Мы используем файлы cookie, чтобы сайт работал лучше.

Налоговый вычет?

(3 ответа)
WhatsApp
Telegram
ВКонтакте
Одноклассники
Налоговое право

Здравствуйте, подскажите участок ижс был куплен в 2023 году, на нем построен дом в 2025 году
Претендовать на вычет за участок я могу за 23,24,25 год когда куплен участок или за 25,26,27 когда возведен дом?

Ибрагимова Альбина Расфаровна
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 24 года

На земельный участок вы подаете декларацию формы 3-НДФЛ за 2023 год, если сумма имущественного вычета остается, то и за 2024

с 2025 года вы можете заявить вычет на дом, если остался вычет,

в то же время если сумма на постройку дома большая, вы можете подать заявление о перераспределение долей в доме, если дом оформлен только на вас, в процентах, и по СК РФ имущественный вычет может получить ваша супруга

Если мои рекомендации оказались полезными, оставьте ваш отзыв в моем профиле
Спасибо за ответ
Юристы по налоговому праву

Подборка юристов, которые специализируются на вопросах этой категории и помогут в вашей ситуации.

Открыть список
Колоколов Евгений Константинович
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Активный юрист - юрист, ответивший более 50 вопросов за 7 дней
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 4 года

Здравствуйте, право на имущественный вычет возникает с года, когда в Росреестре зарегистрировали право собственности на участок. Значит, за землю вы можете заявить вычет уже в декларации за 2023 год (и при-необходимости перенести остаток на 2024-й и 2025-й). Когда в 2025 году дом оформите в собственность, сможете отдельно добавить к тому же лимиту затраты на строительство/отделку.

Отвечаю по существу вопроса. При необходимости возможно индивидуальное юридическое сопровождение на возмездной основе.Переходите в MAX или телеграмм,кнопки перехода на платформе
Спасибо за ответ
Григоренко Екатерина Сергеевна
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
Отвечает юрист
Стаж 21 год

Здравствуйте

Налоговый вычет за земельный участок оформляется после того, как на нем построен и зарегистрирован в Росреестре непосредственно жилой дом. Следовательно, в вашем случае, налоговый вычет можно заявлять за 2025 год в текущем году (если регистрация права собственности уже прошла)

Спасибо за ответ
На ваш вопрос ответила нейросеть, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос
Ответ сгенерирован нейросетью и носит справочный характер: возможны неточности, он не заменяет консультацию юриста. Более точное решение по вашей ситуации дадут юристы HARANT.
Ответ нейросети:
Здравствуйте!

Ваша ситуация:
- Участок для ИЖС куплен в 2023 году
- Дом построен в 2025 году

Порядок получения имущественного налогового вычета:

1. Вычет за покупку земли (ИЖС)
Вы можете получить имущественный вычет за приобретение земельного участка с даты регистрации права собственности на участок (2023 г.). Соответственно, заявить вычет можно начиная с 2023 года, по доходам за 2023 год и далее (если нет достаточного дохода для полного вычета — остаток переносится на следующие годы).

2. Вычет за строительство дома
По закону (подпункт 3 пункта 1 статьи 220 НК РФ) вычет на строительство дома на участке ИЖС можно получить после того, как:
- Дом построен
- Зарегистрировано право собственности на дом

Важно:
- Если сначала купили участок, а потом построили дом, то вычет за участок и за дом предоставляется в совокупности, но не более 2 млн рублей (для земельного участка + дом).
- Фактически вычет предоставляется с года, когда возникло право собственности на объект (земля — с момента покупки участка, дом — с момента регистрации права собственности на построенный дом).

Как вы заявляете вычет:
- За участок вы начинаете заявлять вычет с года покупки (2023).
- За расходы на строительство — с года, когда зарегистрировали дом (2025).

Если вы хотите заявить сразу весь вычет (и за землю, и за дом):
- Если вы заявили весь лимит по участку, то остаток (например, на строительство дома) можно дополучить после регистрации дома.
- Если не заявили весь лимит по участку, а потом построили дом, подаете документы и на участок, и на строительство (или отделяете их по годам, как удобнее).

Пример:
- В 2023 году купили участок — заявляете вычет по расходам на участок за 2023, 2024 и т.д.
- В 2025 году построили дом и оформили право собственности — заявляете вычет по расходам на строительство дома с 2025 года.

Важный момент:
Право на вычет по расходам на строительство возникает только после регистрации права собственности на дом.

