Выплата налогов с продажи недвижимости?

Доходы от продажи объекта недвижимости освобождаются от налогообложения, если он находился в собственности у налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения имуществом - пяти лет.

При этом минимальный срок может составлять три года, если право собственности на недвижимое имущество получено:

• физическим лицом в порядке наследования или по договору дарения от его члена семьи или близкого родственника;в результате приватизации;
• плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением;
• в собственности у гражданина (включая совместную собственность супругов) на дату госрегистрации перехода права собственности на проданное имущество не находится иного жилого помещения. При применении данного условия не учитывается недвижимое имущество, приобретенное данным лицом или его супругом(супругой) в течение 90 дней до даты госрегистрации права собственности на проданное имущество.

Для иного имущества (гараж, автомобиль и т.д.) минимальный срок владения составляет три года. При этом для освобождения от уплаты НДФЛ минимальный предельный срок владения объектом недвижимости, приобретенным по договору ДДУ, отсчитывается с момента полной оплаты стоимости объекта по договору. То есть момент дополнительной оплаты, связанной с увеличением площади такого объекта после ввода дома в эксплуатацию, не учитывается.

Доходы семей с двумя и более несовершеннолетними детьми, полученные от продажи жилья начиная с 2021 года, освобождаются от обложения НДФЛ независимо от срока нахождения такого жилья в собственности. Т

Такой порядок применяется при соблюдении ряда условий:

• до 30 апреля следующего года налогоплательщиком (членами его семьи) приобретено в собственность другое жилье, а в случае долевого строительства – оплачена полная стоимость приобретаемого жилого помещения по договору;общая площадь приобретенного жилья превышает по площади или размеру кадастровой стоимости проданное имущество;
• возраст детей до 18 лет (или до 24 лет при обучении ребенка очно);кадастровая стоимость проданного жилого помещения не превышает 50 млн рублей;
• налогоплательщику или членам его семьи на дату отчуждения проданного жилья не принадлежит в совокупности более 50% в праве собственности на иное жилое помещение с общей площадью, превышающей общую площадь купленного взамен старого жилого помещения.

Это распространяется и на случаи, если доходы от продажи объекта имущества получает несовершеннолетний ребенок из такой семьи.

Федеральным законом от 02.07.2021 № 305-ФЗ изменен порядок предоставления налогоплательщиками декларации по форме 3-НДФЛ в случае продажи недвижимого имущества. Так, в ней можно не указывать доходы от его продажи (за исключением ценных бумаг) до истечения трех или пяти лет владения. Их также можно не отражать, если налогоплательщик имеет право на имущественный налоговый вычет в отношении таких объектов в размере:

• 1 млн рублей за налоговый период (календарный год) - для жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовые дома или земельные участки (доли в указанном имуществе);
• 250 тыс. рублей - для иного недвижимого имущества (построек, гаражей и пр.);
• 250 тыс. рублей - для иного имущества (автомобилей, арт-объектов и пр.) за исключением ценных бумаг.

Стоимость проданного объекта или совокупность доходов от продажи нескольких не должна превышать предельный размер вычета. Если доходы от продажи имущества превышают его размер, обязанность по предоставлению в инспекцию декларации по форме 3-НДФЛ сохраняется.

Таким образом, вы вправе воспользоваться правом на имущественный вычет в размере 1 млн рублей. Налог в данном случае будет расчитываться слшедующим образом - (5, 5 млн.руб. - 1, 0 млн.руб.) * 13% = 585 000 рублей

Правильно то, что указано в договоре купли продажи.

Дачный лом это не жилье, учитывайте данный момент.

В зависимости от того кем продается недвижимость. Если юридическим лицом, то полученные доходы всегда подлежат налогообложению. Если физическим лицом, то есть нюансы.

По общему правилу доходы гражданина от продажи нежилого помещения, приобретенного в собственность до 01.01.2016 года, освобождаются от обложения НДФЛ при условии, что объект недвижимости находился в собственности гражданина три года или более.

