Оплата услуг самозанятому по номеру карты, без реквизитов?

На сайте nalog.ru есть информация о задолженности (Страховые взносы ОМС и ОПС), уведомления также приходят в банковские приложения. Начисляются пенни. На период существования ИП деятельность не велась. ИП было закрыто в ноябре, в декабре этого же года пришло уведомление о задолженности, и уведомления продолжают поступать. Как начисляются эти взносы (начислили более 30 тысяч за период меньше года) и какие могут быть действия для оспаривания? На обращение об ошибочном зачислении ответ был таким: "В соответствии с пунктом 1 статьи 419 НК РФ плательщиками
страховых взносов являются индивидуальные предприниматели, как производящие
выплаты и иные вознаграждения физическим лицам, так и не производящие
указанных выплат.
Подпунктом 1 и 2 пункта 1 статьи 430 НК РФ установлено, что
плательщики, указанные в пункте 2 статьи 419 НК РФ уплачивают страховые
взносы на обязательное пенсионное страхование и страховые взносы на
обязательное медицинское страхование.
Положением подпункта 2 пункта 1 статьи 419 и пункта 1 статьи 430 НК
РФ, установлено, что плательщики страховых взносов, не производящие выплаты и
иные вознаграждения физическим лицам, уплачивают за себя страховые взносы на
обязательное пенсионное страхование и на обязательное медицинское страхование.
Исчисление суммы страховых взносов, подлежащих уплате за
расчетный период плательщиками, указанными в подпункте 2 пункта 1 статьи 419
НК РФ, производится ими самостоятельно в соответствии со статьей 430 НК РФ,
если иное не предусмотрено настоящей статьей.
Уплата индивидуальными предпринимателями страховых взносов
осуществляется независимо от возраста, вида осуществляемой деятельности и
факта получения от деятельности доходов в конкретном расчетном периоде.
В случае неуплаты (неполной уплаты) страховых взносов
плательщиками, указанными в подпункте 2 пункта 1 статьи 419 НК РФ, в срок,
установленный абзацем вторым настоящего пункта, налоговый орган определяет в
соответствии со статьей 430 НК РФ сумму страховых взносов, подлежащую уплате
за расчетный период такими плательщиками.
Если индивидуальные предприниматели, не производящие выплаты
физическим лицам, прекращают осуществлять предпринимательскую деятельность
в течение расчетного периода, фиксированный размер страховых взносов,
подлежащих уплате ими за этот расчетный период, определяется пропорционально
количеству календарных месяцев по месяц, в котором утратила силу
государственная регистрация физического лица в качестве индивидуального
предпринимателя.
За неполный месяц деятельности соответствующий фиксированный
размер страховых взносов определяется пропорционально количеству календарных
дней этого месяца по дату государственной регистрации прекращения физическим
лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя включительно
(п. 5 ст. 430 НК РФ).
В случае прекращения физическим лицом деятельности
индивидуального предпринимателя, не производящего выплаты и иные
вознаграждения физическим лицам, уплата страховых взносов осуществляется не
позднее 15 календарных дней с даты снятия с учета в налоговом органе
индивидуального предпринимателя (п. 5 ст. 432 НК РФ).
Таким образом, за период с 29.01.2021 по 30.11.2021г. Вам были
начислены страховые взносы;
• на обязательное пенсионное страхование в фиксированном размере
в сумме 27214.45 руб.
• на обязательное медицинское страхование в сумме 7066.97 руб.
Указанная задолженность подлежит уплате.
Также сообщаем, что по состоянию на 30.11.2021г. страховые взносы в
фиксированном размере не были Вами уплачены в полном размере.
Таким образом по состоянию 20.01.2023 у Вас имеется недоимка по
страховым взносам:
- на обязательное пенсионное страхование в фиксированном размере в
размере 27214.45 руб., пени 1779.36 руб.
- на обязательное медицинское страхование в фиксированном размере в
размере 7066.97 руб., пени 462.06 руб.
При проведении мероприятий налогового контроля было выявлено не
исполнение Вами обязанности в представлении Налоговой декларации по налогу,
уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения за
2021г.
Налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением
упрощенной системы налогообложения по итогам налогового периода
представляется в налоговый орган индивидуальным предпринимателем не позднее
30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (пп.2 п.1 Статья
346.23 Федерального закона от 25.06.2012 № 94-ФЗ).
Страховые взносы, администрируемые налоговыми органами в
соответствии с Федеральным законом от 14.07.2022 № 263-ФЗ «О внесении
изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации», с
1 января 2023 года учтены на Едином налоговом счете (далее – ЕНС). В связи с
этим уплата страховых взносов осуществляется единым налоговым платежом
(далее – ЕНП).
Для заполнения и перечисления ЕНП ФНС России рекомендует
использовать электронные сервисы ФНС России (https://www.nalog.gov.ru),
реквизиты платежа будут заполнены автоматически. В «Личном кабинете
налогоплательщика» или в сервисе «Уплата налогов и пошлин» необходимо
заполнить только сумму платежа и ИНН/КПП плательщика.
В случае самостоятельного заполнения ЕНП необходимо использовать
следующие реквизиты для уплаты:
(7)-Сумма - указывается общая сумма обязанности
(101) -Информация, идентифицирующая плательщика средств,
получателя средств и платеж (Статус плательщика) - «01»
(60)-ИНН плательщика
(102) - КПП плательщика
(104) -КБК -18201061201010000510
(61) -ИНН получателя -7727406020
(103) -КПП получателя -770801001
(13) -Наименование банка получателя средств -ОТДЕЛЕНИЕ ТУЛА
БАНКА РОССИИ//УФК по Тульской области, г Тула
Логинова Мария Аркадьевна
(812)335-16-60
(14)-БИК банка получателя средств (БИК ТОФК) -017003983
(15) -№ счета банка получателя средств (номер банковского счета,
входящего в состав единого казначейского счета) -40102810445370000059
(16) -Получатель -Управление Федерального казначейства по Тульской
области (Межрегиональная инспекция Федеральной налоговой службы по
управлению долгом)
(17) -N Номер казначейского счета -03100643000000018500
(22) -Код (УИП) -0
(24) -Назначение платежа -
(106) -Основание платежа -0
(107) -Налоговый период -0
(108) -Номер документа - основания платежа -0
(109) -Дата документа основания-платежа -0".

