Мы используем файлы cookie, чтобы сайт работал лучше.

Как мне платить налоги по агентскому договору с работодателем?

(2 ответа)
WhatsApp
Telegram
ВКонтакте
Одноклассники
MAX
Налоговое право

Здравствуйте. Работодатель предлагает заключить Агентский договор педагога с организацией. В договоре прописано, что налоги плачу я педагог самостоятельно. Как я должна их платить, в каком размере и куда? Надо ли для этого оформлять самозанятость?

Колоколов Евгений Константинович
  • Быстрый ответ - ответ в течение 15 минут
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Активный юрист - юрист, ответивший более 50 вопросов за 7 дней
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 4 года

Здравствуйте.
Компания – налоговый агент и при выплате физлицу обязана удержать 13/15 % НДФЛ (ст. 226 НК РФ). «Переложить» эту обязанность нельзя, если Вы не зарегистрированы как предприниматель/самозанятая. Поэтому варианты:

Зарегистрироваться самозанятой (режим НПД) через приложение «Мой налог». Ставка 6 % от поступлений от юрлица, платёж формируется и оплачивается ежемесячно, страхвзносы добровольные. Открыть ИП и выбрать УСН 6 % (либо 15 % «доходы-расходы»); плюс фиксированные взносы в ПФР/ФОМС (≈ 52 тыс. ₽ В год).
Без смены статуса фирма обязана удерживать НДФЛ сама; договор могут переквалифицировать в трудовой.

Отвечаю по существу вопроса. При необходимости возможно индивидуальное юридическое сопровождение на возмездной основе.Переходите в MAX или телеграмм,кнопки перехода на платформе
Спасибо за ответ
Юлия
Благодарю за ваш профессиональный разбор ситуации, Евгений Константинович!
Юристы по налоговому праву

Подборка юристов, которые специализируются на вопросах этой категории и помогут в вашей ситуации.

Открыть список
Григоренко Екатерина Сергеевна
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
Отвечает юрист
Стаж 21 год

Здравствуйте

Физическое лицо не может выступать агентом по агентскому договору и применять при этом налог на профессиональный доход (самозанятость). То, что вам предлагает работодатель (исходя из условий агентского договора) по сути являются скрытыми трудовыми отношениями.

Спасибо за ответ
На ваш вопрос ответила нейросеть, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос
Ответ сгенерирован нейросетью и носит справочный характер: возможны неточности, он не заменяет консультацию юриста. Более точное решение по вашей ситуации дадут юристы HARANT.
Ответ нейросети:
Здравствуйте. Заключение агентского договора подразумевает, что вы будете работать как независимый подрядчик, а не как сотрудник по трудовому договору. В этом случае вы действительно будете обязаны самостоятельно уплачивать налоги.

1. Уплата налогов:
- Налог на доходы физических лиц (НДФЛ): Если вы не зарегистрированы в качестве самозанятого или индивидуального предпринимателя (ИП), вы обязаны самостоятельно подавать декларацию 3-НДФЛ и уплачивать НДФЛ по ставке 13% (или 15% при доходах свыше определенного порога).
- Страховые взносы: Вы не обязаны их уплачивать, если не зарегистрированы как ИП.

2. Самозанятость:
- Оформление самозанятости может быть удобным вариантом. Если вы зарегистрируетесь как самозанятый, вы будете уплачивать налог на профессиональный доход (НПД) по ставке 4% при работе с физическими лицами и 6% при работе с юридическими лицами.
- Самозанятым не нужно подавать налоговые декларации, налог рассчитывается автоматически через приложение "Мой налог", а страховые взносы в пенсионный фонд уплачиваются добровольно.

3. Регистрация и отчетность:
- Если вы выберете статус самозанятого, регистрация происходит онлайн через приложение "Мой налог" без необходимости посещения налоговой инспекции.
- Если вы не становитесь самозанятым, то вам нужно будет подавать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года и уплачивать налог до 15 июля.

В зависимости от вашего выбора, каждая опция имеет свои плюсы и минусы. Если вы планируете систематически выполнять работы по агентскому договору, регистрация как самозанятого может быть более удобной и экономически выгодной.
Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте
550 юристов отвечают
4 минуты среднее время ответа
301 вопрос за сутки
Опишите ваш вопрос или ситуацию простыми словами. Начните с вопросительных слов, таких как «Что», «Как», «Можно ли» и т.д.