Ответ на ваш вопрос:
- За участок вы можете заявлять вычет, начиная с 2023 года.
- За строительство дома — только после регистрации дома (с 2025 года).

Если вы не выберете весь лимит по участку, то остаток можно будет добрать за счет расходов на строительство дома в последующие годы.

Сроки подачи деклараций:
- Вычет можно заявить за три последних года (например, в 2026 году — за 2025, 2024, 2023).

Рекомендация:
Лучше начинать заявлять вычет за участок сразу с года покупки (2023), а за дом — после регистрации права собственности на дом.

Если потребуется более точная консультация с учетом ваших сумм расходов и доходов, напишите дополнительно!
Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте
549 юристов отвечают
3 минуты среднее время ответа
282 вопроса за сутки
Опишите ваш вопрос или ситуацию простыми словами. Начните с вопросительных слов, таких как «Что», «Как», «Можно ли» и т.д.

Похожие вопросы

  • Размер налоговой ставки зем. участка выданного под ИЖС, но использованного для ком. дея-ти

    3 ответа

    Добрый день. Представительным органом, в соответствии с пунктом 1 части 1 статьи 394 НК РФ установлены налоговые ставки 0,3 процента в отношении земельных участков занятых жилищным фондом и (или) объектами…

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Размеры земельных участков допустимые под домами определяются как федеральными так и местными регламентами градостроительства. Нужно изучать НПА, документы. Не…
    Носиков Владимир Михайлович

    Носиков Владимир Михайлович

    Добрый вечер. Да, налог должен начисляться по ставке 1, 5% для части земельного участка, используемого под коммерческую деятельность. Для этого…
    Перейти к вопросу

  • Нужно ли подавать декларацию 3НДФЛ и платить налог после продажи участка с домом в СНТ

    3 ответа

    В 2021г по решению суда я получил право собственности на участок в СНТ. ( перед этим обратился в администрацию о признании права собственности, но они мне отказали). На участке уже…

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    % Лет срок владения, если не читать решение суда. И налог придется платит.
    Гладышева Елена Сергеевна

    Гладышева Елена Сергеевна

    В вашей ситуации срок владения недвижимостью для целей НДФЛ исчисляется с даты вступления в силу судебного решения, а не с…
    Перейти к вопросу

  • Вернуть налоговый вычет

    2 ответа

    Добрый день. Подскажите пожалуйста, можно ли вернуть налоговый вычет, если в собственности земельный участок, на котором построен дом с 2010 года?

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    Да, вы можете заявить имущественный налоговый вычет НДФЛ по ст.220 НК РФ, в случае если вы официально работаете и уплачиваете…
    Прозорова Наталья Александровна

    Прозорова Наталья Александровна

    Да, вы можете получить налоговый вычет при покупке земельного участка с домом, если: Зарегистрировано право собственности на дом в Росреестре.Земельный…
    Перейти к вопросу

  • Налоговый вычет за строительство дома и уплата налогов при его продаже

    3 ответа

    Здравствуйте. Ситуация такая. В 2022 году приобрела земельный участок ИЖС за наличные средства за 900.000₽ по договору. Далее этот же собственник перераспределил ещё одну сотку и продал мне её за…

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Налоговый вычет при продаже применяется и учитывается при заполнении декларации, минусуется от суммы сделки. Сколько придеться платить налога, серьезный…
    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Следует различать, налоговый вычет при покупке, это от 2 млн.ру=260 тысяч и при продаже дома, от суммы продажи 1 млн.руб,…
    Перейти к вопросу

  • Возврат налогового вычета

    6 ответов

    2 года назад обратилась к частному консультанту, мне заполнили налоговую декларацию на вычет за покупку земли под ИЖС, налоговая выплатила вычет. Сейчас выяснилось, что вычет не положен, т.к. на участке…

    Ким Галина Владимировна

    Ким Галина Владимировна

    Консультант работает с той информацией и документами, которые предоставляет клиент, если вы ему сами дали недостоверную инфу о каком взыскании…
    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Нужно изучать договор, который вы заключали, причину неправомерных действий, которые установила налоговая.
    Перейти к вопросу

  • Начисление земельного налога

    2 ответа

    Верно ли мне начислили земельный налог со ставкой 1,5% и коэффициентом 2? У меня в собственности с ноября 2022г. несколько земельных участков по ИЖС, строительство пока не ведется, участки пустуют,…

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Применение коэффициента зависит от регионального законодательства. Нужно нужно изучать именно местные постановления, распоряжения.
    Носиков Андрей Александрович

