НДС?

(1 ответ)

Гость

Вопрос № 00008817
02.02.2023 20:42

Здравствуйте! 23.11.2022 между мной (физ.лицом) и Госконцерном Донбассгаз был заключён договор на газификацию объекта в ДНР. В 2022 году была внесена предоплата 70% от суммы договора на выполнение работ. 02.02.2023 сказали, что нужно внести оставшуюся сумму 30%, а также НДС 20% на общую сумму договора. В договоре прописано, что исполнитель является плательщиком налогов на общих основаниях.
ДНР вошла в состав РФ 05.10.2022, НДС ввели с 01.01.2023.
Должна ли я оплатить НДС и на каких основаниях?
Спасибо за разъяснения.

Бронштейн Александр Михайлович Юрист прошел модерацию

Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет

Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов

Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней

Отвечает юрист

Стаж 34 года

03.02.2023 05:58

Телефон

Если акты выполненных работ подписаны в 2023г, то должны.

Если был этап работ закрытый актами в 2022, то с этой суммы не должны.

Мой ответ полезен? Оставьте пожалуйста отзыв на этом сайте. Заходите на наш сайт urist27.com - там есть интересные и полезные публикации.

Спасибо за ответ

Спросить

На ваш вопрос ответил искусственный интеллект, чтобы ознакомится, нажмите на кнопку "Прочитать"

Сообщаем, что искусственный интеллект не является квалифицированным юристом, и его ответы не могут заменить консультацию у специалиста, могу содержать ошибки. Его функцией является лишь предоставление общей информации.

Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте

510 юристов отвечают

10 минут среднее время ответа

103 вопроса за сутки

5% НДС с 1 января 2025 года и заключенные до этой даты договора с фиксированной НМЦД

6 ответов

Как быть заказчику, если подрядчик прошел экспертизу сметной стоимости строительства в прошлом году без НДС, а теперь просит включить в стоимость договора 5 % НДС, введенные с 1 января 2025 года для плательщиков, применяющих УСН. Договор на выполнение работ был заключен с фиксированной ценой, в которую были включены все расходы подрядчика, включая и налоги.

Носиков Андрей Александрович

Согласно закону, если ваш договор имеет фиксированную цену, все расходы подрядчика, включая налоги, должны быть учтены в этой цене. Подрядчик не может в одностороннем порядке изменить условия договора, включая добавление НДС, если это не прописано в соглашении. Рекомендуется обсудить ситуацию с подрядчиком и, при необходимости, обратиться к юристу для дальнейших действий. Подробно готов ответить на ваши вопросы, напишите мне в ватсап или звоните по номеру в профиле.

Фазлеева Айгюль Фирдусовна

Если у вас в договоре указано, что стоимость включает в том числе НДС, то подрядчик не может требовать повышения цены. А вот если не указано, то вопрос спорный, так как есть определение ВС РФ, указывающее, что по своей природе НДС это налог конечного потребителя, т.е. в вашем случае заказчика. Это интересный вопрос очень, так как в конце года уведомления о повышении цены договора на стоимость ндс получили не только заказчики по договору подряда, но и арендаторы, исполнители, покупатели и т.д. Самой интересно как будут развиваться практика по этому вопросу. Должны быть какие то разъяснения фнс или минфина.

P.s. Нашла по вашему вопросу письмо ФНС - п.12 письма фнс от 29.07.2024 БВ-4-7/8573@. Все таки фнс со ссылкой на Верховный суд, говорит, что можно повысить стоимость договора в одностороннем порядке на стоимость ндс если изменилось законодательство по ндс. Печально.(

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте!

Если договор содержит фиксированную цену, включающую все расходы подрядчика, в том числе налоги, то подрядчик обязан выполнить работы по указанной цене. Изменение налогового законодательства не является основанием для изменения условий уже заключённого договора, если в нём нет положения, позволяющего это сделать.

