Удержание налога?

Квартира куплена в ипотеку, у меня в собственности 1/2. При заполнении декларации я указываю в затратах половину стоимости квартиры, значит и сумму уплаченных процентов по ипотеке тоже делить пополам?

Пилипенко Игорь Александрович

В декларации по НДФЛ указываются все фактически уплаченные в отчётном году налогоплательщиком проценты за пользование ипотечным кредитом. А вот налоговый орган уже примет к вычету сумму процентов соразмерно доле в праве собственности на квартиру.

Разница подлежит возмещению в пользу налогоплательщика? Бабушке 78 лет и её утомило жить в деревне, в доме с земельным участком, в котором прожила 14 лет. Дом в собственности был, а вот земля в долгосрочной аренде и выкупила она его в собственность всего 2 года назад. Значит с продажи участка она как законопослушный налогоплательщик обязана заплатить налог 13 %. При стоимости участка 450 тысяч рублей налог составляет 58500 рублей. С продажи недвижимости она купила квартиру в соседнем городе за 700 тысяч, оформила в собственность в течении месяца, срок между сделками купли - продажи менее 90 дней. Из стоимости квартиры 13 % составляет 91000 рублей, правом на имущественный вычет бабушка не использовала ни разу в жизни. Таким образом: 91000 минус 58500 = 32500 рублей это сумма по взаимозачёту, на которую делают перерасчёт и подлежит возмещению в пользу налогоплательщика?

Григоренко Екатерина Сергеевна

Здравствуйте.

При продаже земельного участка (в собственности менее 3 лет) - возможно снизить налог к уплате до нуля - либо заявить расходы на его выкуп либо применить фиксированный вычет в размере 1 000 000 руб.

При приобретении новой квартиры - вычет автоматически не предоставляется, даже с тем учетом того, что бабушка ранее им не пользовалась. Для этого у собственника должен быть уплаченный НДФЛ в бюджет - поскольку возмещение средств по сути производят с рамках уплаченного НДФЛ, но не более. Как я понимаю, бабушка пенсионер.

Таким образом, взаимозачета налогов с возмещением суммы как вы указали не будет, это не соответствует законодательству.

Колоколов Евгений Константинович

Здравствуйте. Да — вероятно вернут. При покупке жилья действует имущественный вычет (НК РФ, ст.220) — 13% от стоимости (в пределах лимита), вычет применяется через 3‑НДФЛ; если налог к возврату превышает уплаченный при продаже, разницу возвращают (НК РФ, ст.78 о возврате излишне уплаченных/взысканных сумм). При покупке за 700 000 вычет 13% = 91 000, минус уплаченный налог 58 500 = возврат 32 500 руб. Подайте декларацию и подтверждающие документы.

Здравствуйте! Скажите пожалуйста, если я купила квартиру за 5500 000, я получаю налоговый вычет каждый год с 2 млн, второй год с 2 млн и 3 год с 1500 млн? Или только с 2 млн и один раз в жизни, независимо от стоимости квартиры 5500 000?

Камынин Илья Юрьевич

Добрый день. Предоставление имущественных вычетов регулируется статьёй 220 Налогового кодекса РФ. В частности, подпункт 1 пункта 3 этой статьи устанавливает лимит в 2 млн. Рублей для расходов на приобретение жилья - имущественный налоговый вычет при покупке квартиры предоставляется один раз в жизни, но его можно использовать по нескольким объектам недвижимости, пока не будет исчерпан установленный лимит. Если квартира стоит дороже, вычет всё равно будет рассчитан только с 2 млн. Рублей. Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры предоставляется один раз в жизни, но его можно использовать по нескольким объектам недвижимости.

Григоренко Екатерина Сергеевна

Здравствуйте

Имущественный налоговый вычет по расходам на жилье ограничен 2 млн рублей вне зависимости от стоимости квартиры (она может быть существенно выше)

Квартире меньше 3ех лет в собственности, хочу продать её ниже кадастровой стоимости. Налог 13% будет учитываться от сделки в договоре купли-продажи или все таки будет считаться от кадастровой стоимости??