    Носиков Андрей Александрович

    Добрый день. Если у вас земельные участки по ИЖС и земельный налог начисляется по следующим параметрам: - Ставка 1, 5%:…
    Перейти к вопросу

  • Налоговый вычет

    2 ответа

    Добрый вечер, купила участок под ижс и построила дом в 2021 г, в этом году заполнила декларацию и подала на налоговый вычет, сумма платежных документов составила 1377381,8 р, сумма вычета…

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Сумма понесённых затрат на строительство дома должна быть разделена, подана соответственно от вас и вашего супруга. Эта сумма ушла…
    Байдак Зоя Михайловна

    Байдак Зоя Михайловна

    Нужно было определить соотношение долей или если общая совместная собственность, то необходимо опрелить процентное соотношение. И на основании этого заявлять…
    Перейти к вопросу

  • Вопрос про 3-НДФЛ

    2 ответа

    Добрый день, подскажите по моему случаю пожалуйста 23/12/2020 получили в общую долевую собственность от государства участок под ижс в равных долях на 4 человека (как многодетная семья) 13/02/2024 (более чем…

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Вы вправе оспаривать начисленные суммы. Для этого необходимо направить обоснованные возражения в ФНС относительно заявленных требований.
    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Дело в том, что если бы продавали 4 -мя договорами, тогда бы каждый мог применить налоговый вычет, Вы же продали…
    Перейти к вопросу

  • Самозанятый

    7 ответов

    Разрешаеться сдавать в аренду помещение зарегистрированое как жилой дом расположенный на участке ИЖС физ. лицу зарегистрированным как самозанятый. Тоесть сдавать в срочную аренду как самозанятый.

    Гергинская Марьяна Мурадовна

    Гергинская Марьяна Мурадовна

    Здравствуйте! Физическое лицо, зарегистрированное как самозанятый может сдавать помещение в аренду на любой срок. При сдаче помещения физическому лицу самозанятый…
    Перейти к вопросу

  • Сколько заплатить налог

    3 ответа

    Добрый день! В декабре 2024 мне отец подарил участок под ИЖС кадастровая стоимость 2мл.р , я хочу его продать за 1 мл р сколько мне прийдется заплатить налог?

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    Дарение предельный срок 3 года, он у вас не вышел, поэтому 2 млн*0, 7 = 1, 4 млн руб. Это…
    Фазлеева Айгюль Фирдусовна

    Фазлеева Айгюль Фирдусовна

    Кадастровую стоимость умножайте на 0.7, полученную сумму умножайте на 13%
    Перейти к вопросу

  • Как заплатить ндфл при продаже недвижемости

    2 ответа

    Продается участок ИЖС во владении 7 лет. И на нем незавершенное строительство во владении пол года. Как платить НДФЛ. За землю не платить а за незавершенное строительство в зависимости от…

    Каргапольцев Евгений Викторович

    Каргапольцев Евгений Викторович

    Здравствуйте. НДФЛ с дохода от продажи объекта незавершенного строительства подлежит уплате, поскольку срок владения им, дающий право на освобождение не…
    Арахова Диана Алексеевна

    Арахова Диана Алексеевна

    Ваша ситуация: участок во владении более 5 лет — налог с продажи платить не нужно. Незавершённый объект — если право…
    Перейти к вопросу

  • Налог с продажи

    4 ответа

    Нужно ли подавать декларацию в налоговую и платить налог от продажи участка на земельном участке , который находился в собственности под ИЖС, там стоял нестационарный торговый обЪект где производилась розничная…

    Арахова Диана Алексеевна

    Арахова Диана Алексеевна

    Да, при продаже земельного участка, находившегося в собственности менее минимального срока владения (обычно 3 или 5 лет), необходимо подать декларацию…
    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Здравствуйте При продаже земельного участка полученный доход освобождается от налогообложения НДФЛ при соблюдении определенных условий только если такое имущество, находящееся…
    Перейти к вопросу

  • Удержание налога

    2 ответа

    Здравствуйте. Скажите пожалуйста, придётся-ли мне заплатить налог в этой ситуации. В декабре 2024г. принял в дар от постороннего человека квартиру, в 2025г. заплатил за это налог, от суммы кадастровой стоимости…

    Кораблева Юлия Вячеславовна

    Кораблева Юлия Вячеславовна

    Здравствуйте, согласно ст. 220 НК РФ при продаже (в том числе по договору мены) имущества (за исключением ценных бумаг) и…
    Ураев Владимир Вениаминович

    Ураев Владимир Вениаминович

    Здравствуйте.В 2025 году по налогу для физлиц при сделках с недвижимостью введена двухступенчатая шкала по ставкам: 13% — с дохода…
    Перейти к вопросу

  • Налог от продажи

    4 ответа

    Здраствуйте получили земельный участок ИЖС как многодетная семья 27.11.2025 ,10 соток кадастровая стоимость 934тыс. Сейчас хотим продать за 1 млн.Нужно ли платить налог от продажи?