Учитывайте, что каждая ситуация уникальна, и конкретные действия зависят от множества факторов, включая условия договора и обстоятельства дела.

P.S. Не «договора», а «договоры». Проверяется пословицей «Мы не жулики, не воры, подписали договорЫ».

Чеботарев Василий Сергеевич

Заказчику необходимо принимать решение исходя из рационального и добросовестного подхода к ситуации в целом. Недостаточно информации доя ответа, лучше обсудить индивидуально

Носиков Владимир Михайлович

Здравствуйте! В данной ситуации подрядчик, скорее всего, нарушает условия договора, если он пытался изменить фиксированную цену, предварительно согласованную сторонами, включая налоги. НДС не должен включаться без соответствующих поправок в контракт. Рекомендую зафиксировать ваши требования в письменной форме. Подробно готов ответить на ваши вопросы, напишите мне в ватсап или звоните по номеру в профиле.

Довган Юрий Богданович

В данной ситуации заказчику следует учитывать, что договор был заключен с фиксированной ценой, которая уже включала все расходы подрядчика, включая налоги. Несмотря на то, что с 1 января 2025 года для плательщиков, применяющих УСН, был введен НДС в размере 5%, это не меняет условий ранее заключенного договора. Подрядчик обязан выполнить работы по установленной цене, так как все возможные изменения в налогообложении должны были быть учтены им при заключении договора. Таким образом, заказчик вправе отказать подрядчику в увеличении стоимости договора на сумму НДС.
Уплата страховых взносов ип на усн

2 ответа

Здравствуйте! Как составить уведомление об исчисленных взносах, если налог за полугодие был уплачен, хотелось заплатить оставшуюся сумму

Ватолин Александр Иванович

Обратитесь к бухгалтеру.

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте!

В уведомление об исчислённых взносах, если налог за полугодие был уплачен, но нужно заплатить оставшуюся сумму, то необходимо в поле «Сумма налога, авансовых платежей по налогу, сборов, страховых взносов» указать рассчитанную сумму обязательства, а не фактически уплаченную.

Если необходима будет юр.поддержка, обращайтесь, защитим Ваши интересы.
Возврат депозита в отеле

2 ответа

Добрый день! Нужна ваша помощь в вопросе о возврате депозита.
Гостиничный комплекс «Золотые пески». Работаем в АСУ «Shelter». При заселении гостя оплата за проживание проводится авансовым платежом через «киоск Портье». Есть еще «киоск ООО алкоголь» где проводятся оплаты только за алкоголь. Услуги проживания связываются с оплатой. По мимо услуг проживания наши гости могут воспользоваться дополнительными услугами, для этого необходимо пополнить депозитную карту. Сделать это возможно только наличными, которые кладутся на депозитную карту авансовым платежом на секцию питание через «киоск Портье». В секцию питание отражаются такие услуги ,как алкоголь так и без алкогольные напитки ,снеки ,продукты питания (не входящие в полный пансион). Депозит гости могут пополнять несколько раз за свой период проживания и разными суммами и только через «киоск Портье».
Вот к примеру гость пополнил депозит на 1000 р., а услуг набрал на 1200 р ему не хватает денег на карте и он кладет еще 1000 р. , и так может повториться несколько раз. По итогу у гостя оказывается 3 платежа по 1000р = 3000р, а услуг на 2700р из них 1500р за алкоголь. Наша задача вернуть гостю остаток в размере 300р и также нужно с «киоска Портье». перенести деньги на «киоск ООО алкоголь» тем самым провести оплату алкоголя.
Схема:
1000 1200 доп. услуги
1000 3000 300 вернуть гостю
1000 1500 алкоголь
Чтобы провести оплату за алкоголь и вернуть остаток гостю нам необходимо один платеж в 1000р отменить полностью, а второй скорректировать на 800р. По итогу у нас сумма возврата 1800р из них 1500 проводится оплата за алкоголь, а 300 вернулось гостю как неиспользованный депозит.
Получается по чекам возврат 1800 р а по факту остаток 300р не использованного депозита. При этом бухгалтерия запрашивает заявления на возврат неиспользованного депозита от гостя на каждую транзакцию. Получается предлагаем гостю заполнить два заявления на возврат, на общую сумму 1800, а отдаем в руки 300 рублей. Уже вводим тем самым гостя в заблуждение. Это неудобно и неправильно по отношению к гостю.
Нужно ли от гостя заявление на возврат оставшихся денежных средств депозита при выселении. Если есть ссылка на закон по возвращению депозита и документального оформления, направьте пожалуйста. Были бы признательны.
P.S.: При возврате предоплаты по проживанию вопросов нет. На основании заявления возвращаем денежные средства.