Букина Светлана Алексеевна

О том, как начисляются взносы следовало узнавать перед тем, как регистрировать ИП. Теперь уже Вы свой статус прекратили и Ваша задача - погасить задолженность по взносам. Порядок начисления Вам очень подробно описали в ответе МИФНС. Ваши действия по оспариванию могут быть различными, но вряд ли они принесут для Вас какой-то результат. Судя по изложенным сведениям, взносы начислены правомерно за неполный год ведения предпринимательской деятельности. То, что Вы фактически не занимались коммерческой деятельностью, правового значения не имеет. Вы имели статус ИП, следовательно должны за этот период и взносы оплатить и отчетность налоговую представить. Если добровольно не оплатите, МИФНС обратится в суд для принудительного взыскания.

Филиппова Ольга Александровна

Здравствуйте!

А с чем вы не согласны?

Вам рассчитали за 10 месяцев. За полный 2021 год фиксированный платеж на пенсионное страхование за 2021 год - 32 448 рублей. Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в фиксированном размере на 2021 год - 8 426 рублей.

Даже если предприниматель не ведет деятельность, это не освобождает его от обязанности платить страховые взносы.

Неприбыльность бизнеса и образования долгов по страховым взносам и налогам привели к тому ,что в августе 2022 года было принято решение закрыть ИП . С 1 января 2023 года единый налоговый платёж обязателен для всех предпринимателей и на мои долги суммой около 60 000 руб начислили пени в размере 38000 руб , которые увеличиваются ежедневно . Правомерно ли то ,что я с 2022 года не являюсь Индивидуальным Предпринимателем ,а пени по закону от 1 января 2023 года начисляются для всех предпринимателей ?

Ким Галина Владимировна

есть право на ходатайство об уменьшении пени, рассрочки исполнения - погашения долга

Ибрагимова Альбина Расфаровна

пени начисляться будут пока вы не уплатите основной долг. Вам как можно скорее желательно гасить недоимку

Я являюсь индивидуальным предпринимателем. С августа 2024 года я применял налог на профессиональный доход (НПД). 27 декабря 2025 года я снялся с НПД с целью перехода на упрощенную систему налогообложения (УСН). Соответствующее уведомление о переходе на УСН было подано в налоговый орган 30 декабря 2025 года.

В налоговой службе мне сообщили, что переход на УСН в данном случае возможен только с 1 января 2026 года, а период с 27 по 31 декабря 2025 года я буду числиться на общей системе налогообложения (ОСН).