Похожие вопросы

  • Как объясненить бонусную программу маркетплейса для налоговой

    3 ответа

    Форма организации: ООО Форма налогообложения: УСН 6% На данный момент происходит подготовка к запуску небольшого маркетплейса и рассматривается вопрос бонусной программы. К примеру по агентскому договору мы забираем 5% суммы…

    Гатманюк Лидия Георгиевна

    Гатманюк Лидия Георгиевна

    УСН для ООО - 6% от Дохода=все поступления без учета каких-либо затрат
    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Такие условия по 5% бонусной программы стоит подробно описать в условиях договора, соглашений или отдельных правилах компании.
    Перейти к вопросу

  • Выплата по агентскому договору между ООО с НДС и ИП УСН

    4 ответа

    Здравствуйте. Я - ИП без НДС (доходы - расходы) Я продал товар покупателю, но сделку провели через ООО с НДС. Я сделал свою наценку на товар продавца и по этой…

    Малюк Андрей Григорьевич

    Малюк Андрей Григорьевич

    Здравствуйте, Вячеслав! Спасибо за ваш вопрос. Давайте разберёмся в ситуации. Продажа товара через ООО с НДС может повлиять на налоговые…
    Перейти к вопросу

  • НДС для байера

    2 ответа

    Здравствуйте! Есть байер, работающий по агентскому договору (клиент говорит, какую брендовую вещь за границей купить, переводит деньги байеру с учетом его комиссии, а байер покупает, привозит и передает клиенту). У…

    Василенко Василий Тихонович

    Василенко Василий Тихонович

    Александр, здравствуйте! У Вас вопрос, связанный своего предпринимательской детельнностью, при необходимости, обратитесь за консультацией приватно, контакты в профиле.
    Коломеец Игорь Владимирович

    Коломеец Игорь Владимирович

    Добрый день! Ввозной НДС всегда платится при выпуске товара в свободное обращение в РФ (ст. 151 НК РФ, ст. 80…
    Перейти к вопросу

  • Ввозной НДС, где декларант — клиент-физлицо

    4 ответа

    Здравствуйте! Есть байер, работающий по агентскому договору (клиент говорит, какую брендовую вещь за границей купить, переводит деньги байеру с учетом его комиссии, а байер покупает, привозит и передает клиенту). У…

    Малюк Андрей Григорьевич

    Малюк Андрей Григорьевич

    Здравствуйте! Ваш вопрос очень интересный и требует детального рассмотрения с учётом всех нюансов. Я могу помочь вам разобраться в этом…
    Кораблева Юлия Вячеславовна

    Кораблева Юлия Вячеславовна

    Здравствуйте, все зависит как оформлять, и какими сделками закрывать эти операции. Сама по себе агентская схема работает. Чтоб оценить риски…
    Перейти к вопросу

  • Оплата товара гендиректором заграницей

    3 ответа

    Здравствуйте! ООО на УСН 6%, Д оказывает услуги байера по агентскому договору. Клиент (физлицо, резидент РФ) указывает вещь, которую необходимо привезти из заграницы (одежда и обувь) и переводит деньги на…

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Здравствуйте Статьей 14 Закона № 173-ФЗ установлено, что российские организации могут проводить разрешенные валютные операции с организациями-нерезидентами только через счета…
    Малюк Андрей Григорьевич

    Малюк Андрей Григорьевич

    Здравствуйте! Спасибо за обращение. В вашей ситуации важно учесть несколько моментов с точки зрения законодательства. Вы правильно отметили, что товар…
    Перейти к вопросу

  • Сдать квартиру по доверенности или агентскому договору?

    3 ответа

    Добрый день. Мама сдает небольшое нежилое,,офис,,помещение,платит 3ндфл.как физлицо.Сейчас планирую ее себе забрать и она хочет сдать еще свою квартиру.Налоговая 100% скажет- делать ИП. Вопрос. Чтобы избежать ИП(ей не выгодно).Что посоветуете…

    Малюк Андрей Григорьевич

    Малюк Андрей Григорьевич

    Здравствуйте, Андрей! Предлагаем вам несколько юридических решений, которые помогут вашей матери избежать регистрации в качестве ИП: 1. Доверенность на управление…
    Каргапольцев Евгений Викторович

    Каргапольцев Евгений Викторович

    Здравствуйте. Сдача в аренду нежилого помещения уже требует регистрации в качестве ИП, независимо от того, как, кем и на каком…
    Перейти к вопросу

  • P2P АРБИТРАЖ+ДРОПЫ

    2 ответа

    Я занимаюсь различными верификациями аккаунтов Планирую предоставлять людей для оформления банковских продуктов под P2p торговлю С заключением договоров и оформление доверенности на покупателя(арбитражников) Так же заключать агентский договор между мной…