Каравайцева Елена Александровна

Для возврата денег подайте письменную претензию. В случае невыполнения требования обращайтесь в суд.

Байдак Зоя Михайловна

Думаю, вам целесообразно обратиться на сайт бухгалтеров.
Оплата налога при продаже наследуемого авто

2 ответа

Добрый день, получили автомобиль в наследство от отца и сразу продали по свидетельству о праве на наследство в равных долях. Два собственника. Нужно ли платить налог с продажи (владели менее 3-х лет, на себя не оформляли)? И, подскажите, при подаче 3НДФЛ имеем ли мы право на 250 тысяч рублей налогового вычета каждый на свою денежную долю? или 250 тысяч действует на общую сумму продажи авто? Ведь каждый из нас получил только половину стоимости автомобиля при продаже.

Шереметьев Павел Владимирович

При реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета -250 000 рублей, распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности).
В случае если полученные от продажи имущества суммы не превышают указанные пределы, то обязанность по представлению декларации и уплате налога отсутствует.

Если налогоплательщиком за один год было продано несколько объектов имущества, указанные пределы применяются в совокупности по всем проданным объектам, а не по каждому объекту по отдельности.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Зависит от того как продавали, если долями, то каждому положен налоговый вычет.
Оплата налога за вк донат

4 ответа

Здравствуйте. Я - самозанятый. Подключил в группе вк монетизацию вк донат. Работает она следующим образом: я размещаю контент, который видят только люди, оформившие подписку. В течение дня система вк (не я лично) списывает с людей определенную сумму денег, на следующий день, как правило рано утром, переводит мне общую сумму всех поступлений, за минусом своей комиссии. Детализации никакой нет. Вопрос: мне платить налог с полученной суммы или с суммы до комиссии?

Фикачев Игорь Владимирович

с общей суммы. А, можете показать что за контент?

Усольцев Виктор Николаевич

В вашем случае, налог нужно уплачивать с той суммы, которую вы реально получили от системы ВК после удержания комиссии. Именно эта сумма считается вашим доходом, подлежащим налогообложению.

Ватолин Александр Иванович

Налог платится с суммы, фактически полученной вами после вычета комиссии VK. Основание — ст. 346.49 НК РФ (налог на профессиональный доход).
Статья 346.49 НК РФ: для самозанятых налоговая база — весь полученный доход без вычета расходов.
Письмо Минфина № 03-11-11/41407 (2023): комиссии агрегаторов (включая VK) не учитываются при расчете налога.
Почему учитывается чистая сумма:
VK выступает платежным агентом, а не вашим контрагентом (п. 3 ст. 346.49 НК РФ).
Вы получаете уже "очищенные" от комиссии средства, которые:
Фиксируются в банковской выписке.
Автоматически учитываются в приложении "Мой налог". Ежемесячно запрашивайте в VK: В службу поддержки VK Donate:
"Прошу предоставить справку за [период] с указанием:
- Общей суммы донатов.
- Размера удержанной комиссии.
- Номера транзакций".

Малюк Андрей Григорьевич

Григорий, здравствуйте!

