Расходы при УСН Д-Р?

Здравствуйте, выкопали скважину на 47м , а хотели на 30, лицензии нет, участок дачный приватизирован, будет штраф?

Штевель Евгений Александрович

Здравствуйте. Штраф может быть за недропользование, на практически такие случаи не известны

Здравствуйте. В 2024 году была сделана операция в платной клинике- коррекция зрения. После операции выдали копию лицензии учреждения, и какую-то справку, для того, чтобы можно было оформить налоговый вычет. Предупредили, что сделать это можно будет только в следующем году. Новый год наступил, праздники прошли, и я задался этим вопросом. Но не ясно, в какие сроки после наступления 2025 года нужно подавать декларацию о доходах? Подгружены ли данные, учтены ли они, или ещё нет? В госуслугах при оформлении справки 2-ндфл вышло, что после 15 марта только будут сведения.
Так по итогу когда можно обращаться за налоговым вычетом, и как это сделать быстро и легко, без сильной мороки? Большое спасибо за ответ!

Сушков Максим Андреевич

Здравствуйте. Для оформления налогового вычета нужно, чтобы Ваш работодатель отчитался в налоговой об удержанных с Вас налогах. Сразу после этого Вы можете оформить налоговый вычет. Удобнее отслеживать это и оформлять налоговый вычет через личный кабинет налогоплательщика.

1- можем ли мы указывать в справке психологические услуги специалиста у которого нет мед лицензии , в данном случае психолог, для работы которому она не нужна?
ст.закона какие ?
2 - то что у нашей клиники есть мед лицензия разве подводит все услуги под медицинские ? если у нас два разных договора: на психолога и на врача-психиатра.
тоже нужны ссылки на закон

Здравствуйте.

А если у меня есть ООО и ИП и оба по айти услугам (тех. поддержки по программам). Я могу же часть услуг клиентам от ИП оказывать, а часть от ООО? Общий доход от ООО и ИП не более 4 млн в год. Не будет ли это дроблением? (Смущает, что услуга одна и та же, хоть и разным клиентам и разных регионов онлайн оказывается).

*То есть например, я от ООО продаю лицензии 1 С и оказываю техподдержку 1 С для компании из Москвы. И я же как ИП продаю лицензии 1 С и оказываю техподдержку 1 С для компании из Краснодара.

* (По факту мое ООО - это я директор+соучредитель и 2 соучредителя еще. Айтишное ООО и ИП мое отдельно тоже айтишное)

Просто ведь, если я как ИП плачу 6% и снимаю - это одно.

А если как ООО, то 6% и уже не просто снимаю, а там налоги на ЗП и + страховые взносы (ИП у меня без страховых взносов, ИП на НПД, ИП как самозанятый).

Каргапольцев Евгений Викторович

Здравствуйте.

Признаки дробления бизнеса очевидны, и главным из них является отсутствие иной деловой цели, кроме экономии на налогах.

вопрос "Могу ли....." может иметь только ответ "Можете, все что хотите.....", но с пониманием рисков и возможных последствий, которые вы берёте на себя. И основным является налоговая реконструкция.

Риски снизятся, если вы организуете работу так, чтобы впоследствии смочь доказать, что цель разделения имеет производственно-хозяйственный смысл, а не только уменьшение налогов и взносов.

Рекомендуется проработать схему ведения бизнеса с минимизацией налоговых рисков, учитывая правовые позиции, изложенные ФНС России в письмах от 11 августа 2017 года № СА-4-7/15895@ и от 16 июля 2024 года № БВ-4-7/8051@ и ряда других.

Эти документы содержат обзоры судебной практики и правовые позиции, которые применяются арбитражными судами при разрешении споров, связанных с дроблением бизнеса. Всего доброго!