Базаров Андрей Михайлович

Минимальная стоимость для налогообложения в любом случае 70% от кадастровой стоимости объекта недвижимости

Яковлев Евгений Алексеевич

от цены указанной вами в сделке (договоре)

Здравствуйте. 3 месяца назад я купила участок с домом. По кадастровой стоимости каждая недвижимость по 800т.р ,а купила я ее по договору купли-продажи за 900т.р. Сейчас я хочу продать тоже за 900т.р., какой налог мне придётся платить?

Мингазов Юрий Саитгареевич

13% с дохода.

Золотаревский Дмитрий Андреевич

Здравствуйте, Виктория! В случае продажи жилого помещения, в том числе расположенного на земельном участке уплачивается подоходный налог в размере 13 % от суммы продажи. Однако в Вашем случае будет подаваться в налоговый орган нулевая деклария, так как вы изначальна купили, а затем продали дом по одной цене, разница равна нулю

С уважением!

Планирую продать дом под ипотеку, но ещё не прошло 3года с момента вступления в наследство. А значит я буду платить налог с продажи.

Кадастровая сумма: 2113000р
Первоначальный взнос, мне передадут в размере 490000р
А банк выдаст, сумму: 2113000р

Вопрос: я оплачу налог только с суммы по кадастровой стоимости? Или с полной суммы: взнос + 2113000р

Мингазов Юрий Саитгареевич

С суммы, указанной в договоре.

Кузнецова Алла Юрьевна

вы будете платить 13% от продажной цены, если до даты перехода права собственности к новому владельцу пройдем менее 3 лет с даты смерти наследодателя, от которого вы получили в наследство дом. При этом вы можете воспользоваться имущественным вычетом в размере 1 млн.рублей и заплатить налог разницы между ценой продажи и 1 млн.руб.

Добрый день! У меня есть вопрос по НДФЛ: имею в собственности земельный участок (земли населенных пунктов, для сельскохозяйственного производства): ½ доля в праве на основании свидетельства о праве на наследство от 2011 г., и ½ доля в праве (купил позже у дольщиков) на основании договора купли-продажи от 2016 г. (сумма договора 6 млн. руб.). В 2019 г. я разделил земельный участок, и продал его малую часть. При подаче декларации воспользовался льготой 1 млн. руб. (70% кадастровой стоимости продаваемого земельного участка также не превышала 1 млн. руб.). Прошу разъяснить, будет ли облагаться в данном случае НДФЛ сумма продажи оставшегося земельного участка (предполагаемая сумма договора 15 млн.руб.), и если да, то какими вычетами я смогу воспользоваться? Спасибо!

Кузнецов Вячеслав Иванович

Имущественный вычет, связанный с продажей имущества, в отличие от вычета, связанного с приобретением жилья, можно применять неограниченно, но с учетом ограничения предельного размера имущественного налогового вычета (1 000 000 рублей или 250 000 рублей) в налоговом периоде.

Пришла бумага из ФНС с расчетами налога на имущество за 2022г по КВАРТИРЕ, которая находится у нас на балансе (оС) с 2015 г (там проживает наш директор). Счет на 264 тысячи. Налог взят из кадастровой стоимости 1,9%. Просто прислали по ФНС, где находится квартира, но не по месту регистрации НКО, которому принадлежит данная квартира. Насколько это правомерно, если раньше организации с УСН , то есть наше НКО по Налоговому кодексу освобождалось от налога на квартиру. Отменили статью в Налоговом кодексе эту? Как понимать?

Гогатишвили Руслан Джамбулиевич

Добрый вечер.

В соответствии с НК РФ, п. 2 ст. 346.11, предприятие, использующее УСН освобождается от налога на имущество, за исключением налога на недвижимое имущества, налоговая база которого определяется кадастровой стоимостью такого имущества. Таким образом действия ФНС правомерны.