По закону, налог на профессиональный доход (НПД) рассчитывается на основе фактически полученного дохода. В вашем случае это сумма после вычета комиссии, удерживаемой «ВКонтакте». Налог нужно платить с оставшейся суммы.

Для избежания проблем с налоговыми органами, сохраняйте все документы, подтверждающие удержание комиссии: договоры, условия использования платформы или другие документы.
Оплата налога за квартиру?

2 ответа
Здравствуйте. Была продана квартира полученная в дарение. Прошло менее 3ех лет после дарения. Какие документы нужны для того чтобы оплатить налог.
Сериков Андрей Леонидович

Декларацию заполняете

Платежка придет вам в личный кабинет налогоплательщика
Штевель Евгений Александрович

Здравствуйте. Для этого нужно подать декларацию, в ней рассчитать налог. Применить налоговый вычет. И оплатить по реквизитам налоговой в Вашем районе
Налог на продажу новостройки по дду?

3 ответа

Здравствуйте. В есть информация о поправке в законе об оплате налога с продажи новостройки.
" Теперь минимальный срок владения для квартиры в новостройке считается не с даты регистрации права собственности, а с даты полной оплаты по ДДУ".
А какие документы нужно прикладывать в доказательство оплаты? Один юрист сообщил, что это «акт-приема передачи квартиры по договору участия в долевом строительстве.» но дата этого акта на полгода позже реальной выплаты. Как доказывать данное обстоятельство, возможно есть какие-то иные документы у застройщика, которые можно запросить? У меня есть только договор участия в долевом строительстве ( в котором указаны числа, в которые должна происходить оплата, но никаких документов о выплате нет) и выписка из ЕГРН.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Договор, где указана стоимость, доказательства полной оплаты по договору.

Ким Галина

Выписки из банка об оплате договора, акт сверки из бухгалтерии застройщика или бухгалтерская справка о выплате стоимости квартиры по дду

Штевель Евгений Александрович

Здравствуйте. Так по ДДУ оплата происходит сразу, или у Вас предусмотрена рассрочка? части для оплаты привлекаются заёмные ипотечные средства. Но продавец получает оплату сразу и сразу же переходит право собственности. Если Вам так это нужно то предоставьте документ об оплате и справку от застройщика об оплате по ДДУ с указанием даты этой оплаты
Налоговый вычет?

1 ответ

Добрый день. В 2020 году приобрел земельный участок, в этом же году заключил договор на строительство дома. Полная оплата по договору в 2020 году. В
2021 г. развелся и после развода зарегистрировал дом. Общие затраты на землю и строительство дома более 4 мл. Имеет ли право моя бывшая супруга на налоговый вычет?

Золдак Сергей Анатольевич

Очень много вопросов, была ли собственность зарегистрирована совместной или долевой, почем приобретался участок
Налог за продажу дома?

1 ответ

Какой будет налог за дом находящийся в собственности по наследству около 4 лет. Примерно год он числился за другим собственником по случаю продаже, но так как оплата за дом так и не была выплачена дом вернули по суду обратно. ???

Прохновская Татьяна Елгуджаевна

Здравствуйте. Если дом перешедший по наследству в собственности более 3х лет, то от налога Вы будете освобождены
Какие налоги необходимо оплатить по договору строительного подряда?

2 ответа

Приветствую. Вопрос касается договора подряда на выполнения ремонтно-отделочных работ в квартире. Заказчик предлагает заключить договор как два физ. лица. Ип у меня нет. Сумма 6.400 млн.руб (работа с материалом), без учёта налогов. Налоги добавлять не хочет. Оплата по сметам наличкой с расписками. Какие возможные вопросы, проблемы и как их избежать с минимальными затратами? Благодарю.