Ватолин Александр Иванович

Да, вы можете оказывать одинаковые услуги от ООО и ИП разным клиентам в разных регионах. При доходе до 4 млн в год это не будет считаться дроблением бизнеса, если у вас нет цели уклониться от уплаты налогов путем применения спецрежимов.
Почему это не дробление
Налоговая служба (ФНС) при оценке дробления смотрит на несколько факторов. Главное – цель создания нескольких организаций. Если у вас ИП на НПД (самозанятость) и ООО с двумя другими соучредителями, то это уже указывает на разные организационно-правовые формы и участников, что является важным аргументом против обвинения в дроблении.
Признаки, которые могут быть расценены как дробление:
Искусственное распределение прибыли между аффилированными лицами.
Использование одних и тех же ресурсов (офис, сотрудники, техника) для обеих организаций.
Одинаковые учредители/директора (хотя у вас вы и в ООО, и ИП, но у ООО есть еще 2 соучредителя).
Отсутствие деловой цели у разделения бизнеса, кроме налоговой экономии.
В вашем случае:
Разные клиенты и регионы — это аргумент в вашу пользу.
ООО с несколькими соучредителями — это также сильный довод против фиктивного дробления.
ИП на НПД — это особый режим, который имеет свои ограничения по доходу (2, 4 млн руб. в год для самозанятых, но если вы ИП на НПД, то 2, 4 млн). Если ваш ИП превышает 2, 4 млн, вы автоматически теряете статус самозанятого и переходите на ОСНО, либо вам нужно выбрать другую систему налогообложения. Уточните это.
ИП на НПД (самозанятость) имеет лимит дохода 2, 4 млн рублей в год. Если ваш общий доход 4 млн, то только часть может идти через ИП на НПД. Вам стоит пересмотреть этот аспект. Возможно, для ИП лучше выбрать УСН "Доходы" (6%), чтобы оставаться в рамках до 60 млн рублей (в 2024 году).
Документальное разделение: важно, чтобы договоры, акты выполненных работ, счета и платежи были четко разнесены между ООО и ИП.
Таким образом, ваше разделение, при соблюдении законных лимитов для каждого режима, скорее всего, не будет расценено как дробление, так как у вас есть объективные причины для такого разделения (разные клиенты, наличие других соучредителей в ООО, разные регионы).

Нужно получить профессиональную консультацию и сопровождение по вопросам , выбора подходящего налогового режима (в том числе патента или сниженная ставка по УСН в Севастополе), оптимизации налогообложения, регистрации ИП и согласования всех юридических аспектов ведения бизнеса, связанного с обучением и трудоустройством за границей.
Отправлю подробную информацию и список вопросов .

⸻

1. Описание текущей деятельности

Мы занимаемся информационно-консультационной деятельностью, связанной с трудоустройством за границей (Китай, Вьетнам, Таиланд).

Основные направления:
• Обучение преподавателей английского: как пройти собеседование, как устроиться на работу, как подготовить документы.
• Консультации по переезду и сопровождение клиентов на всех этапах.
• Организация собеседований с работодателями (без подписания договоров с ними).
• Поддержка клиентов в работе с визовыми агентами, соединяем их как агенты с исполнителями- партнерами.
• Команда: 2 менеджера , которые ведут клиентов и продают услуги. В Беларуси и Италии.

Особенности:
• Работаем только онлайн, клиенты находятся в разных городах России, а также в Казахстане, Беларуси, Украине и других странах.
• Оплату принимаем только онлайн.
• Планируем заключать договоры с клиентами, где будет прописано, что услуги оказываются дистанционно.
• Доход зачисляется на расчётный счёт ИП , нужна будет онлайн касса
- Севастополь, Крым прописка
- оборот 800 000 руб в мес, официальных расходов нет

⸻

2. Вопросы для консультации

Юридические:
• Какие ОКВЭДы для ПСН наиболее подходящие?
• Условия для того чтобы не нужно было получение лицензии на образовательную деятельность? Что учесть, чего не рекламировать
• Проверки, штрафы, ответственность — в чём реальные риски? Кейсы
• Работа с менеджерами по ГПХ если это иностранные сотрудники онлайн: какие риски в случае длительной и постоянной занятости?
• Какие риски есть при оказании онлайн-услуг гражданам других стран? Нужно ли уведомлять налоговые органы или ФНС о трансграничной деятельности?

Бухгалтерские:
• Выбор подходящего банка, системы налогообложения, учёта.
• Онлайн-касса и онлайн-чеки:
• рассрочку для клиентов? Самые выгодные условия банки и ставки
- прием платежей от казахстанцев или европы – платежные сервисы, дать решение

Отчётность и обязательства:
• Какую отчётность и как часто нужно сдавать?
• Когда и как сдавать отчёты в ПФР, ФНС и прочие фонды?


https://wa.me/380937935484
T.me/Leeryvalery

Байдак Зоя Михайловна

Рекомендую вам обратиться, на бухгалтерские сайты.

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте!

Спасибо за обращение. Я готов предоставить вам профессиональную консультацию и сопровождение по всем интересующим вас вопросам.

С удовольствием помогу вам разобраться в выборе подходящего налогового режима, включая патент или сниженную ставку по УСН в Севастополе. Также я смогу предложить вам оптимальные стратегии для минимизации налоговой нагрузки.

