Мы используем файлы cookie, чтобы сайт работал лучше.

Налоговая?

(2 ответа)
WhatsApp
Telegram
ВКонтакте
Одноклассники
MAX
Налоговое право

Здравствуйте, ситуация такая, в 2024 году купили машину из Японии. Оплатили таможню, инвойс, лабораторию. В 2025году ее продали. Налогая не принимает в расчет уплату таможни, инвойс рассчитали по своему курсу, хотя мы за него больше заплатили, плюс берут стоимость чисто автомобиля в Японии, убрав все расходы за перевозку по Японии, за которую мы заплатили. Вообщем убрали абсолютно все. По их расчетам сумма продажи получилась больше, чем сумма за которую мы покупали. Как быть в такой ситуации?

Гость
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов

Здравствуйте Евгения, к сожалению, налоговая инспекция поступает в рамках текущей правоприменительной практики, согласно которой, к расходам, принимаемым в уменьшение налогооблагаемой базы по НДФЛ принимается только фактическая стоимость автомобиля, оплаченная продавцу, без учета различного рода сборов, комиссий, таможенных платежей, утилизационных сборов, затрат на перевозку и т.д. Буквально вчера консультировал клиента по аналогичному вопросу. Если нужна подробная консультация, обращайтесь, все разъясню со ссылками на закон и правоприменительную практику.

Буду признателен, если оставите отзыв в моем профиле
Спасибо за ответ
Юристы по налоговому праву

Подборка юристов, которые специализируются на вопросах этой категории и помогут в вашей ситуации.

Открыть список
Грачёв Георгий Владимирович
  • Быстрый ответ - ответ в течение 15 минут
  • Активный юрист - юрист, ответивший более 50 вопросов за 7 дней
Отвечает юрист
Стаж 7 лет

Обжалуйте решение налогового органа, приложив все документы, подтверждающие фактические расходы на приобретение.

MAX/WA/TG (в профиле) - отвечаю СРАЗУ! Консультация/составление документов/ведение дела под ключ (платно)!
Спасибо за ответ
На ваш вопрос ответила нейросеть, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос
Ответ сгенерирован нейросетью и носит справочный характер: возможны неточности, он не заменяет консультацию юриста. Более точное решение по вашей ситуации дадут юристы HARANT.
Ответ нейросети:
Здравствуйте! В вашей ситуации налоговая инспекция при расчёте налога на доходы физических лиц (НДФЛ) по продаже автомобиля учитывает только стоимость автомобиля по документам купли-продажи и не принимает во внимание фактические расходы на доставку, таможенные платежи и другие сопутствующие траты. Это стандартная практика: ФНС ориентируется на сумму, указанную в договоре купли-продажи или инвойсе, и применяет официальный курс Банка России на дату совершения сделки, а не фактический курс или ваши реальные расходы.

Суть ситуации:
По закону (пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ) при продаже имущества, находившегося в собственности менее 3 или 5 лет, налогом облагается разница между доходом от продажи и расходами на приобретение. Налоговая часто не учитывает расходы на доставку, таможню и сопутствующие платежи, если они не подтверждены правильно оформленными документами либо не указаны как часть стоимости в договоре купли-продажи.

Риски:
- Налоговая может доначислить НДФЛ, если по их расчетам доход превышает расходы, и начислить штрафы и пени.
- Если не согласитесь с расчетом ФНС и не представите дополнительные документы, придется платить налог с "бумажного" дохода, который фактически отсутствует.

Что делать:
1. Соберите все документы, подтверждающие фактические расходы: платежки за таможню, перевозку, лабораторию, договоры и акты выполненных работ.
2. Подайте возражения в налоговую инспекцию с пояснениями и приложением всех подтверждающих расходов документов, ссылаясь на ст. 220 НК РФ.
3. Если налоговая откажет — обжалуйте решение в вышестоящий налоговый орган или в суд. В ряде случаев суды признают право учитывать расходы на таможню и доставку при расчёте налога, если они документально подтверждены.
4. Оцените целесообразность обращения к юристу или налоговому консультанту для сопровождения спора, так как практика по таким делам противоречивая.

Если потребуется анализ ваших документов и подготовка грамотных возражений или жалоб, рекомендую обратиться за консультацией к юристу, специализирующемуся на налоговых спорах с ФНС. Это поможет существенно снизить налоговые риски.
Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте
573 юриста отвечают
20 минут среднее время ответа
179 вопросов за сутки
Опишите ваш вопрос или ситуацию простыми словами. Начните с вопросительных слов, таких как «Что», «Как», «Можно ли» и т.д.