Однако, если указанная Вами недвижимость непосредственно использовалась в предпринимательской деятельности, в том числе сдавалась в аренду, в силу положений п. 17.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ, доходы, полученные от ее реализации подлежат налогообложению независимо от срока владения.

Да, платить налог придется, это комерческая земля и срок владения не играет роли.

В вашей ситуации налог не платится.

Вследствие соблюдения правила о минимальном сроке владения доход от продажи квартиры не будет облагаться НДФЛ. Доходы от продажи объекта недвижимости освобождаются от налогообложения, если он находился в собственности у налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения имуществом - пяти лет. При этом минимальный срок может составлять три года, если право собственности на недвижимое имущество получено: - физическим лицом в порядке наследования или по договору дарения от его члена семьи или близкого родственника;- в результате приватизации; - плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением; - в собственности у гражданина (включая совместную собственность супругов) на дату госрегистрации перехода права собственности на проданное имущество не находится иного жилого помещения. При применении данного условия не учитывается недвижимое имущество, приобретенное данным лицом или его супругом (супругой) в течение 90 дней до даты госрегистрации права собственности на проданное имущество. При этом для освобождения от уплаты НДФЛ минимальный предельный срок владения объектом недвижимости, приобретенным по договору ДДУ, отсчитывается с момента полной оплаты стоимости объекта по договору. То есть момент дополнительной оплаты, связанной с увеличением площади такого объекта после ввода дома в эксплуатацию, не учитывается. Доходы семей с двумя и более несовершеннолетними детьми, полученные от продажи жилья начиная с 2021 года, освобождаются от обложения НДФЛ независимо от срока нахождения такого жилья в собственности. Такой порядок применяется при соблюдении ряда условий: - до 30 апреля следующего года налогоплательщиком (членами его семьи) приобретено в собственность другое жилье, а в случае долевого строительства - оплачена полная стоимость приобретаемого жилого помещения по договору; - общая площадь приобретенного жилья превышает по площади или размеру кадастровой стоимости проданное имущество; - возраст детей до 18 лет (или до 24 лет при обучении ребенка очно); - кадастровая стоимость проданного жилого помещения не превышает 50 млн рублей; - налогоплательщику или членам его семьи на дату отчуждения проданного жилья не принадлежит в совокупности более 50% в праве собственности на иное жилое помещение с общей площадью, превышающей общую площадь купленного взамен старого жилого помещения. Это распространяется и на случаи, если доходы от продажи объекта имущества получает несовершеннолетний ребенок из такой семьи. Федеральным законом от 02.07.2021 N 305-ФЗ изменен порядок предоставления налогоплательщиками декларации по форме 3-НДФЛ в случае продажи недвижимого имущества. Так, в ней можно не указывать доходы от его продажи (за исключением ценных бумаг) до истечения трех или пяти лет владения. Их также можно не отражать, если налогоплательщик имеет право на имущественный налоговый вычет в отношении таких объектов в размере: - 1 млн рублей за налоговый период (календарный год) - для жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовые дома или земельные участки (доли в указанном имуществе); - 250 тыс. рублей - для иного недвижимого имущества (построек, гаражей и пр.); - 250 тыс. рублей - для иного имущества (автомобилей, арт-объектов и пр.) за исключением ценных бумаг. Стоимость проданного объекта или совокупность доходов от продажи нескольких не должна превышать предельный размер вычета. Если доходы от продажи имущества превышают его размер, обязанность по предоставлению в инспекцию декларации по форме 3-НДФЛ сохраняется.

Здравствуйте.

Нет, не будете.

Налога не будет, учитывается предыдущий срок владения квартирой.

1. декларация обязательна
2. оплатить налог

Здравствуйте.

Декларация подана должна быть, оплачен налог, в порядке, установленном ст. 217.1 НК РФ за минусом налогового вычета.

