Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

Здравствуйте

Имущественный налоговый вычет можно получить только собственнику жилья - он определяется именно на момент сделки по приобретению на основании данных Росреестра. Ваша мама не вправе претендовать на это вычет (в отличие от социального вычета, даже если она фактически проводит обслуживание кредита). При дарении у нее расходов на приобретение не возникнет - как и самого вычета, кроме того, по возмездных сделкам от близких родственников вычет также не положен.

В вашем случае возможно производить оплату ипотеку через вас - тогда этим правом непосредственно вы сможете воспользоваться (дополнительно к основному вычету по самой квартире)

Здравствуйте, налог УСН 6% — это проблема ТСН, а не жильцов: вы не обязаны платить «сверху» из‑за их налога. Вы должны платить только утверждённые начисления за содержание/ремонт и коммуналку по документам. Попросите письменно: договор/основание начислений, смету, протокол, расчёт. Если включают в квитанцию “налог” или завышают — жалоба в Госжилинспекцию и прокуратуру.

Здравствуйте. Для того, чтобы налоговая обратила внимание на Ваш бизнес и начала его рассматривать с точки зрения "дробления" в первую очередь необходимо наличие факта снижения суммы налогов, подлежащих оплате в бюджет в результате применения данной схемы. Если такой фактор имеет место в данной ситуации, то однозначно налоговая может признать наличие "дробления". Развод и составление брачного договора здесь скорее всего не помогут.

Для того, чтобы избежать признания "дробления" со стороны налоговой необходимо построить отдельную самостоятельную систему, никаким образом не взаимосвязанную с деятельностью супруга. Помимо других сотрудников, разных расчетных счетов, IP адресов должны быть разные наименования, разные поставщики, контрагенты, учет, отсутствие финансовой помощи супруга и т.д.

Здравствуйте, в полученном вами требовании указано в рамках каких мероприятий налогового контроля и в отношении какого налогоплательщика производится истребование документов. При этом налоговый орган должен иметь основания для направления такого требования. Не любое требование налогового органа является законным и должно в обязательном порядке исполняться. Обязательными для исполнения требованиями являются только те, которые направлены в соответствии с полномочиями налогового органа в рамках КНП, ВНП или вне рамок проверок по конкретной сделке. Незаконное требование налогового органа налогоплательщик вправе не исполнять. В части чеков по мед.деятельности - возможно у налогового органа возникли сомнения в подлинности представленных документов для получения социального вычета, а возможно проводиться проверка в отношении вас. Поэтому нужно оценивать само требование.

Здравствуйте, нет. Вычет за квартиру дают только с года, когда появилось право: когда подписали акт/получили право собственности (у вас — 2025). Поэтому за 2023 вычет за покупку квартиры получить нельзя. Зато можно подать за 2025 и дальше переносить остаток на следующие годы, когда будет НДФЛ с зарплаты.

Здравствуйте, оформление гражданско-правового договора с другим ИП по оказанию услуг по доставке никак не может повлиять на вашу систему налогообложения ПСН, за исключением ситуации когда будут нарушены условия пребывания на данной системе налогообложения. Здесь необходимо знать на какие услуги приобретен патент (деятельность кафе, ресторана, а что в части развозной/разносной торговли?). Риск может быть в том - подпадут ли полученные вами доходы от развозной торговли под приобретенный вами патент. А вот риск признания "курьера" вашим работником и начисление НДФЛ и страховых взносов исключается - если он ведет самостоятельно деятельность и оказывает услуги многим клиентам (более 2-х).

Здравствуйте! Да, может. Она работала, платила налоги, значит, имеет право на вычет за три предыдущих года (2023-2025). Подать декларацию можно в любое время, даже после увольнения, главное — чтобы в этих годах был доход. Лучше подать после окончания года, то есть в 2026 году за 2023-2025, или в 2027 за 2024-2026. Увольнение не мешает. Так что пусть собирает чеки и справки 2-НДФЛ и подаёт декларацию.