Кроме того, я готов помочь вам с регистрацией ИП и согласованием всех юридических аспектов ведения бизнеса, связанного с обучением и трудоустройством за границей.

Буду рад обсудить с вами все детали и ответить на вопросы.

С уважением, Ваш юрист, Андрей Григорьевич!

Правовой статус у бинарных опционов спорный. Я осознаю все риски, связанные с потерей денег. Допустим, я на этом заработал некоторую сумму. Как мне правильно ее задекларировать с точки зрения законодательства и 3-НДФЛ? Если возможно, укажите пошагово, какой налоговый код выбирать, какой это доход, в пределах РФ или за рубежом и т.д. И примет ли налоговая в принципе декларацию, если платформа не имеет лицензии ЦБ РФ и зарегистрирована за границей?

Демура Николай Владимирович

Здравствуйте! Тут вам лучше обратиться в специальную бухгалтерскую фирму или к налоговому консультанту имеющему подтверждений статус. Это финансовые вопросы больше бухгалтерского формата. Тем более заработок за границей облагается в спец режиме. При наличии со страной соглашения об отсутствии двойного налогообложения. В некоторых странах ставка налогов от 30% и выше. Вы их платите только там. Если 10% то их платите там, а 3% сами оплачиваете у нас в России. Каждый заработок индивидуальный и ставки налога тоже будут.

Добрый день. Прошу помощи в таком вопросе.Освобождаются ли от НДС детские кружки спортивные без лицензии (ИП, УСН+патент, выручка за 2025 год составит 25 млн руб), оквэд "деятельность в области спорта", "деятельность фитнес клубов"-групповые и персональные спортивные занятия для детей, лицензии нет. Освобождаются ли они от НДС по статье 149.2.4 НК РФ? Не образовательный кружок, а спортивный.

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте, Надежда!

Согласно действующему законодательству, определенные виды образовательных, культурных и спортивных услуг освобождены от налога на добавленную стоимость (НДС). Однако для применения данной льготы необходимо соблюдение ряда условий. В частности, если деятельность связана с предоставлением спортивных услуг для детей без соответствующей лицензии, то применение льготы может быть затруднительным.

Хотя спортивные услуги для детей освобождаются от обложения НДС, данное освобождение распространяется исключительно на организации, обладающие специальной лицензией, подтверждающей право на осуществление данной деятельности. В случае отсутствия лицензии возможность применения льготы по НДС представляется маловероятной.

Арахова Диана Алексеевна

Добрый день. Спортивные кружки для детей, работающие без лицензии, могут быть освобождены от НДС на основании статьи 149 Налогового кодекса РФ, если их деятельность соответствует критериям, указанным в данной статье.

Добрый день! ИП является франчайзи 1С. Работает по Лицензионному договору, договору Франчайзи. Перепродает программы и сервисы 1С. Т.к. это ПО находится в реестре Российского ПО оно не облагается НДС.
Также, ИП сдает в аренду программы 1С и клиентские лицензии. Ежемесячно клиенты оплачивают авансом данную услугу.
С 2026 г. ИП становится плательщиком НДС 5%. УСН +НДС.
Может ли ИП в 2026 г. так же не облагать НДС продажу программ и сервисов 1С?
главный вопрос, может ли применяться льгота (если она есть) на аренду программ 1С?

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте!

Программное обеспечение из реестра отечественного ПО освобождается от НДС при продаже согласно подпункта 26 пункта 2 статьи 149 Налогового кодекса РФ. Однако для аренды ПО (SaaS) льготы по НДС не предусмотрены. Возможно применение аналогичных льгот, если аренда связана с использованием ПО. С 2026 года, когда появится обязанность уплачивать НДС, важно следить за изменениями в законодательстве и рекомендациями Минфина РФ.

Арахова Диана Алексеевна

С 2026 года ИП, становясь плательщиком НДС, продолжит не облагать НДС продажу программ и сервисов 1С, если они остаются в реестре российского ПО. Однако аренда программ и клиентских лицензий может облагаться НДС, если не предусмотрены льготы для таких услуг.

Если есть судимость возможно ли получить 4-ый разряд лицензии охранника?

Погорелов Евгений Иванович

&Nbsp;

Да, возможно получить 4-ый разряд лицензии охранника с судимостью, если судимость была погашена. Однако, необходимо предоставить все необходимые документы, подтверждающие погашение судимости, и проходить специальное обучение. Окончательное решение о выдаче лицензии принимается компетентными органами на основе предоставленной информации и с учетом общественных интересов и безопасности.

