Мы используем файлы cookie, чтобы сайт работал лучше.

Начислен налог после продажи земельного участка?

(2 ответа)
WhatsApp
Telegram
ВКонтакте
Одноклассники
MAX
Налоговое право

В январе 2024 разделил участок и продал по маленьким. Налоговая начислила налог, но был участок меньше 1млн, на него тоже начислили налог. Правомерно это или нет. Налоговая взяли сложили стоимость всех проданных участков и начислили налог.

Григоренко Екатерина Сергеевна
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 21 год

Здравствуйте

Из вашего вопроса следует, что положения абзаца девятого пункта 2 статьи 217.1 НК РФ не применяются - поскольку количество земельных участков, образованных при разделе исходного земельного участка, превысило два. Следовательно, считается, что вы владеете каждым участком с 2024 года (реализованы менее 5 лет), в связи с чем возникает доход, облагаемый НДФЛ. Учитывается доход от каждого участка, однако вы вправе применить фиксированный вычет в сумме 1 млн рублей за год при исчислении налога.

Спасибо за ответ
Юристы по налоговому праву

Подборка юристов, которые специализируются на вопросах этой категории и помогут в вашей ситуации.

Открыть список
Колоколов Евгений Константинович
  • Быстрый ответ - ответ в течение 15 минут
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Активный юрист - юрист, ответивший более 50 вопросов за 7 дней
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 4 года

Здравствуйте! Налоговые органы учитывают общую выручку от продажи земельных участков, независимо от количества объектов. При расчете налогооблагаемой базы учитываются совокупные доходы от всех продаж. Если общая сумма превышает налоговый вычет (1 млн рублей), налог исчисляется исходя из превышенной суммы. Действия налоговой инспекции соответствуют законодательству.


Отвечаю по существу вопроса. При необходимости возможно индивидуальное юридическое сопровождение на возмездной основе.Переходите в MAX или телеграмм,кнопки перехода на платформе
Спасибо за ответ
На ваш вопрос ответила нейросеть, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос
Ответ сгенерирован нейросетью и носит справочный характер: возможны неточности, он не заменяет консультацию юриста. Более точное решение по вашей ситуации дадут юристы HARANT.
Ответ нейросети:
В вашей ситуации важно учитывать несколько аспектов:

1. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ): При продаже земельных участков в России действительно может возникать обязанность уплаты НДФЛ. Если вы владели участком менее минимального срока (обычно, 5 лет, но могут быть исключения), то доход от продажи облагается налогом.

2. Имущественный вычет: При продаже земельного участка вы имеете право на имущественный вычет в размере 1 млн рублей. Это значит, что если сумма продажи не превышает 1 млн рублей, доход может быть освобождён от налогообложения. Однако, если вы продали несколько участков в течение календарного года, то налоговая служба может рассматривать их совокупную стоимость.

3. Совокупный доход: Если налоговая сложила стоимость всех проданных участков и начислила налог на эту сумму, это может быть связано с тем, что имущественный вычет применяется на совокупный доход от продажи недвижимости в течение года, а не на каждый отдельный участок. Таким образом, если общая сумма от продажи всех участков превышает 1 млн рублей, налог может быть начислен на превышающую сумму.

4. Разделение участка: Если участок был разделён и продан по частям, налоговая может рассматривать это как одну сделку с несколькими объектами, что, в свою очередь, влияет на применение вычета.

Рекомендую обратиться к налоговому консультанту или юристу для детального анализа вашей ситуации с учётом всех документов и обстоятельств. Также стоит проверить правильность расчётов налоговой службы и, при необходимости, подать заявление на уточнение или перерасчёт налога.
Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте
550 юристов отвечают
3 минуты среднее время ответа
281 вопрос за сутки
Опишите ваш вопрос или ситуацию простыми словами. Начните с вопросительных слов, таких как «Что», «Как», «Можно ли» и т.д.

Похожие вопросы

  • Нужно ли платить налог с продажи земельного участка

    3 ответа

    Владею участком СНТ 8лет, хочу продать. Нужно ли с продажи подавать налоговую декларацтю и платить налог с продажи.

    Байдак Зоя Михайловна

    Байдак Зоя Михайловна

    Нет, не нужно.
    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Нет. У вас по сроку владения не возникает налог и обязанность в подаче декларации. Для вас важно теперь юридически…
    Перейти к вопросу

  • Налоговый вычет за покупку дома с участком

    4 ответа

    Какую прописать стоимость земельного участка и дома в договоре купли продажи земельного участка с домом? Общую или раздельную, чтобы не было проблем с вычетом для покупателя?