Похожие вопросы

  • Должен ли я платить налог с продажи дома

    1 ответ

    Добрый день. Продан дом 27 мая в 2021 году. Сумма продажи менее 2 млн рублей. Срок владения домом менее 3х лет. Дом продавался одним договором купли продажи. Полученная сумма сразу…

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Жалобу писать не нужно. В таких услучаях направляют уточнения на требования налогового органа, в котором указываются фактические обстоятельства и…
    Перейти к вопросу

  • Какой будет налог при продаже имущества ?

    3 ответа

    Добрый день. Подскажите пожалуйста, приобретали квартиру в ипотеку в августе 2021 года стоимостью 2 500 000₽, какой налог при продаже в апреле 2023 года мы должны заплатить, если планируемая сумма…

    Максимова Ольга Владимировна

    Максимова Ольга Владимировна

    Ответ следует из ст 214.10 Налогового кодекса. Надо сравнить продажную стоимость, указанную в договоре с кадастровой стоимостью, уменьшенной на понижающий…
    Меринова Алена Александровна

    Меринова Алена Александровна

    Здравствуйте. С 3 000 000 будет рассчитываться налог
    Перейти к вопросу

  • Вопрос по НДФЛ

    1 ответ

    Добрый день! У меня есть вопрос по НДФЛ: имею в собственности земельный участок (земли населенных пунктов, для сельскохозяйственного производства): ½ доля в праве на основании свидетельства о праве на наследство…

    Кузнецов Вячеслав Иванович

    Кузнецов Вячеслав Иванович

    Имущественный вычет, связанный с продажей имущества, в отличие от вычета, связанного с приобретением жилья, можно применять неограниченно, но с учетом…
    Перейти к вопросу

  • Нужно ли подавать декларацию? И платить налог?

    4 ответа

    Вступили в наследство от бабушки, сразу же продали квартиру. Один наследник. Соотвественно 3 года не прошло. В собственности на момент продажи была ещё одна квартира. Сумма продажи квартиры 1 млн.,…

    Ким Галина Владимировна

    Ким Галина Владимировна

    декларацию сдать не мешает)
    Поляков Дмитрий Васильевич

    Поляков Дмитрий Васильевич

    Здравствуйте. Платить налог и подавать декларацию в налоговую не надо.
    Перейти к вопросу

  • НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

    5 ответов

    Добрый,день! Подскажите пожалуйста я продал свой автомобиль владея им менее трех лет,сумма продажи выше чем сумма покупки.Я обязан заплатить в следующем году налог на доходы с физических лиц 13%.Хотел спросить,перед…

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Нет, не можете. Все произведённые расходы, затраты учитываются в договорной цене, за которую вы продали авто. Налоговые вычеты не…
    Карасулова Наталья Викторовна

    Карасулова Наталья Викторовна

    Добрый день. Доходы от продажи авто Вы сможете уменьшить только на стоимость покупки автомобиля. Расходы на ремонт не учитывают.
    Перейти к вопросу

  • Налог от продажи доли квартиры

    5 ответов

    Добрый день. В 2024 г. была продана доля в квартире(полученной в наследство). Сумма продажи-833000 руб. Нужно ли подавать декларацтю в налоговую и подлежит ли эта сумма налогообложению?

    Фазлеева Айгюль Фирдусовна

    Фазлеева Айгюль Фирдусовна

    Не надо платить налог. Не надо подавать декларацию. Но надо написать заявление в фнс, что была продажа, сумма меньше 1…
    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Налог платить не надо, а декларцию подавать надо. Не пишите, сколько в собствености она была, доля эта.
    Перейти к вопросу

  • Продажа Авто Ип на ОСН

    1 ответ

    Здравствуйте, я Ип на ОСН, в 23 году был приобретен МАЗ , сейчас хочу продать . Подскажите какие налоги должна оплатить? НДС с суммы продажи и НДФЛ ( сумма продажи-…

    Якубова Ольга Алексеевна

    Якубова Ольга Алексеевна

    Добрый вечер! При продаже основного средства, используемого в бизнесе, ИП обязан начислить и уплатить НДС (20%) с суммы продажи (ст.…
    Перейти к вопросу

  • Налог с продажи здания

    2 ответа

    Какие налоги надо заплатить если ООО продаёт коммерческое здание физ лицу? Будет ли сумма продажи считаться доходом компании с оплатой налогов на прибыль?