Добрый день! Могу ли я продавать ключ лицензии на компьютерную программу если я приобрел ее у другого продавца, но добавил к ней инструкцию и ссылку на руководство по активации и саму программу?

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте, Иван!

Если вы не являетесь официальным партнёром или дистрибьютором, продажа лицензионных ключей и программного обеспечения, даже с добавлением ваших инструкций или ссылок, не допускается. Это может привести к юридическим последствиям.

Совет:

Перед тем как продавать лицензионные ключи, тщательно изучите лицензионное соглашение на программное обеспечение и получите согласие правообладателя. В противном случае перепродажа ключей и распространение программы без разрешения будут незаконными.

Павлова Нина Сергеевна

Добрый день! Ваша ситуация требует внимательного разбора, особенно с точки зрения авторских прав и законности продажи.

Как быть заказчику, если подрядчик прошел экспертизу сметной стоимости строительства в прошлом году без НДС, а теперь просит включить в стоимость договора 5 % НДС, введенные с 1 января 2025 года для плательщиков, применяющих УСН. Договор на выполнение работ был заключен с фиксированной ценой, в которую были включены все расходы подрядчика, включая и налоги.

Носиков Владимир Михайлович

Здравствуйте! В данной ситуации подрядчик, скорее всего, нарушает условия договора, если он пытался изменить фиксированную цену, предварительно согласованную сторонами, включая налоги. НДС не должен включаться без соответствующих поправок в контракт. Рекомендую зафиксировать ваши требования в письменной форме. Подробно готов ответить на ваши вопросы, напишите мне в ватсап или звоните по номеру в профиле.

Между ООО Подрядчик (на ОСНО) и ООО Заказчик заключен договор подряда в 2022 г. ООО Подрядчик в 10.2022 направил кс-2, кс-3 и сф ООО Заказчик. ООО Заказчик документы подписал без нарекай. Через 2 недели ООО Заказчик направляет письмо-уведомление с просьбой исключить пункты работ, т.к. они не приняты ген.заказчиком и уменьшить сумму работ. ООО Подрядчик с этим не согласен, в связи с чем было подано заявление в суд. По итогам суда было принято мировое соглашение с меньшей суммой, на которую претендовал ООО Подрядчик. За период судебного разбирательства, в виду спорных актов, были начислены пени по налогам. Является ли письмо от ООО Заказчика мотивированным отказом от принятия работ? и можно ли моментом признания выручки ООО Подрядчику признать датой судебного решения.

Колоколов Евгений Константинович

Письмо не мотивированный отказ, если акты подписаны;
Дата признания выручки — дата подписания актов, а не дата судебного решения.
Если нужна дополнительная помощь — пишите!

Добрый день! Планирую выпустить серию футболок с собственным дизайном, самостоятельно договорилась с фабрикой о пошиве, с печатными салонами о печати и вышивке принтов, также, с иными подрядчиками обсудила пошив бирок и создание фирменных упаковок, в целом, есть довговоренности по всем этапам производственного цикла. Реализовывать продукцию планирую через собственные соцсети и телеграм-каналы знакомых.

Могу ли я производить продажи как самозанятый или для подобной деятельности обязательна регистрация ИП?

Купцова Елена Федоровна

Здравствуйте.

Нет, этот вид деятельности не подпадает под НПД.

Обоснование:
На основании п. 1 ч. 2 ст. 4 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ, НПД не могут применять лица, осуществляющие реализацию товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации в соответствии с законодательством РФ.
С марта 2025 года все футболки подлежат маркировке.
Поэтому Вам необходимо выбрать иную форму ведения бизнеса – ИП или ООО.

Гуринова Ирина Александровна

Добрый день. Можно ли работать как самозанятый (НПД)?
Физлицо, зарегистрированное как самозанятый (режим НПД), вправе:
продавать товары собственного производства (в том числе одежду, которую вы заказали пошивом у подрядчиков),
использовать соцсети и мессенджеры как канал продвижения и продаж.
Главное условие: вы не нанимаете работников по трудовому договору и не осуществляете перепродажу чужих товаров.

Здравствуйте. Заказчик заключил договор с подрядчиком-самозанятым на общую сумму 100000 руб., в которую входит закупка материалов подрядчиком на 80000 руб., и оплату работы 20000 руб. В спецификации к договору указано и разделено по пунктам стоимость материалов на 80000 руб. и стоимость услуг 20000 руб. Подрядчик закупил материалы и выполнил работу. На какую сумму самозанятый должен сформировать чек? На всю сумму или на свой доход за выполненные услуги?