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Здравствуйте Поскольку вы фактически реализуете два самостоятельных объекта недвижимости с отдельными кадастровыми номерами - стоимость в договоре следует указывать в…
    Броновицкий Анатолий Олегович

    Броновицкий Анатолий Олегович

    Здравствуйте. Укажите так. Цена Договора составляет 1500000 (один миллион пятьсот тысяч) рублей 00 копеек и состоит из стоимости земельного участка…
    Перейти к вопросу

  • Нужно ли платить налог от продажи земельного участка?

    2 ответа

    Участком владела с 2008 года. 2025 году разделила на 2 части и продала 1 часть. Должна ли платить налог и подавать декларацию? Доход от продажи более 1 млн руб. Спасибо!

    Муратова Эллина Артемовна

    Муратова Эллина Артемовна

    Добрый день! В вашем случае важны несколько моментов: Обязанность по уплате налога и подаче декларации Если вы получили доход от…
    Коротаева Ольга Михайловна

    Коротаева Ольга Михайловна

    Здравствуйте, Римма! При продаже земельных участков, предназначенных для индивидуального жилищного строительства, для ведения личного подсобного хозяйства, для размещения гаражей для…
    Перейти к вопросу

  • Налог с продажи земельного участка

    1 ответ

    Здравствуйте! У меня в собственности есть земельный участок, приобретенный за 850000 рублей. В собственности находится менее 1 года и есть желание его продать по цене 950000 в связи с поднятием…

    Колоколов Евгений Константинович

    Колоколов Евгений Константинович

    Здравствуйте! Да, вы поняли верно: если продадите участок за 950 000, можно выбрать вычет 1 000 000 руб. По ст.220…
    Перейти к вопросу

  • Нужно ли платить налог с продажи земельного участка.

    5 ответов

    Должен ли я платить налог с продажи земельных участков? Был в собственности земельный участок менее трех лет. Я его разделил пополам и продал каждый участок за 750000 рублей. Кадастровая стоимость…

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Здравствуйте Вы не указали ваши расходы на приобретение первоначального земельного участка - возможно, что НДФЛ к уплате не будет. Если…
    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    Да, у вас есть обязанность представления декларации формы 3-НДФЛ и обязанность уплаты налога сумма дохода составит 750 000 *2 =…
    Перейти к вопросу

  • Налоговая декларация о продаже земельного участка?

    2 ответа

    Здравствуйте, слышала что с 2022 года декларацию о продаже земли стоимостью меньше 1000000 подавать не нужно , скажите пожалуйста а как тогда налоговая узнает что я ее продала ? Просто…

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Путём ведомственного взаимодействия с росреестром.
    Перейти к вопросу

  • Нужно ли платить налог при продаже земельного участка

    3 ответа

    Нужно ли платить налог при продаже земельного участка? Участок был приобретен в собственность по договору купли-продажи в 2019 г.за 400 тысяч. Хочу продать за 600 тысяч.

    Кузнецова Алла Юрьевна

    Кузнецова Алла Юрьевна

    Доходы, полученные лицами от продажи земельных участков, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц. Для граждан, проживающих в Российской Федерации…
    Карпенко Евгений Максимович

    Карпенко Евгений Максимович

    Добрый день! Да, Вам придется заплатить налог при продаже, так как Ваше владение земельным участком составляет менее 5 лет. С…
    Перейти к вопросу

  • Уплата налога от продажи недвижимости

    2 ответа

    Надо ли уплачивать налог в ФНС при продажи недвижности земельного участка производственных целей под строение, для размещения производственных и административных использования: зданий, строений, сооружений промышленности, коммунального хозяйства, материально-технического, продовольственного снабжения,…

    Блясов Алексей Анатольевич

    Блясов Алексей Анатольевич

    В зависимости от того кем продается недвижимость. Если юридическим лицом, то полученные доходы всегда подлежат налогообложению. Если физическим лицом, то…
    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Да, платить налог придется, это комерческая земля и срок владения не играет роли.
    Перейти к вопросу

  • Налоговый вычет за землю

    2 ответа

    Здравствуйте. Ситуация такая: был куплен земельный участок, дом на нем не был зарегистрирован. Дом зарегистрировали после покупки через дачную амнистию. Можно ли получить налоговый вычет за покупку земельного участка. Ведь…

    Носиков Владимир Михайлович

    Носиков Владимир Михайлович

    Здравствуйте. Да, можете. Наличие дома на момент покупки не обязательно для вычета, если он был зарегистрирован позже по дачной амнистии.…
    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    В соответствии со ст. 220 НК РФ покупатель земли под строительство жилья, земли с уже построенным домом или долей в…
    Перейти к вопросу

  • Как продать дом без налога.

    3 ответа

    Когда я могу продать дом без уплаты налога,если я стал единоличным владельцем после смерти жены, при этом я изначально был указан в документах как владелец дома и земельного участка?

