- 02.06.2025 14:30
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, при регистрации человека, как самозанятого будут ли проверять банковские счета человека за предыдущие три года?
Из интернета: "В рамках выездной налоговой проверки может быть проверен период, не превышающий трех календарных лет, предшествующих году, в котором вынесено решение о проведении проверки (глубина выездной налоговой проверки)". Это касается уже самозанятых и всех остальных организаций и ИП, который уже работают три и более лет или могут проверить счета за три года и самозанятого, который только зарегистрировался?
Добрый день!
Отвечаю на ваш вопрос о проверках банковских счетов при регистрации в качестве самозанятого.
1. Проверка счетов при регистрации
При регистрации в качестве самозанятого (подаче уведомления через приложение "Мой налог") ФНС не проводит автоматической проверки ваших банковских счетов за предыдущие периоды.
Однако:
Налоговая имеет доступ к данным о ваших счетам (ст. 86 НК РФ).
Если у ФНС возникнут подозрения (например, крупные суммы на счетах, не соответствующие заявленным доходам), она может инициировать камеральную или выездную проверку.
2. Могут ли проверить счета за 3 года?
Да, но только при наличии оснований (ст. 89 НК РФ):
Если вы уже работали как ИП/самозанятый и не декларировали доходы.
Если на счетах были крупные поступления, не объясненные легальными доходами.
Важно:
Для новых самозанятых (которые только зарегистрировались) нет автоматической проверки "задним числом".
Глубина проверки (3 года) применяется, только если ФНС целенаправленно начинает проверку (например, из-за жалобы или подозрений в уклонении).
3. Когда могут проверить счета самозанятого?
При переходе с ИП/НПД – если раньше вы работали в другом статусе, ФНС может сопоставить доходы.
При выездной проверке (редко для самозанятых, но возможно).
При жалобах (например, от клиентов или конкурентов).
4. Как минимизировать риски?
Не скрывайте доходы – все поступления должны соответствовать заявленным в приложении "Мой налог".
Храните документы (чеки, договоры) – они помогут подтвердить легальность операций.
Не смешивайте личные и рабочие платежи – лучше открыть отдельный счет.
Вывод:
При регистрации ФНС не проверяет счета за прошлые годы автоматически.
Проверка возможна только при подозрениях в нарушениях (и тогда глубина – до 3 лет).
Новым самозанятым без истории предпринимательства бояться нечего.
Здравствуйте!
Спасибо за ваш вопрос. Насколько я понимаю, вас интересует, будут ли проверять банковские счета при регистрации человека как самозанятого.
В общем случае проверка банковских счетов за предыдущие три года может быть связана с выездной налоговой проверкой, которая проводится по решению налоговых органов. Однако, если вы зарегистрировались как самозанятый, это не означает, что вас автоматически включат в список кандидатов на такую проверку.
Но налоговая служба может запросить информацию о ваших доходах и операциях по банковским счетам в случае, если у них возникнут подозрения о нарушениях налогового законодательства. Например, если вы не предоставляете отчётность или сумма ваших доходов вызывает вопросы.
Если у вас есть конкретные опасения или вопросы, связанные с вашей деятельностью как самозанятого, рекомендую индивидуально обратиться к юристу на консультацию. Он сможет предоставить вам более точную информацию и помочь разобраться в ваших правах и обязанностях.
Если у вас возникнут дополнительные вопросы, пожалуйста, обращайтесь.
Спасибо за тёплые слова! Очень приятно. Буду рад помочь вам в будущем, если возникнут вопросы. Удачи вам и всего наилучшего!
Спасибо за такие добрые пожелания! Они очень много значат для меня. Взаимных успехов и достижений вам во всех начинаниях!
Нет, налоговая проверит что ей положено, с момента регистрации, а Ваша биография им не нужна.
ИП который уже работают три и более лет