Здравствуйте.

Налога не возникает, но вот декларацию подать не помешает.

Добрый день. Когда вы объединили комнаты, то возник новый объект, с новым кадастровым номером. Вы стали владельцем нового объекта с 2021 года. Фнс скорее всего выставит вам налог. Если начислят попробуйте свою историю изложить письменно с приложением документов направить в фнс заявление не начислять налог.

Письменная консультация

1. Общие положения по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) при продаже недвижимостиСогласно статье 217 Налогового кодекса РФ, налог на доходы с продажи недвижимости (в том числе нежилых помещений) обычно составляет 13% от прибыли (разницы между ценой продажи и налоговой базой).Исключения и льготы могут применяться в зависимости от ситуации.2. Право на освобождение от уплаты налога при продаже недвижимостиВ соответствии со статьей 217.1 НК РФ, налоговая база при продаже недвижимости не облагается налогом, если продавец владел недвижимостью более 5 лет (стандартное правило).Однако, если недвижимость приобретена менее 5 лет назад, налог должен быть уплачен.3. Основания для обжалования требования налоговойЕсли вы считаете, что налоговая требование сформировано неправильно, например, потому что вы имеете право на налоговые льготы, их можно обжаловать.Особое внимание: В вашем случае, возможное основание для снижения или освобождения — это льготы, связанные с инвалидностью и семьёй.4. Льготы для инвалидов и многодетных семейВ статье 217 НК РФ предусмотрены льготы для отдельных категорий налогоплательщиков, например, для инвалидов I группы, многодетных семей и т.п.Однако, льготы по освобождению от налога на доходы с продажи недвижимости могут распространяться только на жилье, а не на нежилые помещения.В вашем случае — нежилое помещение — льготы, скорее всего, не применимы. Но есть возможность снизить налог, например, если вы владели им более 5 лет.5. Возможность обжалованияЕсли вы считаете, что налоговая сумма рассчитана неправильно, вы можете подать жалобу в налоговую инспекцию или оспорить налоговое требование через суд.В случае, если вы обладаете документами, подтверждающими ваше право на льготы (например, подтверждение инвалидности, документы о владении недвижимостью), вы можете их приложить при подаче жалобы или заявления о перерасчёте.6. Рекомендуемые действияПроверьте срок владения недвижимостью. Если она приобретена менее 5 лет назад — налог обязан уплачиваться.Подготовьте документы, подтверждающие вашу инвалидность и наличие несовершеннолетних детей.Обратитесь в налоговую инспекцию с заявлением о перерасчёте налога или обжаловании суммы, если есть основания.В случае несогласия с решением налоговой — можете подать жалобу или обратиться в суд.Итог: Вы можете обжаловать требование налоговой, если считаете, что есть основания (например, неправильно рассчитана сумма, есть льготы, которые не учтены, или есть другие причины). В вашем случае, льготы для инвалидов и многодетных семей в отношении НДФЛ при продаже недвижимости в основном касаются жилых помещений, нежилое — обычно не освобождает от налога. Однако, наличие инвалидности и многодетной семьи — это важно учитывать при подаче жалобы или обращения.

Здравствуйте.

Право на оспаривание требований у вас есть.

Для этого нужно обоснованные на праве возражения направить в ФНС, далее в вышестоящую УФНС, если будет отказы тогда иск в суд с соответствующими требованиями.

Здравствуйте.

Декларируется полная стоимость по договору купли-продажи.

Для налогообложения важно история возникновения прав на данный участок, а также нужно учитывать правила ст. 217.1. НК РФ.

Здравствуйте.

Налог зависит не только от срока владения, но и от иных обстоятельств, которые предусмотрены в ст 217.1 НК РФ. Так, оплата налога может быть только с доли, полученной в наследство. Также можно учесть и налоговый вычет. В результате юридически грамотно проведённой сделки налога как такового может и не возникнуть.

Здравствуйте.