    Купцова Елена Федоровна

    Купцова Елена Федоровна

    Здравствуйте. В данном случае не имеет значения кем является покупатель. Налоги определяются исходя из системы налогообложения, которая применяется ООО. Если…
    Богоявленская Любовь Владимировна

    Богоявленская Любовь Владимировна

    Да, выручка от продажи будет доходом компании. Но налоги зависят от системы налогообложения. Если ООО на ОСНО то налог на…
    Перейти к вопросу

  • Налоговый вычет

    4 ответа

    Можно ли получить налоговый вычет если я продал свою долю брату в квартире полученной по наследству. Срок владения меньше трех лет. После продажи через месяц деньги были потрачены на покупку…

    Муратова Эллина Артемовна

    Муратова Эллина Артемовна

    Письменная консультация В вашем вопросе речь идет о возможности получения налогового вычета при продаже доли квартиры, которая была получена по…
    Рабинович Елена Семеновна

    Рабинович Елена Семеновна

    Добрый день, можете использовать два налогового вычета! Вам налоговая насчитала без учета вычетов с суммы 3 000 000 рублей! Обращайтесь…
    Перейти к вопросу

  • Применение п. 2.1 ст. 217.1 НК РФ при продаже унаследованной квартиры с учётом продажи ино

    3 ответа

    Обстоятельства: Брат и сестра (родные брат и сестра, близкие родственники) получили в наследство по ½ доле квартиры площадью 60 кв. м. Кадастровая стоимость около 7 млн руб. Смерть наследодателя была…

    Чижов Алексей Алексеевич

    Чижов Алексей Алексеевич

    По описанной ситуации освобождение от уплаты НДФЛ на основании пункта 2.1 статьи 217.1 Налогового кодекса РФ применить возможно, но только…
    Колодчук Владимир Владимирович

    Колодчук Владимир Владимирович

    Пройдемся по вопросам. Льгота по п. 2.1 Ст. 217.1 НК РФ. Вполне применима. Продажа другой доли не влияет, суммирование не…
    Перейти к вопросу

  • Нужно ли платить НДФЛ при продаже унаследованной иностранной валюты

    3 ответа

    Физлицо, налоговый резидент РФ, получило по наследству иностранную валюту (доллары США и евро) на банковском счёте. Валюта с тех пор лежит на счёте, не пополнялась и не тратилась. Планируется продать…

    Арзуманян Раксана Владимировна

    Арзуманян Раксана Владимировна

    Да, иностранная валюта признается имуществом, но налог при её продаже в вашем случае платить не придётся. Согласно закону (ст. 141…
    Разумовская София Дмитриевна

    Разумовская София Дмитриевна

    НДФЛ при продаже валюты возникает, если срок владения ею составляет менее 3 лет. При продаже валюты, которой вы владели более…
    Перейти к вопросу

  • Не подали декларацию за продажу авто

    4 ответа

    Добрый день. В 2020 году купили машину 275тыс, в 2022 продали ее знакомым 345тыс, рассчет был наличными средствами. Декларацию о доходе не подавали. Через 2мес купили новую 700тыс. Налог за…

    Андреев Станислав Анатольевич

    Андреев Станислав Анатольевич

    Если вы не подали декларацию о доходах от продажи автомобиля, то вам нужно будет подать ее сейчас, указав фактическую сумму…
    Токмаков Вадим Альфредович

    Токмаков Вадим Альфредович

    Добрый день. В Вашей ситуации налог платится с положительной разницы между суммой продажи и суммой покупки. Удачи Вам.
    Перейти к вопросу

  • Декларация

    2 ответа

    Купили машину за 685 тыс в автосалоне на основании агентского договора, и продали за 685 тыс. Подали нулевую декларацию. Но налоговая написала требование, что необходимо оплатить налог 21тыс.190 руб. так…

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Вознаграждение агента отдельный вид услуг, не входит в стоимость авто, если учлуги поименованы как разные. Налоговая права. У вас…
    Игнатьева Елена Андреевна

    Игнатьева Елена Андреевна

    Необходимо изучить формулировку в самом договоре купли- продажи. Если вознаграждение выделено отдельно, а стоимость авто - отдельно, то требования налоговой…
    Перейти к вопросу