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. То, что вы хотите не относятся к бесплатным услугам.
    Ватолин Александр Иванович

    Ватолин Александр Иванович

    Здравствуйте! Недавно Тинькофф банк списал 800 тысяч рублей, из-за такой же деятельности с клиента, поскольку в договоре было указано, что…
    Перейти к вопросу

  • Сдача в аренду коммерческой недвижимости

    6 ответов

    Два физических лица владеют коммерческой недвижимостью в долях 54 : 46. Заключены договоры аренды на эту недвижимость между Арендодатель1 (есть ИП), Арендодатель2 (есть ИП), Арендатор (трехсторонние). Для удобства Арендатора по…

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Согласна с коллегами, поставленные вопросы требую изучения договора, времени для подготовки ответа.  
    Байдак Зоя Михайловна

    Байдак Зоя Михайловна

    Консультация м.б. проведена на платной основе. Так как требует времени для изучения вашей ситуации.
    Перейти к вопросу

  • Может ли физлицо заключить Агентский Договор с другим физлицом?

    2 ответа

    Физлицо оказывает услуги по наставничеству и помощи в трудоустройстве, взамен хочет взимать часть зарплаты с трудоустроенного физлица по результатам консультаций в течение некого срока. Какой тип Договора может подойти наилучшим…

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Можно заключить договор оказания услуг с соответствующим предметом. Физ лица вправе заключить такой Договор. Однако здесь необходимо учитывать на…
    Иванов Кирилл Олегович

    Иванов Кирилл Олегович

    Добрый день. Принцип свободы договора в частном праве гласит, что лица могут заключать любые сделки, не противоречащие закону, хотя они…
    Перейти к вопросу

  • Агентский договор

    4 ответа

    Здравствуйте, подскажите пожалуйста занимаюсь грузоперевозками, у меня есть заказчики хотят отправить груз, какие договора нужно заключить на перевозку груза,? Так же есть перевозчики какие договора нужно заключать

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    В зависимости вы являетесь юридическим лицом или ИП если ИП то какой режим налогообложения На АУСН и ПСН запрещается заключать…
    Малюк Андрей Григорьевич

    Малюк Андрей Григорьевич

    Здравствуйте, Илья! В сфере грузоперевозок в России ключевое значение имеют договоры между отправителем, перевозчиком и получателем. Основные типы договоров включают:…
    Перейти к вопросу

  • Самозанятость: доход от иностранной компании с получением оплаты на зарубежный счёт

    1 ответ

    Живу в РФ на основании ВНЖ. Предлагают удаленную работу на иностранную компанию, оплата в долларах. Как правильно легализовать такой заработок? Можно ли через самозанятость? Также поскольку SWIFT - переводы сейчас…

    Бударагин Александр Александрович

    Бударагин Александр Александрович

    Для легальной удалённой работы на иностранную компанию с оплатой в долларах рекомендуется зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель (ИП). Некоторые шаги для…
    Перейти к вопросу

  • Я плачу налог УСн 6%

    2 ответа

    Здравствуйте! Я живу в квартире по договору службного найма,квартира находится на территории ТСН. Я плачу налог 6% УСН - за содержание и ремон и за водоотведение и водоснабжение. На все…

    Арахова Диана Алексеевна

    Арахова Диана Алексеевна

    Здравствуйте если вы не состоите в ТСН, но пользуетесь его услугами и платите за них, то ТСН вправе брать с…
    Колоколов Евгений Константинович

    Колоколов Евгений Константинович

    Здравствуйте, налог УСН 6% — это проблема ТСН, а не жильцов: вы не обязаны платить «сверху» из‑за их налога. Вы…
    Перейти к вопросу

  • Налогообложение самозанятых

    6 ответов

    Здравствуйте! Я самозанятая, пишу книги и публикую их на площадке Литнет. У меня вопрос по налогу, поддержка сайта дает, как мне кажется, странный ответ. Порядок расчета такой: я загружаю на…

    Габдрахманов Денис Габдуллович

    Габдрахманов Денис Габдуллович

    Также, авторы произведений литературы вправе уменьшить свое авторское вознаграждение на профессиональные налоговые вычеты. Рекомендую по данному вопросу провести выборку писем…
    Габдрахманов Денис Габдуллович

    Габдрахманов Денис Габдуллович

    Светлана, добрый день! Письмо Минфина России № 03-11-11/73806 от 30.07.2025: \"Так, согласно статье 10 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ…
    Перейти к вопросу

  • Оптимизация деятельности интернет портала.