В указанный период с 27 по 31 декабря 2025 года у меня как у ИП не было никаких хозяйственных операций, доходов и движений по счетам.

Прошу разъяснить:

1. Каковы мои обязательства перед налоговыми органами за период с 27 по 31 декабря 2025 года, когда я формально находился на ОСН, но деятельность не вел?
2. Нужно ли в этом случае сдавать какую-либо отчетность по ОСН (нулевую декларацию по НДФЛ, по НДС и т.д.)?
3. Возникает ли обязанность по уплате каких-либо налогов или страховых взносов за этот краткий период?
4. Каковы правильные дальнейшие действия для корректного учета и соблюдения законодательства?

Заранее благодарю за профессиональный ответ.

Купцова Елена Федоровна

Здравствуйте.

Вам необходимо отправить нулевые декларации по НДС и НДФЛ, исчислить пропорционально отработанному времени страховые взносы в фиксированном размере и уплатить их.
Для правильного ведения учёта необходимо обратиться к профессиональному бухгалтеру.

Ибрагимова Альбина Расфаровна

В период с 27 по 31 декабря вы на ОСНО, вам необходимо подать налоговые декларации по НДФЛ, НДС, уплатить страховые взносы за этот период, в случае если есть наемные работники, то РСВ

вы подали заявление на УСН на 2026 год?

Я ИП на режиме НПД, парикмахерские услуги. Мой товарищ тоже ИП на режиме НПД, но осуществляет перевозки. При выставлении счёта на оплату заказчику, мой товарищ указывает банковские реквизиты расчётного счёта, которые принадлежат мне и соответственно денежные средства поступают на мой расчётный счёт и я формирую чек в приложении "мой налог". Является ли это нарушением?

Ватолин Александр Иванович

Если вы являетесь ИП на режиме НПД и используете расчётный счёт для получения денежных средств, то вы должны указывать свои собственные банковские реквизиты на счетах и документах, связанных с вашей деятельностью. Использование банковских реквизитов другого ИП может рассматриваться как нарушение законодательства.

Если вы используете банковские реквизиты другого ИП для получения денежных средств, то это может привести к нарушению законодательства о налогах и сборах. Рекомендуется использовать только свои собственные банковские реквизиты для получения денежных средств, связанных с вашей деятельностью.

По сути надо изучать все обстоятельства дела, чтобы расписать правильный алгоритм действий.

Я работаю как самозанятая. Выплаты получаю на карту принадлежащую другому человеку. Налог оплачиваю самостоятельно. Могут ли у налоговой быть вопросы к этому человеку, на чью карту поступают постоянные выплаты от юр лица?

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте!

В вашем случае важно понимать, что налоговая служба внимательно следит за финансовыми потоками и может задавать вопросы в случае, если операции кажутся подозрительными или не соответствуют законодательным нормам. Хотя на данный момент у меня нет информации, что подобные ситуации регулируются однозначно, лучше перестраховаться и действовать в рамках закона.

Рекомендую вам обратиться за консультацией к профессиональному юристу. Я могу помочь вам разобраться в этом вопросе и предложить оптимальные решения, чтобы вы могли вести свою деятельность спокойно и без лишних вопросов со стороны налоговых органов.

Буду рад помочь вам в решении этого вопроса профессионально и конфиденциально. Обращайтесь, и мы вместе найдём наилучший выход из ситуации.

Григоренко Екатерина Сергеевна

Здравствуйте.

Каким образом вы оформляете в таком случае ваши доходы по НПД? Как полученные в наличной форме?

В отношении лица, который систематически получает доходы на свою банковскую карту - не исключены вопросы как банка так и налогового органа (тем более регулярные поступления от одного юридического лица). Более того - вопросы возникнут и к этому юридическому лицу тоже (что более вероятно)

Доброй день!

Приобрести квартиру в конце мая 2024 года.
Оформил еë в собственность.
Когда мне должна прийти платежам о налогу на имущество.?

С уважением,
Бикмаев Андрей!

Носиков Владимир Михайлович

Здравствуйте.

Налог на имущество приходит не раньше, чем за следующий год после года приобретения, то есть в вашем случае, не раньше, чем в 2025 году.

Для юридической консультации обращайтесь по номеру в профиле.

