Налоговое право: вопросы и ответы — страница 186

Письменная консультация

Ваш вопрос касается оформления налоговой обязанности за сдачу квартиры в аренду, а также порядка уплаты налога и включения доходов в налоговую базу. 1. Обязательство по уплате налога за сдачу квартиры: Согласно налоговому законодательству РФ, доходы, полученные физическими лицами от сдачи жилых помещений в аренду, подлежат обязательному налогообложению.Если в течение нескольких лет вы не оформляли уплату налога, то налоговые органы могут предъявить вам требование о его уплате за прошедшие периоды. Обычно это делается в рамках камеральных проверок или по инициативе налоговой службы.В случае выявления недоимки или неуплаченных налогов за прошлые годы, вам могут начислить сумму налога, а также пеню и штрафы за просрочку.2. Взимание денег за неуплаченный налог: Налоговые органы имеют право взыскать сумму налога за прошлые периоды, включая пени и штрафы.Взимание денег происходит в соответствии с налоговым законодательством, и обычно это делается через уплату налоговых обязательств.3. Входит ли вся сумма, полученная от квартирантов, или коммунальные платежи не считаются: В доходы, подлежащие налогообложению, входят все деньги, полученные за аренду жилого помещения, то есть арендная плата.Коммунальные платежи, которые вы получаете отдельно (от квартирантов за коммунальные услуги), обычно не считаются доходом для налогообложения, если вы их не удерживаете себе.Важно: в договоре аренды должно быть четко указано, какая сумма идет за аренду, а какая — за коммунальные услуги.4. Как оформить оплату налога: Необходимо выбрать способ уплаты — через налоговую инспекцию (налоговый кабинет на сайте ФНС, через банк, налогового агента или лично).Обычно, налог на доходы физических лиц (НДФЛ) за аренду жилья уплачивается по ставке 13% (если вы являетесь резидентом РФ).Для этого нужно подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ за соответствующий год и уплатить налог.В случае, если доходы были получены регулярно и есть соответствующие документы, можно оформить уплату налога как авансовые платежи или заплатить полный налог по итогам года.Рекомендации: Проверьте, есть ли у вас сведения о полученных доходах за прошедшие годы.Обратитесь в налоговую инспекцию для выяснения суммы недоимки и порядка её погашения.Подайте налоговую декларацию, в которой укажите все полученные доходы за соответствующий период.В случае необходимости, можете обратиться за консультацией к налоговому специалисту или юристу.

Письменная консультация

Ваш вопрос по поводу открытия ИП в Запорожской области и организации модельного агентства очень важен. Ниже я постараюсь подробно ответить на все ваши вопросы.1. Варианты по открытию ИП в Запорожской области Официально зарегистрировать ИП можно через Центр предоставления административных услуг (ЦПАУ), через онлайн-сервисы или через налоговую службу.После регистрации ИП вы сможете легально осуществлять деятельность, связанную с обучением и организацией курсов.2. Правильный порядок действий и оформление Законно начать деятельность как ИП можно сразу после регистрации. Однако, можно также в течение первых 1-2 недель или месяца работать, не оформляя ИП, если это не противоречит украинскому законодательству (например, при работе по договору с заказчиком), но это рискованно и не рекомендуется.Лучше оформить ИП заранее, чтобы избежать возможных штрафов за неоформленную деятельность.После регистрации ИП вы сразу можете начать деятельность законно и вести отчетность.3. Оформление и сроки Оформление ИП в Украине (Запорожье) — это подготовка документов и подача их в налоговую, что занимает обычно 1 день, если документы подготовлены.После регистрации можно сразу начать работу, не тратя время на дополнительные процедуры.4. Льготы и помощь в развитии бизнеса В Украине существуют программы поддержки малого бизнеса, гранты и консультации. Например, через Центр поддержки предпринимательства, Областной центр поддержки бизнеса или международные организации.Также есть возможность получить бесплатные консультации, обучение, помощь по оформлению документов и налоговой отчетности.Рекомендуется обратиться в местные центры поддержки предпринимателей или профильные организации для получения информации о доступных программах.5. Необходимый пакет документов для открытия ИП Заявление о государственной регистрации физического лица-предпринимателя (форма 10 или через онлайн-сервис).Копия паспорта и идентификационного кода.Оплата государственной пошлины (обычно 1-2 тысячи гривен, зависит от способа регистрации).В случае необходимости — подготовка устава или учредительных документов (для ИП — обычно не требуется).После регистрации — открыть расчетный счет в банке, зарегистрировать кассовый аппарат (если требуется), оформить книги учета и вести отчетность.Дополнительно: Для деятельности, связанной с обучением девушек, необходимо учитывать требования по возрасту, этике и безопасности.Также, может понадобиться получение разрешений или согласований в определенных случаях.

Добрый день

Какой договор вы планируете заключать? займ или на ремонтные работы?
Ни в коем случае не заключайте договор с физическим лицом, если есть такая возможность.
Риски: При заключении договора где Заказчик физ лицо, в случае если его что то не устроит, он будет подавать на вас в суд как на предпринимателя, а он будет являться потребителем. И сможет взыскать задолженность + 50 % штрафа. Налогов Вам также не избежать если он пойдет в суд. По практике, это очень часто встречается. ОЧЕНЬ

Какой самый лучший выход (в идеале):

Вы открываете ИП и заключаете Договор подряда с его компанией (по возможности).

Если нет возможности с компанией заключиться, заключайтесь с ним, но в Договоре четко прописать все условия. (Сроки, предмет, качество, ответственность, суммы и т.д.)

Сумма существенная для такого вида работ, для минимизации рисков, лучше обратится к специалисту.
Риски очень большие

к великому сожалению, коллега дал вам неверный ответ.

Доходы от продажи объекта недвижимости освобождаются от налогообложения, если он находился в собственности у налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения имуществом - пяти лет. При этом минимальный срок может составлять три года, если право собственности на недвижимое имущество получено физическим лицом в порядке наследования или по договору дарения от его члена семьи или близкого родственника.

Срок отсчитывается с не с даты регистрации права собственности, а с даты открытия наследство (смерти наследодателя).

При этом, если срок составляет менее трех лет, то вы вправе воспользоваться имущественным вычетом в размере 1, 0 млн. рублей при продаже своей доли и с разницы уплатить 13%. Если стоимость вашей доли меньше 1, 0 млн рублей, то налог уплачивать не нужно, но нужно подать декларацию

Если вы берете в аренду имущество у физического лица, то рассчитывать и уплачивать НДФЛ с арендной платы должен арендатор, то есть вы. Это означает, что при выплате вами арендных платежей вы удерживаете из них часть в размере 13% и перечисляете в бюджет. То есть арендная плата, которую вы перечисляете непосредственно арендодателю, уменьшается на сумму налога. Арендатор выступает в данном случае налоговым агентом.

Ответ следует из ст 214.10 Налогового кодекса. Надо сравнить продажную стоимость, указанную в договоре с кадастровой стоимостью, уменьшенной на понижающий коэффициент 0, 7

БОльшая сумма будет налогооблагаемой базой.

Далее вы вправе применить имущественный вычет в размере той суммы, которую потратили на покупку квартиры (2, 5)
С разницы посчитайте 13%.