Мы используем файлы cookie, чтобы сайт работал лучше.

Возврат подоходного налога при приобретении недвижимости?

(2 ответа)
WhatsApp
Telegram
ВКонтакте
Одноклассники
MAX
Налоговое право

Мной и супругой была приобретена квартира в декабре 2025 года. Общая стоимость объекта 6,5 млн рублей, из них 3,3 млн были внесены нами в качестве первого взноса, а 3,2 млн взяты в ипотеку. По дкп мы являемся созаемщиками. Супруга не работает, а вот у меня официальная работа и размер уплаченных налогов позволяет претендовать на максимальную сумму возврата подоходника (260 тысяч рублей)
А теперь сам вопрос - влияет ли дата заключения дкп (напомню, декабрь 2025 года) на возможность претендовать на возврат подоходника за 2025 год?

Ибрагимова Альбина Расфаровна
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 24 года

Ну во -первых НДФЛ, а не подоходный налог

во-вторых, вы можете сделать распределение долей, если у вас не в равных долях, по СК РФ, в процентах с супругой, поскольку в будущем если она будет официально работать и с нее будет налоговый агент удерживать НДФЛ, то она вправе заявить имущественный вычет по ст.220 НК РФ

в-третьих, При приобретении квартиры в строящемся доме право на имущественный налоговый вычет возникает с даты передачи объекта долевого строительства застройщиком и принятия его участником долевого строительства по подписанному ими передаточному акту или иному документу о передаче объекта долевого строительства.

Если акт подписан в 2025 году, то вы вправе подать налоговую декларацию формы 3-НДФЛ за 2025 год и заявить имущественный вычет на всю сумму 2 млн.руб., а если у вас выше 2 млн доход за 2025 год, то еще и заявить на проценты

если вам был полезен мой ответ, оставьте пожалуйста отзыв в профиле юриста

Если мои рекомендации оказались полезными, оставьте ваш отзыв в моем профиле
Спасибо за ответ
Александр
Спасибо за вашу помощь и поддержку! Пусть каждый день приносит вам радость и удовлетворение.
Юристы по налоговому праву

Подборка юристов, которые специализируются на вопросах этой категории и помогут в вашей ситуации.

Открыть список
Грачёв Георгий Владимирович
  • Быстрый ответ - ответ в течение 15 минут
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Активный юрист - юрист, ответивший более 50 вопросов за 7 дней
Отвечает юрист
Стаж 7 лет

Да, дата договора купли-продажи влияет. Поскольку право собственности зарегистрировано в 2025 году, Вы вправе заявить вычет за 2025 год, подав декларацию в 2026 году. Остаток вычета переносится на последующие годы.

Но необходимо учитывать некоторые нюансы! А в постановке вопроса отсутствуют ключевые детали!

БЕСПЛАТНО изучу Ваш вопрос и оценю перспективы дела! MAX/WA/TG (в профиле) - отвечаю СРАЗУ! Консультация/составление документов/ведение дела под ключ (платно)!
Спасибо за ответ
Александр
Искренне признателен вам, Георгий Владимирович, за понятное и грамотное разъяснение!
На ваш вопрос ответила нейросеть, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос
Ответ сгенерирован нейросетью и носит справочный характер: возможны неточности, он не заменяет консультацию юриста. Более точное решение по вашей ситуации дадут юристы HARANT.
Ответ нейросети:
1. Суть ситуации и правовая оценка
Вы с супругой приобрели квартиру в декабре 2025 года, оформили ипотеку, оба являетесь созаемщиками, но только вы имеете официальный доход и платите НДФЛ. Вас интересует, можно ли получить имущественный налоговый вычет по НДФЛ за 2025 год, если договор купли-продажи (ДКП) заключён в декабре 2025 года.

2. Применимые нормы права
Право на имущественный налоговый вычет при покупке жилья регулируется ст. 220 Налогового кодекса РФ.
Вычет предоставляется за календарный год, в котором возникло право собственности на квартиру (п. 7 ст. 220 НК РФ). Критически важно: право на вычет возникает не с даты ДКП, а с даты государственной регистрации права собственности на объект недвижимости.

3. Риски, сроки, нюансы
- Если ДКП заключён в декабре 2025 года, но право собственности зарегистрировано в 2026 году (что часто бывает при покупке в конце года), то право на вычет возникнет только в 2026 году, и заявить вычет за 2025 год будет нельзя.
- Если же регистрация права собственности прошла в 2025 году (даже 31 декабря), вы вправе заявить вычет за 2025 год.
- Подтверждающим документом будет выписка из ЕГРН с датой регистрации права собственности.
- Подавать декларацию (3-НДФЛ) и заявление на вычет можно только после окончания года, в котором возникло право собственности (то есть не ранее 2026 года за 2025-й, если право возникло в 2025-м).