Доля Дмитрий Сергеевич

Здравствуйте! Налог на недвижимость за 2024г. Вы должны будете уплатить до 02 декабря 2025г. Если у Вас подключены Госуслуги, налоговое уведомление поступит Вам в сентябре 2025г. Если их нет, то налоговое уведомление поступит Вам по почте в это же время.

Человек является самозанятым заработал в марте 900 рублей и в плоть до сего дня больше не заработал ни копейки. Когда он заработал 900 рублей в приложение "Мои налоги" ему пришла квитанция в которой было сказано сколько он заработал, но платить налог ему не требовалось, часть налога была оплачена из 10000 руб. (так как каждому самозанятому при регистрации предоставляется налоговый вычет в размере 10 000 руб. ), а остальная как он понял была перенесена на следующий месяц и так далее переносилась бы пока сумма налога не превысила бы 100 рублей из его доходов и потом ему пришлось бы уже оплатить налог. Человек в декабре решил прекратить быть самозанятым.
Вопрос: тот налог который менее 100 рублей переносимый из месяца в месяц нужно ли платить?
Как выяснить сколько он является, если в разделе уплатить налог в приложении "Мои налоги" пишется 0 рублей?

Плющева Марина Ивановна

Здравствуйте, в налоговую нужно подать заявление о прекращении самозанятости, и тогда вы узнаете о состоянии окончательного платежа или так и будет 0 рублей.

Здравствуйте!

Занимаюсь помощью студентам в оформлении и написании студенческих работ как автор. Можете подсказать как законодательно верно оформить данный вид деятельности через систему самозанятости.

Очень буду благодарна за Ваш ответ.

Головина Мария Александровна

Открываете самозанятость и выбираете в приложении нужный вам вид деятельности

Добрый день! Являюсь опекуном недееспособного гражданина. Планирую с разрешения органов опеки сдавать его квартиру в аренду. Также зарегистрирована в налоговом органе как самозанятая. Могу ли я оплачивать налоги с получаемой арендной платы за своего подопечного от своего имени (со своего аккаунта "мой налог") в размере 4%.

Вихарев Александр Евгеньевич

Здравствуйте! Нормами действующего Налогового кодекса РФ не запрещено осуществлять уплату налогов за другое лицо, но при этом Вы должны понимать, что на практике Вы можете столкнуться с проблемой, как налоговый орган будет соотносить эти платежи у себя в учёте. Поэтому советую Вам для начала обратиться с письменным запросом в налоговую инспекцию и лишь после получения ответа принимать решение стоит или нет уплачивать налоги за другое лицо.

Здравствуйте! Я самозанятый, работаю в сервисе Dostavista, но там не указал самозанятость, деньги за все заказы поступают на Qiwi, а оттуда на другие кошельки и на карту. Нужно ли указывать чеки о заказах в приложении Мой налог, и, если да, то деньги учитывать до комиссии за перевод или сколько поступило на карту?

Янышев Ян Альбертович

По смыслу ст.ст. 6-8, 14 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" чеки в приложении "Мой налог" необходимо формировать в следующие сроки: в день фактического совершения расчета - если расчет произведен с использованием электронных средств платежа ("электронного кошелька") или наличными деньгами, не позднее 9 дней месяца, следующего за месяцем, в котором на Ваш банковский счет был зачислен доход - если расчет производился с помощью банковского перевода (а не электронных средств платежа). Несвоевременное формирование чека в приложении "Мой налог" влечет налоговую ответственность в виде штрафа. В чеках должны фигурировать именно те суммы, которые фактически поступили Вам на банковский счет / электронный кошелек / наличными. Перевод с Вашего электронного кошелька на Вашу же банковскую карту с уплатой комиссии уже не должен считаться приходной операцией, т.к. поступление дохода происходит в момент зачисления средств от покупателя в Ваш электронный кошелек, если он при расчете используется.

Пестрецова Иолана Юрьевна

Здравствуйте. Давайте уточним, я правильно поняла, что Вы работаете у работодателя - сервис доставки Dostavista? Вас принимали на работу? Кем? Как рассчитывается Ваша оплата труда?

Добрый день, возник вопрос.

Долгое время работал просто по трудовому договору, но недавно один хороший знакомый предложил выполнять услуги по рекламному продвижению для него.

Официально оформиться возможности нет, решили с ним, что я оформлю статус самозанятого.

Я не очень хорошо разбираюсь во всей этой кухне.