В Законе г. Москвы "О налоге на имущество организаций" № 28 от 02.11 2022 г. есть льгота 100% в отношении жилых помещений, не учитываемых на балансе в качестве ОС в установленном порядке для ведения бухучёта. Таким организациям дается льгота 2 года не платить налог на квартиру с момента принятия её к бухучёту. У нас есть такая именно квартира с 2015 г. собственность по купле-продаже. В ОС в балансе не учитывалась с момента приобретения квартиры в 2015 г. . Когда мы должны начинать платить налог с четом того, что ФНС рассчитала нам предварительно оплату оного с 1 января 2022 г., с момента появления у оной кадастровой стоимости? Почем нам выставляют налог за 2022 год хотя в федеральном законе четко сказано, что После того как у УСН организации появляется кадастровая стоимость надо платить налог согласно дублирующему региональному Закону . Вышел закон Москвы №28 от 2 ноября 2022 г "О налоге на имущество организаций", где не указано, что налоги следует платить с 2022 г. Зато дается в этом законе льгота на 2 года, чтобы мы могли вероятно избавиться от актива если не тянем налог. Но когда пользоваться этой льготой? А тут задним числом. Льгота дается по закону 22 года, но сам 22 год она не охватывает почему-то. Непонятно. Далее. Мы должны с 2023 г. платить налог на имущество-квартиру, тут некоторые говорят что надо, другие , что не надо? Переоформлять её на физлицо срочно? Жду разъяснений.

Боголюбов Александр Алексеевич

конечно же можете переоформить на физлицо и имеете на это право

Здравствуйте. Хотелось бы получить ответ вот на такой вопрос. При продаже жилья, имея двух несовершеннолетних детей, приобретается две доли в квартире, которые по площади и кадастровой стоимости менее, чем в квартире, которая продаётся. Но в этой квартире, где приобретаются доли, уже имеется 1/3 доля мужа. Получается, Если покупаю две доли и третья у мужа уже есть, то вся эта квартира в моей и мужа собственности будет более по квадратуре и более по кадастровой стоимости, чем жильё, которое я продаю. Будет ли взиматься налог при продаже?

Мингазов Юрий Саитгареевич

Вы покупаете только две доли, третья уже имеется.

Ватолин Александр Иванович

При продаже жилья, налог на доходы физических лиц (НДФЛ) взимается только в том случае, если вы продаете квартиру не ранее, чем через три года после ее приобретения. Если вы продаёте квартиру раньше, чем через три года, то налог будет взиматься с разницы между ценой покупки и ценой продажи. Если же вы продаете квартиру спустя три года после ее приобретения, то налог не взимается вообще.

В вашем случае, поскольку вы приобретаете доли в квартире, а не новую квартиру, то налог на доходы не взимается. Однако, если вы продаете свою квартиру ранее, чем через три года после ее приобретения, то налог будет взиматься с разницы между ценой покупки и ценой продажи.

Участвовала в миниципальных торгах как покупатель. Приобрела гараж по заявленной стоимости. В дальнейшем реализовала гараж по приобретенной стоимости. Сейчас налоговая выставляет требования об уплате. Так как гараж продавался ниже кадастровой стоимости. В том же требовании они пишут, что у меня был ДОХОД. И он выше кадастровой стоимости поэтому - оплатите. У меня не было дохода. Приобретено за 300к и продано за 300к. Я не понимаю, за что платить и почему я должна это сделать. Мне нужно было ознать о таком моменте и продавцу (бюджетной организации) выставить свои условия- куплю , но сделайте скидку на сумму налога котрый я впоследствии заплачу. Бред! Никто тем более - бюджет не пойдет на это. Обязана ли я уплатить ? Это торги. Лучше не покупать такое имущество,с такой ценой или все же можно..