Вы вправе оспаривать начисленные суммы. Для этого необходимо направить обоснованные возражения в ФНС относительно заявленных требований.

Дело в том, что если бы продавали 4 -мя договорами, тогда бы каждый мог применить налоговый вычет, Вы же продали одним договором, налоговый вычет один-1 мон. руб., на весь участок -сумму продажи.

Сроки камеральной проверки уже прошли. И у налоговой нет такой формы «Извещение».

Но по существу декларацию Вы должны были предоставлять, если садовый участок был в собственности меньше минимального срока владения (3/5 лет).

В настоящее время, если производится проверка, Вам следует предоставить сведения о продаже для проведения проверки и принятия решения о привлечении либо непривлечении Вас к ответственности в соответствии с действующим законодательством РФ. То, что Вы продали на бумаге за 500 000 рублей может по кадастровой стоимости стоить куда дороже, а в настоящее время действует правило, что если в договоре цена объекта занижена на сумму ниже 70% от кадастровой стоимости, то либо доказывать, что действительно была такая продажа либо будет рассчитан налог из цены 70% от кадастровой стоимости. Потому предоставить сведения необходимо для разрешения всех возможных ситуаций в будущем.

Елена, здравствуйте
В случае если наследуемая квартира была продана вашей мамой и ее братом как единый объект права собственности по одному договору купли-продажи, имущественный налоговый вычет в размере 1 млн рублей распределяется между ее совладельцами пропорционально их доле в собственности. Тогда каждый из совладельцев получает вычет в сумме 500 000 рублей (как вы указали – по ½ доли). В таком случае налоговый орган правильно рассчитал сумму налогу к уплате. Если же продажа квартиры оформлена двумя отдельными договорами (каждым совладельцем — на свою долю в праве собственности), то каждый из них получает отдельный вычет в размере 1 млн рублей. В вопросе вы указали, что продали одному покупателю через сделку дом клик, целесообразно еще дополнительно уточнить, каким образом оформлена сделка (сделки) на продажу.

При необходимости дополнительной консультации, помощи в подготовке документов, обращайтесь в личные сообщения.
Рада ответить на Ваш вопрос!
С уважением, Екатерина

Здравствуйте. Налоговый орган в данном случае правильно посчитал. Вычет в размере 1 миллиона предоставляется на объект недвижимости в целом (Письмо Минфина от 20.03.2024 № 03-04-05/24663)

Здравствуйте.

При продаже земельного участка (в собственности менее 3 лет) - возможно снизить налог к уплате до нуля - либо заявить расходы на его выкуп либо применить фиксированный вычет в размере 1 000 000 руб.

При приобретении новой квартиры - вычет автоматически не предоставляется, даже с тем учетом того, что бабушка ранее им не пользовалась. Для этого у собственника должен быть уплаченный НДФЛ в бюджет - поскольку возмещение средств по сути производят с рамках уплаченного НДФЛ, но не более. Как я понимаю, бабушка пенсионер.

Таким образом, взаимозачета налогов с возмещением суммы как вы указали не будет, это не соответствует законодательству.

Здравствуйте. Да — вероятно вернут. При покупке жилья действует имущественный вычет (НК РФ, ст.220) — 13% от стоимости (в пределах лимита), вычет применяется через 3‑НДФЛ; если налог к возврату превышает уплаченный при продаже, разницу возвращают (НК РФ, ст.78 о возврате излишне уплаченных/взысканных сумм). При покупке за 700 000 вычет 13% = 91 000, минус уплаченный налог 58 500 = возврат 32 500 руб. Подайте декларацию и подтверждающие документы.

Здравствуйте. С 2026 года планируется, что срок владения недвижимостью для освобождения от уплаты налога на доходы физических лиц при продаже должен быть непрерывным. В соответствии с пп.4 п. 3 Ст. 217.1 НК минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года на проданный объект недвижимого имущества если не имеется в собственности иного жилого помещения. Увеличение срока не планируется.