Купцова Елена Федоровна

Здравствуйте. Ответ на Ваш вопрос не однозначный. С точки зрения налогообложения: С одной стороны, согласно Федеральному закону от 27.11.2018 №422-ФЗ, объектом налогообложения для самозанятых является доход от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав). В данном случае объект налогообложения - услуги стоимостью 20 000. С другой стороны, работа в таком формате (когда на счёт/карту самозанятого поступает 100 000, а чек пробивается на 20 000) неизбежно будет вызывать вопросы у налогового органа. Вполне вероятно, что налоговый орган будет настаивать на том, что доходом является 100 000, а вычет на сумму расходов при применении НПД законом не предусмотрен. И такой подход будет трудно оспорить. С точки зрения Заказчика: Если чек пробить на 20000, то вот что произойдёт в бухгалтерском учёте у Заказчика: оплачено 100 000, чек от самозанятого на 20 000. Как ему "закрыть" в учёте 80000? Поэтому требование заказчика пробить чек на 100 000 вполне объяснимо. В таких ситуациях лучше Заказчику самому оплачивать материалы, тогда и вопросов ни у кого возникать не будет.

Григоренко Екатерина Сергеевна

Здравствуйте

В описанной вами ситуации вы обязаны выдать чек на общую сумму полученных денежных средств. Указанное связано с тем - что закуп материала - это ваши расходы, а они не учитываются при режиме самозанятости. Иной подход может вызвать споры с налоговым органом, а также заказчику нужен чек на общую сумму, которую он перевел вам (для возможности учета в своих расходах)

В случае если заказчик самостоятельно закупит и передаст вам материалы для выполнения работ - в таким случае вы вправе отразить только сумму оплаты вашей работы, однако это лучше оформить актом приема-передачи. Отражайте поступления на свой счет только тех денежных средств, которые готовы показать в качестве вашей доходной части

Добрый день! Нужна ваша помощь в вопросе о возврате депозита.
Гостиничный комплекс «Золотые пески». Работаем в АСУ «Shelter». При заселении гостя оплата за проживание проводится авансовым платежом через «киоск Портье». Есть еще «киоск ООО алкоголь» где проводятся оплаты только за алкоголь. Услуги проживания связываются с оплатой. По мимо услуг проживания наши гости могут воспользоваться дополнительными услугами, для этого необходимо пополнить депозитную карту. Сделать это возможно только наличными, которые кладутся на депозитную карту авансовым платежом на секцию питание через «киоск Портье». В секцию питание отражаются такие услуги ,как алкоголь так и без алкогольные напитки ,снеки ,продукты питания (не входящие в полный пансион). Депозит гости могут пополнять несколько раз за свой период проживания и разными суммами и только через «киоск Портье».
Вот к примеру гость пополнил депозит на 1000 р., а услуг набрал на 1200 р ему не хватает денег на карте и он кладет еще 1000 р. , и так может повториться несколько раз. По итогу у гостя оказывается 3 платежа по 1000р = 3000р, а услуг на 2700р из них 1500р за алкоголь. Наша задача вернуть гостю остаток в размере 300р и также нужно с «киоска Портье». перенести деньги на «киоск ООО алкоголь» тем самым провести оплату алкоголя.
Схема:
1000 1200 доп. услуги
1000 3000 300 вернуть гостю
1000 1500 алкоголь
Чтобы провести оплату за алкоголь и вернуть остаток гостю нам необходимо один платеж в 1000р отменить полностью, а второй скорректировать на 800р. По итогу у нас сумма возврата 1800р из них 1500 проводится оплата за алкоголь, а 300 вернулось гостю как неиспользованный депозит.
Получается по чекам возврат 1800 р а по факту остаток 300р не использованного депозита. При этом бухгалтерия запрашивает заявления на возврат неиспользованного депозита от гостя на каждую транзакцию. Получается предлагаем гостю заполнить два заявления на возврат, на общую сумму 1800, а отдаем в руки 300 рублей. Уже вводим тем самым гостя в заблуждение. Это неудобно и неправильно по отношению к гостю.
Нужно ли от гостя заявление на возврат оставшихся денежных средств депозита при выселении. Если есть ссылка на закон по возвращению депозита и документального оформления, направьте пожалуйста. Были бы признательны.
P.S.: При возврате предоплаты по проживанию вопросов нет. На основании заявления возвращаем денежные средства.

Байдак Зоя Михайловна

Думаю, вам целесообразно обратиться на сайт бухгалтеров.

Каравайцева Елена Александровна

Для возврата денег подайте письменную претензию. В случае невыполнения требования обращайтесь в суд.