Вы можете подать декларацию формы 3-НДФЛ на имущественный вычет, в случае если вы официально работает и налоговый агент удерживает у вас НДФЛ за 2025, 2024 гг, с даты регистрации жилого помещения

Если налогоплательщик официально трудоустроен и выплачивает налог на доходы физических лиц (НДФЛ), он может вернуть часть расходов, понесённых на строительство дома.

Имущественный налоговый вычет на строительство дома включает в себя:

приобретение земли под строительство дома;
покупку объекта незавершенного строительства (жилого дома);
оплату проектно-сметных документов;

приобретение земли под строительство дома;
покупку объекта незавершенного строительства (жилого дома);
оплату проектно-сметных документов;

Необходимо сохранять все квитанции и чеки на строительство жилой недвижимости, так как эти документы потребуются для предоставления в налоговый орган с целью подтверждения налогового вычета.

Получить вычет на строительство дома можно только в двух случаях:
если приобретен земельный участок и возведён жилой дом с нуля.
Если участок приобретён с недостроем (объект незавершенного строительства).
Максимальный налоговый вычет за постройку дома составляет 2 млн руб., то есть вернуть можно 260 тыс. Руб.

Если на покупку строительства была оформлена ипотека, то также существует возможность оформить имущественный вычет на возврат уплаченных процентов. Вычет НДФЛ за проценты при строительстве дома ограничен 3 млн руб., то есть вернуть можно от 390 тыс. Руб. До 660 тыс. Руб. В зависимости от ставки налога.

Вернуть налог на строительство частного дома можно лишь после оформления права собственности на жилой дом, и обязательным документом является выписка из Единого государственного реестра недвижимости.

Расходы на отделку, произведенные после регистрации права собственности на жилой дом, могут быть включены в состав имущественного вычета, в том числе, если ранее налогоплательщику имущественный налоговый вычет в сумме расходов, связанных со строительством данного жилого дома, уже был предоставлен. При этом общая сумма расходов не может превышать 2 млн руб.

также вам необходимо представить к декларации формы 3-НДФЛ свидетельство о браке

Здравствуйте. Отчетность в любом случае необходимо подавать в ИФНС, поскольку за каждую просрочку отчетности налагается штраф. Штрафы будут налагаться и взыскиваться в любом случае. Кроме этого штрафы накладываются и на директора. Просто прекратите деятельность официально, чтобы не усугублять ситуацию.

В Омской области на 2025-2026 годы продлено действие пониженных налоговых ставок по упрощенной системе налогообложения: 1% - при объекте налогообложения «доходы», 5% - при объекте налогообложения «доходы, уменьшенные на величину расходов». Обновленный перечень льготируемых сфер деятельности приведен в статье 3.4 новой редакции Закона Омской области № 2270-ОЗ.

Из действующего в 2024 году перечня льготируемых видов деятельности 33 вида перешли на 2025-2026 годы. Дополнительно преференция введена для семи видов деятельности в обрабатывающем производстве. Исключены виды деятельности в сферах: розничной торговли, общественного питания, организации досуга, пищевого производства, парикмахерских услуг.

С 2025 года вводится дополнительное условие для применения пониженных ставок – обеспечение среднесписочной численности работников не менее 3 человек. Кроме того, льготируемый вид деятельности с долей доходов более 70% должен быть основным у налогоплательщика в ЕГРЮЛ, ЕГРИП на 1 января года применения льготной ставки по УСН.

Также на два года продлены «налоговые каникулы» по УСН для вновь зарегистрированных омичей в качестве ИП, осуществляющих на территории региона производство товаров, выполнение работ, оказание услуг. Перечень льготируемых видов деятельности приведен в Законе Омской области от 28.11.2024 № 2765-ОЗ.

Здравствуйте. Попробуйте сначала ввести только ИНН (без КПП) и проверьте, нет ли лишних пробелов/ошибок. Если всё равно не находит — выберите «ввести вручную» и заполните реквизиты из справки об оплате/договора (название, адрес, ИНН, КПП). Если кнопки нет или форма “ломается” — подайте 3‑НДФЛ через программу «Декларация» или обратитесь в техподдержку ФНС через ЛК, приложив скриншоты.