Ибрагимова Альбина Расфаровна

если физическое лицо продает объект недвижимости и сумма дохода от продажи такого объекта меньше, чем его кадастровая стоимость, умноженная на понижающий коэффициент 0, 7, то сумма НДФЛ, подлежащего к уплате в бюджет, будет рассчитана налоговым органом исходя из дохода равного кадастровой стоимость недвижимости умноженного на коэффициент 0.7

Цыпкин Павел Александрович

Нужно изучить документы, но вы в праве обратиться с обжалованием

Здравствуйте,подскажите пожалуйста,как посчитать сумму налога при купле продаже квартиры ,одна из которых в собственности менее 3 лет,разница в кадастровой стоимости 900000

Ким Галина Владимировна

налоговая доначислит налог в разницы 0, 7 к кадастровой. может усмотреть уменьшение налогооблагаемой базы, провести проверку сделки

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Налог считается от цены договоров с учётом применения ст 217.1, 220 НК РФ

Здравствуйте. В 2024 году получил в наследство дом и землю, через месяц продал за 250 тыс. руб. Доход от продажи не превышает 70% кадастровой стоимости недвижимости. Надо ли декларировать доход и уплачивать налог? Спасибо.

Фазлеева Айгюль Фирдусовна

Нет. Доход меньше 1 млн не облагается налогом. Декларацию не сдаете, но разъяснения в ифнс, с приложением копии договора, сдайте.

Как рассчитать налог с продажи квартиры при условии,что у квартиры было 2 собственника, по 1/2 доли у каждого,продана покупателю за сумму,ниже кадастровой стоимости,каждый бывший собственник своей доли получил по 800000 руб.Какую сумму налога должен уплатить каждый бывший собственник?

Ибрагимова Альбина Расфаровна

сразу возникает вопрос, договор один или два? сколько лет в собственности была недвижимость? как она была приобретена? поскольку предельный срок владения разный, есть 3 года и есть 5 лет, в зависимости от того купля продажа или наследство и т.д. согласно п.2 ст.214.10 НК РФ, В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта, внесенная в Единый государственный реестр недвижимости и подлежащая применению с 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на проданный объект недвижимого имущества (в случае образования этого объекта недвижимого имущества в течение налогового периода - кадастровая стоимость этого объекта недвижимого имущества, определенная на дату его постановки на государственный кадастровый учет), умноженная на понижающий коэффициент 0, 7, в целях налогообложения доходы налогоплательщика от продажи этого объекта недвижимого имущества принимаются равными умноженной на понижающий коэффициент 0, 7 соответствующей кадастровой стоимости этого объекта недвижимого имущества.

будут вопросы, пишите ватс апп, за отзывы скидка

Мингазов Юрий Саитгареевич

У налоговой могут возникнуть вопросы, так как продали ниже кадастровой стоимости.

Если продавали не долями, а одним договором, то налог с 600т.р.

Подскажите пжл. ООО на УСН 6% продало небольшой земельный участок по цене ниже кадастровой стоимости. Пришло требование из ИФНС с указанием кадастровой стоимости участка (зачем то) о предоставлении пояснений по данной операции. Конкретики пока нет. Может ли налоговая обязать заплатить единый налог по УСН6% по кадастровой стоимости участка? Вроде бы это касается только физ. лиц и НДФЛ.

Малюк Андрей Григорьевич

Сергей, здравствуйте!

Налоговая служба может потребовать от ООО на УСН уплаты земельного налога по кадастровой стоимости участка. Все владельцы участков обязаны платить этот налог.

Данное положение, в частности, отражено в пункте 2 статьи 346.11 Налогового кодекса Российской Федерации.

Карасулова Наталья Викторовна

Они проверяют обоснованность цены реализации. Сейчас у вас самый важный момент, когда можно избежать дальнейшего интереса налогового органа. Не пропустите - необходимо написать качественные пояснения. Чем дальше они буду исследовать и собирать доказательства, тем сложнее будет отбиваться.