  • Декларация 3 ндфл

    3 ответа

    В 2022 году купили машину за 1041.000 руб по автокредиту. Через 2 года продали эту машину за 1.350.000 руб. Налоговая требует, чтобы мы заполнили декларацию и оплатили налог. Мы не…

    Купцова Елена Федоровна

    Купцова Елена Федоровна

    Здравствуйте. Проценты по автокредиту не учитываются в сумме расходов. Налоговый орган прав. Вам придётся заплатить налог с разницы между ценой…
    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Здравствуйте. Если автомобиль находился в вашей собственности менее 3 лет, то полученные доходы от его продажи можно уменьшить на сумму…
    Перейти к вопросу

  • Незаконное предпринимательство?

    4 ответа

    Коллективщицы заказов всякой всячины из Японии и других зарубежных стран. Берут комиссию за \"свои услуги\". Они называют свою деятельность \"работой\". Одна из них поссорилась со своим клиентом на личную тему…

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Можете подать, что она присвоила Ваши деньги.
    Меньшикова Ольга Борисовна

    Меньшикова Ольга Борисовна

    Можно.
    Перейти к вопросу
Показать еще

Юристы по Налоговому праву

  • Адвокат Дробышев Даниил Владимирович — профиль на HARANT
    9.9
    16 отзывов
    Адвокат №3262

    Дробышев Даниил Владимирович Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Воронеж
    • Стаж более 25 лет
    • 47 судебных дел
    Адвокат по уголовным делам. Заведующий Адвокатской конторой «Дробышев и Партнеры». Имею опыт работы более 25 лет.
    Перейти
  • Юрист Желудова Анна Григорьевна — профиль на HARANT
    8.3
    2 отзыва
    Юрист

    Желудова Анна Григорьевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ижевск
    • Стаж более 21 года
    • 82 судебных дела
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Юрист для бизнеса с комплексным подходом: право + бухгалтерия Я — юрист с более чем 20-летним опытом сопровождения бизнеса.
    Перейти
  • Юрист Салямов Александр Викторович — профиль на HARANT
    9.2
    33 отзыва
    Юрист

    Салямов Александр Викторович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Хабаровск
    • Стаж более 11 лет
    • 81 судебное дело
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Специалист в области гражданского, административного, налогового и арбитражного права, обладающий рядом ключевых навыков. Среди них: эмпатия, профессионализм, коммуникативные способности, аналитические…
    Перейти
  • Адвокат Шагвердян Гор Оганесович — профиль на HARANT
    8.3
    11 отзывов
    Адвокат №2168

    Шагвердян Гор Оганесович Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Красноярск
    • Стаж более 12 лет
    • 260 судебных дел
    • +10 специализаций
    Адвокат Шагвердян Гор Оганесович. Регистрационный номер 24/1696 в реестре адвокатов Красноярского края. Член Первой красноярской краевой коллегии адвокатов.
    Перейти
  • Адвокат Кузнецова Антонина Александровна — профиль на HARANT
    7.3
    Нет отзывов
    Адвокат №3897

    Кузнецова Антонина Александровна Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Самара
    • Стаж более 21 года
    • Налоговое право
    • +10 специализаций
    Практикую уголовное, налоговое, административное право и разрешение корпоративных споров, в том числе включающих в себя указанные отрасли.
    Перейти
  • Юрист Калистратов Александр Анатольевич — профиль на HARANT
    7.1
    Нет отзывов
    Юрист

    Калистратов Александр Анатольевич Юрист прошел модерацию

    • Красноярск
    • Стаж более 21 года
    • 90 судебных дел
    • Налоговое право
    • +7 специализаций
    Руководитель Агентства "ФинЮрАльянс". Занимаюсь ведением дел в арбитражных судах (хозяйственные и корпоративные споры, обжалование решений решений, действий или бездействия гос.
    Перейти
  • Адвокат Юдочкин Василий Михайлович — профиль на HARANT
    7.0
    Нет отзывов
    Адвокат №1196

    Юдочкин Василий Михайлович Адвокат прошел модерацию

    • Волгоград
    • Стаж более 21 года
    • 128 судебных дел
    • Налоговое право
    • +8 специализаций
    Являюсь адвокатом с 2004 года по настоящее время. Осуществляю защиту по уголовным делам, а также представляю интересы потерпевших Гражданские дела…
    Перейти
  • Показать еще

Публикации по теме