в полицию, пока налоги не взыскали.
Возврат НДФЛ?

2 ответа

Добрый день . по программе переселения из ветхого жилья Администрацией города была приобретена квартира . на 2 собственников мужа и жену. на момент получения квартиры брак был расторгнут . Муж выкупил у бывшей жены долю квартиры , положен ли ему вычет по НДФЛ как за приобретение жилья?

Бронштейн Александр Михайлович

При приобретении жилья у близких родственников льгота по НДФЛ не предоставляется. Однако бывшая жена родственником не является.

Ивченко Оксана Борисовна

Конечно положен
НДФЛ от продажи ?

4 ответа

Здравствуйте. Планирую продать земельный участок под ИЖС. Должен ли я буду заплатить налог НДФЛ от продажи земли? В собственности земельный участок находится почти 6 лет. Спасибо за ответ.

Мельникова Евгения Васильевна

Здравствуйте, нет не должен.

Симонова Екатерина Анатольевна

Добрый день. В Вашем случае предоставляется льгота в виде освобождения от уплаты НДФЛ в размере 13% (в случае, если Вы являетесь резидентом РФ), поскольку в собственности объект недвижимости у Вас находится более 6 лет (общий срок представления такой льготы 5 лет и 3 года в том случае, если участок был приобретен путем вступления в наследство, перешёл по договору ренты или был подарен близким родственником).

Ивченко Оксана Борисовна

Здравствуйте

Вы освобождены от уплаты данного налога, по сроку владения имуществом

Фокеева Наталья Юрьевна

Нет, налога не будет
Продажа квартиры

2 ответа

Покупали квартиру до брака, оформили по 1/2 доли в праве общей долевой собственности. Сейчас уже в браке. При продаже квартиры будет один договор оформляться или на каждую долю? и в дальнейшем декларацию 3 НДФЛ одну подавать или каждый отдельно и как тогда рассчитывается сумма налога, который необходимо выплатить ?

Штевель Евгений Александрович

Здравствуйте. Договор будет один. Декларацию будете подавать оба и рассчитывать по 13 % от своей доли

Ким Галина

2 договора лучше
НДФЛ на продажу гаражей

3 ответа

Добрый день, в собственности есть два гаража, решили продать, стоимость каждого меньше 250 т.р. придется ли платить НДФЛ при продаже обоих?

Мингазов Юрий Саитгареевич

Не будет, если продовать разными договорами.

Носиков Андрей Александрович

Добрый день, если в собственности гаражи более 5 лет то не потребуется

Байдак Зоя Михайловна

НДФЛ придется платить только за один при продаже обоих. Но, если они были в собственности менее 3-х или 5 лет
Ндфл

4 ответа

В 2022г продал дом с з\\у. До этого владел более 10 лет. В 2021г перед продажей уточнил размеры дома и участка и получил новые кадастровые номера. ГНИ требует заплатить НДФЛ. Как уйти от этого?

Курдюков Алексей Юрьевич

Нужно в ИФНС предоставить объяснения с приложением документов, иначе начислят налог.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Новый кадастровый номер, не является, что Вы приобрели участок вновь, направьте письменный запрос, может одусаются, а если нет, тогда в суд.

Байдак Зоя Михайловна

Документ налоговой о необходимости уплатить НДФЛ НЕ ЗАКОННЫЙ.

Вы можете его оспорить в выше стоящей налоговой или же в суде. Но, с оспариванием не затягивайте.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Путём оспаривания в судебном порядке, если добровольно не получается. Инициатором судебного разбирательства должны быть вы.
Продажа квартиры, частично унаследованной

6 ответов

Добрый день. Мой отец и моя мать долгое время являлись собственниками квартиры в равных долях. Т.е. 1\\\\2 и 1\\\\2. Мама скончалась 2.5 года тому назад. У них двое совместных детей: я и моя сестра. Больше нет ни детей, ни других наследников. Мы отказались от наследства в пользу отца. Заверили все нотариально и имеем выписку ЕГРН (так же заверенную нотариально) о том что собственником квартиры является отец. Сейчас возникла необходимость в срочной продаже квартиры. Правильно ли я понимаю, что с продажи 1\\\\2 квартиры отец не должен платить НДФЛ, а с той половины, которая им унаследована он должен заплатить 13% лишь с 2 млн рублей?

Байдак Зоя Михайловна

Обязанности платить налог при продаже всей квартиры у отца нет.

Ручкин Олег Николаевич

Добрый день, лучше всего будет объединить доли, потому что могут сложиться проблемы с продажей

Андреев Станислав Анатольевич

Нажитое супругами во время брака имущество является их совместной собственностью. Поскольку наследником является только супруг покойной, то налоговый вычет будет ставиться в зависимость не от правоподтверждающих, а от правоустанавливающих документов (определение Конституционного суда РФ № 444-О от 02.11.2006г., пп. 1 п.1 ст. 220 НК РФ).

Исходить тут нужно от основания и момента возникновения права собственности на данную квартиру, так как смерть супруга не прекращает права собственности, а лишь преобразовывает его из общей собственности в индивидуальную.Моментом возникновения права собственности будет считаться не дата повторного получения свидетельства о собственности, а дата первоначальной регистрации квартиры супругом в браке. Так как квартира имущество находится во владении более 5 лет, то не будет подлежать обложению налогом на доходы физических лиц и не подлежит декларированию (п.17.1 ст. 217 НК РФ).

Камынин Илья Юрьевич

да

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Обязанности в выплате налога не возникает.

Красильникова Армине Владимировна

Если со смерти наследодателя прошло три года, и второй частью квартиры 1/2 долей, ваш отец владеет больше пяти лет, то освобождаетесь от оплаты налога, но продавец обязан будет сдать декларацию.
Налог 3ндфл на недвижимость

5 ответов

Мать купила квартиру и через 2 недели написала дарственную на сына,нужно ли ему платить налог,если квартира в собственности у дарителя была менее 3-5 лет?

Золдак Сергей Анатольевич

нет, налога с продажи не будет.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Налог будет платить мать, во всяком случае ей придет уведомление.

Соколовский Вячеслав Борисович

маме и сыну не нужно платить НДФЛ

Байдак Зоя Михайловна

Что то в вопросе нестыковка по срокам. Вы правильно все написали?

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Если мать купила квартиру, подарив её сыну, то налога не возникнет. П. 18.1 ст 217 НК РФ.

Договор - оспоримая сделка если совершена при стечении опреденных обстоятельств.