    1 ответ

    Российским ученым была открыта новая комплексная система развития личности, в 2020 году зарегистрировано свидетельство интеллектуальной собственности, а в 2022 году появилась Автономная некоммерческая организация для развития этой системы в социальных…

    Арахова Диана Алексеевна

    Арахова Диана Алексеевна

    Здравствуйте.   · Про оплату и договоры: Схема со сплит-платежами через агентский договор — рабочая и для налоговой безопасная. Каждый…
    Перейти к вопросу

  • Является ли агентский договор обоснованным?

    3 ответа

    Возникнут ли основания у налоговой службы полагать, что агентский договор между двумя ИП фиктивен и несет лишь цель снижения налоговой нагрузки предприятия? ИП открывает сеть велошеринга(бесконтактная аренда велосипедов) и заключает…

    Чижов Алексей Алексеевич

    Чижов Алексей Алексеевич

    Агентский договор между двумя ИП, по которому агент получает 50% прибыли за выполнение всей операционной, маркетинговой и бухгалтерской работы, с…
    Пилипенко Игорь Александрович

    Пилипенко Игорь Александрович

    Индивидуальный предприниматель не является юридическим лицом и не может быть предприятием. Поэтому ИП весь свой доход должен учитывать как личный…
    Перейти к вопросу
Показать еще

Юристы по Налоговому праву

  • Юрист Желудова Анна Григорьевна — профиль на HARANT
    8.3
    2 отзыва
    Юрист

    Желудова Анна Григорьевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ижевск
    • Стаж более 21 года
    • 82 судебных дела
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Юрист для бизнеса с комплексным подходом: право + бухгалтерия Я — юрист с более чем 20-летним опытом сопровождения бизнеса.
    Перейти
  • Адвокат Дробышев Даниил Владимирович — профиль на HARANT
    9.8
    15 отзывов
    Адвокат №3262

    Дробышев Даниил Владимирович Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Воронеж
    • Стаж более 25 лет
    • 41 судебное дело
    Адвокат по уголовным делам. Заведующий Адвокатской конторой «Дробышев и Партнеры». Имею опыт работы более 25 лет.
    Перейти
  • Адвокат Кузнецова Антонина Александровна — профиль на HARANT
    7.3
    Нет отзывов
    Адвокат №3897

    Кузнецова Антонина Александровна Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Самара
    • Стаж более 21 года
    • Налоговое право
    • +10 специализаций
    Практикую уголовное, налоговое, административное право и разрешение корпоративных споров, в том числе включающих в себя указанные отрасли.
    Перейти
  • Юрист Клеблеева Найля Равильевна — профиль на HARANT
    10.0
    18 отзывов
    Юрист

    Клеблеева Найля Равильевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Москва
    • Стаж более 25 лет
    • 50 судебных дел
    • Налоговое право
    • +5 специализаций
    Юрист и налоговый консультант для бизнеса. Более 25 лет юридической практики. Основные направления работы: налоговые споры и налоговые проверки, арбитражные…
    Перейти
  • Юрист Берекчиев Владимир Лукьянович — профиль на HARANT
    9.7
    4 отзыва
    Юрист

    Берекчиев Владимир Лукьянович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ростов-на-Дону
    • Стаж более 16 лет
    • 57 судебных дел
    Оказываю полный спектр юридических услуг в Ростове-на-Дону и других городах России. Стаж работы в налоговых органах – 16 лет.
    Перейти
  • Юрист Салямов Александр Викторович — профиль на HARANT
    9.2
    33 отзыва
    Юрист

    Салямов Александр Викторович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Хабаровск
    • Стаж более 11 лет
    • 80 судебных дел
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Специалист в области гражданского, административного, налогового и арбитражного права, обладающий рядом ключевых навыков. Среди них: эмпатия, профессионализм, коммуникативные способности, аналитические…
    Перейти
  • Юрист Сергеев Владислав Сергеевич — профиль на HARANT
    9.4
    3 отзыва
    Юрист

    Сергеев Владислав Сергеевич Юрист прошел модерацию

    • Санкт-Петербург
    • Стаж более 15 лет
    • 80 судебных дел
    • Налоговое право
    • +9 специализаций
    Юрист, высшее юридическое образование, 15-летний опыт работы, включая представительство в судах и арбитражах. Специализируюсь на разрешении арбитражных споров любой сложности…
    Перейти
  • Показать еще

Публикации по теме