Если вкратце, я занимаюсь покупкой рекламы в соцсетях, и должен буду заниматься именно этим на правах самозанятого.

Вопросы следующие:
- знакомый утверждает, что отправит рабочий бюджет на самозанятого. Составим с ним договор, в котором будут указаны цены за рекламные площадки, и прописан мой доход, я покупаю рекламу на этот бюджет и 17% с него идут мне в качестве дохода.

Как регулируется этот вопрос? Я понимаю, что при покупке рекламы мне придётся составлять соответствующие договоры с каждым рекламораспространителем и отсылать моему заказчику соответствующие чеки. Но весь рабочий бюджет будет у меня. В итоге я уплачу налог только с моих 17% или мне придётся уплачивать налог со всего рабочего бюджета, который пойдёт на самозанятого?

- Насколько законный такой вариант событий? Чем я рискую?

- Могу ли я покупать рекламу у физлиц, и если это незаконно, чем это мне и моему заказчику грозит?

Заранее спасибо за ответ.

Кирдяев Андрей Николаевич

Что значит покупать рекламу?. Самозанятый только оказывает услуги, за которые получает вознаграждение. С этой суммы и уплачивает налог. Вообще ничего не понятно и схема кривая. Оно вам нужно с последующими проблемами за другого человека?

Сагитов Дмитрий Александрович

Добрый день!

Описанная Вами схема не совсем понятна. Не ясно, что именно в подробностях будете делать Вы.

Самозанятый не может покупать, он может только продавать (товар, услугу, работу), только то, что делает своими руками. Перепродажа самозанятому запрещена.

С уважением, Дмитрий Сагитов.

Планирую запуск магазина картин по номерам и блокнотов в соц сетях. Продукцию придумываю сама, заказывать буду у типографии по собственным иллюстрациям и дизайну. Можно ли работать по самозанятости и получать средства на карту через перевод, учитывая, что продукция не других компаний, а моя (хоть и заказанная у производителя). Сотрудников не буду нанимать.

Ивченко Оксана Борисовна

Здравствуйте

Вполне возможно

Ватолин Александр Иванович

Можно, только не нарушайте авторских, патентных и смежных прав.

Добрый день! Надо ли аннулировать выставленный счет и чек самозанятому, если заказчик составит договор ГПХ, т.к. не прошло 2-х лет с момента расторжения трудового договора с самозанятым? И надо ли указывать в договоре ГПХ, что исполнитель самозанятый? Счет и оплата за услугу была в прошлом месяце и налог уже оплачен. Спасибо.

Может ли самозанятый продавать б/у (и новые которые не пригодились) личные и семейные вещи (например, игрушки и одежду детей) на авито? Все вещи попадают под категорию либо были в употреблении более 3х лет, либо продаются по цене значительно меньшей, чем были куплены. Нужно ли самозанятому в этом случае платить налоги с таких продаж?

Ибрагимова Альбина Расфаровна

Не вправе применять специальный налоговый режим: лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд (из п. 2 ч. 2 ст. 4 Закона о налоге на профессиональный доход ст. Налогоплательщики налога на профессиональный доход )

т.е. иной новый товар, не изготовленный вами самим, вы как самозанятый продавать не можете, для этого уже необходимо зарегистрироваться в качестве ИП.

У самозанятого может быть любой вид деятельности. И параллельно с ним он может продавать свои ненужные вещи, например, на Авито. С этого дохода не надо платить НПД, вы здесь продаете как физическое лицо, выручку не надо заносить в «Мой налог». С таких продаж платят НДФЛ по ставке 13%.

Козловский Александр Николаевич

в зависимости от рода деятельности в качестве самозанятого. Если Вы как обычный человек продаете на Авито свои личные вещи, то не нужно

Здравствуйте. У себя на участке , хочу установить каркасный бассейн, поставить лежаки, столики, мангалы и приглашать людей на отдых. Можно ли оформиться как самозанятому или только ИП. Как лучше? И что ещё нужно сделать, чтобы не было никаких проблем от проверяющих органов. Спасибо

Ким Галина Владимировна

вам верно ответили по землепользование и ври участка. Любой статус самозанятый, ИП или регистрация ООО никак не влияет если сам по себе предпринимательской деятельность. на данном участке заниматься запрещено. Поймете когда пойдут жалобы, административные штрафы, взыскания через суд

Мингазов Юрий Саитгареевич

Я уже Вам писал, надо менять землепользование.