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Налоги исчисляются в соответствии со ст. 217.1 НК РФ. Минимальный срок владения определён 3 и 5 лет в зависимости…
    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Смотря с какого времени являетесь собственником, если срок превышает 5 лет, можете продавать. Сколько лет прошло после смерти жены. Перераспределение…
    Перейти к вопросу

  • Срок владения земельным участком, образованным в результате раздела

    2 ответа

    Как рассчитывается срок нахождения в собсвенности земельного участка, образованного в результате раздела исходного участка на два, раздел произведен в 2024г. , учитывая изменения налогового кодекса с 01.01.2025. Продажа участка была…

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    В случае образования земельного участка в результате раздела (или выдела) другого земельного участка - минимальный срок владения исчисляется с даты…
    Перейти к вопросу

  • Продажа налог земельного участка

    4 ответа

    Здравствуйте скажите пожалуйста продаю земельный участок,в собственности был 3 года .продаю за 850т.р буду ли я плать налог и какой?

    Разина Дарья Алексеевна

    Разина Дарья Алексеевна

    Уважаемая Римма, здравствуйте! Налог оплачивать не нужно, главное - подать декларацию, Будет вычет. Всего доброго!
    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Нет, будет налоговый вычет, не понятен статус земельного участка, то есть разрешенное использование.
    Перейти к вопросу

  • Дарственная

    2 ответа

    После того как произошло двоение земельного участка от дочери к матери ,приходит уведомление с налоговой о снятии физ .лица в налоговом органе ,нужно ли с какой либо стороны идти в…

    Купцова Елена Федоровна

    Купцова Елена Федоровна

    Здравствуйте. Нет, никому в налоговую идти не нужно. Декларацию подавать так же нужно. Обоснование: Налоговым кодексом установлено освобождение от уплаты…
    Семенов Антон Константинович

    Семенов Антон Константинович

    Здравствуйте, да, вы должны были подать декларацию, и указать о вашем родстве.
    Перейти к вопросу
Показать еще

Юристы по Налоговому праву

  • Юрист Берекчиев Владимир Лукьянович — профиль на HARANT
    9.7
    4 отзыва
    Юрист

    Берекчиев Владимир Лукьянович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ростов-на-Дону
    • Стаж более 16 лет
    • 57 судебных дел
    Оказываю полный спектр юридических услуг в Ростове-на-Дону и других городах России. Стаж работы в налоговых органах – 16 лет.
    Перейти
  • Адвокат Дробышев Даниил Владимирович — профиль на HARANT
    9.8
    15 отзывов
    Адвокат №3262

    Дробышев Даниил Владимирович Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Воронеж
    • Стаж более 25 лет
    • 41 судебное дело
    Адвокат по уголовным делам. Заведующий Адвокатской конторой «Дробышев и Партнеры». Имею опыт работы более 25 лет.
    Перейти
  • Адвокат Кузнецова Антонина Александровна — профиль на HARANT
    7.3
    Нет отзывов
    Адвокат №3897

    Кузнецова Антонина Александровна Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Самара
    • Стаж более 21 года
    • Налоговое право
    • +10 специализаций
    Практикую уголовное, налоговое, административное право и разрешение корпоративных споров, в том числе включающих в себя указанные отрасли.
    Перейти
  • Юрист Салямов Александр Викторович — профиль на HARANT
    9.2
    33 отзыва
    Юрист

    Салямов Александр Викторович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Хабаровск
    • Стаж более 11 лет
    • 80 судебных дел
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Специалист в области гражданского, административного, налогового и арбитражного права, обладающий рядом ключевых навыков. Среди них: эмпатия, профессионализм, коммуникативные способности, аналитические…
    Перейти
  • Юрист Клеблеева Найля Равильевна — профиль на HARANT
    10.0
    18 отзывов
    Юрист

    Клеблеева Найля Равильевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Москва
    • Стаж более 25 лет
    • 50 судебных дел
    • Налоговое право
    • +5 специализаций
    Юрист и налоговый консультант для бизнеса. Более 25 лет юридической практики. Основные направления работы: налоговые споры и налоговые проверки, арбитражные…
    Перейти
  • Юрист Желудова Анна Григорьевна — профиль на HARANT
    8.3
    2 отзыва
    Юрист

    Желудова Анна Григорьевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ижевск
    • Стаж более 21 года
    • 82 судебных дела
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Юрист для бизнеса с комплексным подходом: право + бухгалтерия Я — юрист с более чем 20-летним опытом сопровождения бизнеса.
    Перейти
  • Юрист Стекольщиков Олег Александрович — профиль на HARANT
    10.0
    37 отзывов
    Юрист

    Стекольщиков Олег Александрович Юрист прошел модерацию

    • Казань
    • Стаж более 23 лет
    • 189 судебных дел
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    С 2003 года защищаю права клиентов — более 23 лет профессионального опыта. Оказываю разовые юридические услуги и сопровождаю деятельность компаний.
    Перейти
  • Показать еще

Публикации по теме