    Арзуманян Раксана Владимировна

    Арзуманян Раксана Владимировна

    Нет, платить налог НДФЛ от продажи земельного участка вам не придется. При продаже за 1 млн рублей сумма налога полностью…
    Кораблева Юлия Вячеславовна

    Кораблева Юлия Вячеславовна

    Добрый день, налог в пределах дохода 1 млн руб не возникнет, т.к. Есть право на имущественный вычет в связи с…
    Перейти к вопросу

  • Заявление на налоговый вычет

    1 ответ

    Добрый день! В 2020г. по ДДУ приобрела квартиру, в собственность получила в марте 2022г. По незнанию направила заявление в Налоговую на налоговый вычет за 2021 год. В личном кабинете пришёл…

    Красильникова Армине Владимировна

    Красильникова Армине Владимировна

    Добрый день. Если вы купили квартиру по ДДУ за наличный расчет (без использования ипотечных средств), то согласно статье 220 НК…
    Перейти к вопросу
Показать еще

Юристы по Налоговому праву

  • Адвокат Кузнецова Антонина Александровна — профиль на HARANT
    7.3
    Нет отзывов
    Адвокат №3897

    Кузнецова Антонина Александровна Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Самара
    • Стаж более 21 года
    • Налоговое право
    • +10 специализаций
    Практикую уголовное, налоговое, административное право и разрешение корпоративных споров, в том числе включающих в себя указанные отрасли.
    Перейти
  • Юрист Желудова Анна Григорьевна — профиль на HARANT
    8.3
    2 отзыва
    Юрист

    Желудова Анна Григорьевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ижевск
    • Стаж более 21 года
    • 82 судебных дела
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Юрист для бизнеса с комплексным подходом: право + бухгалтерия Я — юрист с более чем 20-летним опытом сопровождения бизнеса.
    Перейти
  • Юрист Салямов Александр Викторович — профиль на HARANT
    9.2
    33 отзыва
    Юрист

    Салямов Александр Викторович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Хабаровск
    • Стаж более 11 лет
    • 80 судебных дел
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Специалист в области гражданского, административного, налогового и арбитражного права, обладающий рядом ключевых навыков. Среди них: эмпатия, профессионализм, коммуникативные способности, аналитические…
    Перейти
  • Юрист Клеблеева Найля Равильевна — профиль на HARANT
    10.0
    18 отзывов
    Юрист

    Клеблеева Найля Равильевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Москва
    • Стаж более 25 лет
    • 50 судебных дел
    • Налоговое право
    • +5 специализаций
    Юрист и налоговый консультант для бизнеса. Более 25 лет юридической практики. Основные направления работы: налоговые споры и налоговые проверки, арбитражные…
    Перейти
  • Юрист Берекчиев Владимир Лукьянович — профиль на HARANT
    9.7
    4 отзыва
    Юрист

    Берекчиев Владимир Лукьянович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ростов-на-Дону
    • Стаж более 16 лет
    • 57 судебных дел
    Оказываю полный спектр юридических услуг в Ростове-на-Дону и других городах России. Стаж работы в налоговых органах – 16 лет.
    Перейти
  • Адвокат Дробышев Даниил Владимирович — профиль на HARANT
    9.8
    15 отзывов
    Адвокат №3262

    Дробышев Даниил Владимирович Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Воронеж
    • Стаж более 25 лет
    • 41 судебное дело
    Адвокат по уголовным делам. Заведующий Адвокатской конторой «Дробышев и Партнеры». Имею опыт работы более 25 лет.
    Перейти
  • Юрист Бикбулатов Данила Федорович — профиль на HARANT
    7.3
    1 отзыв
    Юрист

    Бикбулатов Данила Федорович Юрист прошел модерацию

    • Уфа
    • Стаж более 10 лет
    • 43 судебных дела
    • Налоговое право
    • +8 специализаций
    Защищаю бизнес и людей в судах более 9 лет. Взыскал в пользу доверителей более 50 млн рублей, защитил от необоснованных…
    Перейти
  • Показать еще

Публикации по теме