4. Что делать клиенту пошагово
1. Уточните, когда была зарегистрирована ваша собственность на квартиру (смотрите выписку из ЕГРН).
2. Если дата регистрации — 2025 год, готовьте документы для подачи 3-НДФЛ за 2025 год (подача возможна с 2026 года).
3. Если регистрация прошла в 2026 году, вычет за 2025 год получить нельзя, подавать документы сможете только за 2026 год.
4. Соберите необходимые документы: ДКП, выписка ЕГРН, справка 2-НДФЛ, документы об оплате, ипотечный договор и справки о выплате процентов (если хотите получить вычет и по процентам).
5. Подайте налоговую декларацию через личный кабинет ФНС, МФЦ или по месту жительства.

5. Какие сведения нужно уточнить
Ключевой момент — дата государственной регистрации права собственности на квартиру. Без этого точный ответ невозможен.

Вывод
Возможность получить вычет за 2025 год зависит не от даты ДКП, а от даты регистрации права собственности в Росреестре. Рекомендую уточнить этот момент по выписке из ЕГРН. Для точной оценки вашей ситуации и подготовки документов обратитесь к юристу или налоговому консультанту.

Задайте вопрос всем юристам на сайте
559 юристов отвечают
3 минуты среднее время ответа
333 вопроса за сутки
Опишите ваш вопрос или ситуацию простыми словами. Начните с вопросительных слов, таких как «Что», «Как», «Можно ли» и т.д.

Юристы по Налоговому праву

  • Юрист Желудова Анна Григорьевна — профиль на HARANT
    8.3
    2 отзыва
    Юрист

    Желудова Анна Григорьевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ижевск
    • Стаж более 21 года
    • 82 судебных дела
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Юрист для бизнеса с комплексным подходом: право + бухгалтерия Я — юрист с более чем 20-летним опытом сопровождения бизнеса.
    Перейти
  • Адвокат Дробышев Даниил Владимирович — профиль на HARANT
    9.8
    15 отзывов
    Адвокат №3262

    Дробышев Даниил Владимирович Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Воронеж
    • Стаж более 25 лет
    • 41 судебное дело
    Адвокат по уголовным делам. Заведующий Адвокатской конторой «Дробышев и Партнеры». Имею опыт работы более 25 лет.
    Перейти
  • Юрист Клеблеева Найля Равильевна — профиль на HARANT
    10.0
    18 отзывов
    Юрист

    Клеблеева Найля Равильевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Москва
    • Стаж более 25 лет
    • 50 судебных дел
    • Налоговое право
    • +5 специализаций
    Юрист и налоговый консультант для бизнеса. Более 25 лет юридической практики. Основные направления работы: налоговые споры и налоговые проверки, арбитражные…
    Перейти
  • Юрист Берекчиев Владимир Лукьянович — профиль на HARANT
    9.7
    4 отзыва
    Юрист

    Берекчиев Владимир Лукьянович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ростов-на-Дону
    • Стаж более 16 лет
    • 57 судебных дел
    Оказываю полный спектр юридических услуг в Ростове-на-Дону и других городах России. Стаж работы в налоговых органах – 16 лет.
    Перейти
  • Адвокат Кузнецова Антонина Александровна — профиль на HARANT
    7.3
    Нет отзывов
    Адвокат №3897

    Кузнецова Антонина Александровна Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Самара
    • Стаж более 21 года
    • Налоговое право
    • +10 специализаций
    Практикую уголовное, налоговое, административное право и разрешение корпоративных споров, в том числе включающих в себя указанные отрасли.
    Перейти
  • Юрист Салямов Александр Викторович — профиль на HARANT
    9.2
    33 отзыва
    Юрист

    Салямов Александр Викторович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Хабаровск
    • Стаж более 11 лет
    • 80 судебных дел
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Специалист в области гражданского, административного, налогового и арбитражного права, обладающий рядом ключевых навыков. Среди них: эмпатия, профессионализм, коммуникативные способности, аналитические…
    Перейти
  • Адвокат Пучкин Александр Викторович — профиль на HARANT
    8.4
    3 отзыва
    Адвокат №3276

    Пучкин Александр Викторович Адвокат прошел модерацию

    • Санкт-Петербург
    • Стаж более 26 лет
    • 9 судебных дел
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Мне 49 лет, из которых 26 лет я профессионально занимаюсь юридической деятельностью. Уже более 16 лет работаю адвокатом и помогаю…
    Перейти
  • Показать еще

Публикации по теме