Головина Мария Александровна

Откройте самозанятость. Будет всего 4% и больше ничего

Чистякова Александра Сергеевна

Добрый день

Какой договор вы планируете заключать? займ или на ремонтные работы?
Ни в коем случае не заключайте договор с физическим лицом, если есть такая возможность.
Риски: При заключении договора где Заказчик физ лицо, в случае если его что то не устроит, он будет подавать на вас в суд как на предпринимателя, а он будет являться потребителем. И сможет взыскать задолженность + 50 % штрафа. Налогов Вам также не избежать если он пойдет в суд. По практике, это очень часто встречается. ОЧЕНЬ

Какой самый лучший выход (в идеале):

Вы открываете ИП и заключаете Договор подряда с его компанией (по возможности).

Если нет возможности с компанией заключиться, заключайтесь с ним, но в Договоре четко прописать все условия. (Сроки, предмет, качество, ответственность, суммы и т.д.)

Сумма существенная для такого вида работ, для минимизации рисков, лучше обратится к специалисту.
Риски очень большие
Налог на имущество. Порядок подачи уведомлений при задолженности.

1 ответ

Добрый день. ООО было освобождено от уплаты налога на имущество т.к. УСН и не попадали в реестр г. Москвы. У нас Помещение и парковочные места в здании. С 2021 года парковочные меся были выделены из реестра недвижимости и по ним мы должны были начислить налог и оплатить его, этого сделано не было. Сейчас мы в каком порядке должны произвести действия: нам надо подать Налоговую декларацию за 2021 год и оформить уведомление за 2022 год и 1 кв 2023 год? Что сделать первым шагом Декларация, Уведомление или оплата и надо ли в Уведомлении указать сумму налога за 2022г или только за 1 кв 2023г. Декларация с 2022г не подается - тогда как нам указать сумму налога за 2022г?

Ватолин Александр Иванович

Здравствуйте! Ответ в прикреплённом файле! Но это приблизительный ответ. На этот вопрос должен отвечать ваш бухгалтер. И он должен осуществлять свою деятельность в соответствии с налоговым и бухгалтерским законодательством.
Оплата частями

2 ответа

Здравствуйте!
У меня долг по налогам 59500.Несколько дней назад внёс 1000 рублей на счёт налоговой в Сбербанке онлайн.В приложении Налоги стало на 1000 р меньше.
Могу ли я таким образом платить по 3-5000 и не попаду ли на арест карты,запрет на выезд и т.д.
Заранее спасибо!

Дацкевич Константин Евгеньевич

Можете попасть, платите потихоньку, возможно налоговая и не станет взыскивать в судебном порядке долг/

Митин Александр Николаевич

Здравствуйте Жора. Платить, как Вы написали можно, но лучше погасить всю сумму сразу иначе при подаче в суд ФНС, ФССП будет высчитывать с Ваших счетов или даже возможен арест имущества. Также будет наложен запрет на выезд. И возможны другие расходы.
Налоговая ставка самозанятость

1 ответ

Здравствуйте
Планируется подработка онлайн консультантом, клиенты оплачивают сайту консультацию, консультанту идёт процент с консультации. Далее консультант самостоятельно выводит заработанные средства на свою карту.
Скажите пожалуйста, какую налоговую ставку правильнее выбрать при консультировании на интернет сайте ? 4 или 6% ( оформлена самозанятость) ? Оплата за консультацию считается доходом от физических лиц? Или как доход от юридических лиц( ввиду того, что оплата проводится через площадку сайта) ?

Вихарев Александр Евгеньевич

Здравствуйте! Трудно ответить на Ваш вопрос не видя заключённый между Вами и юридическим лицом предоставляющим платформу договор, но исходя из того, что фактические денежные средства Вам будут уплачиваться юридическим лицом и Вы не имеете никаких отношений с физическими лицами, которым Вы будете давать консультации, то считаю, чио необходимо будет уплачиваться налог по ставке 6 процентов. Кроме того, советую Вам официально направить по данному вопросу запрос в налоговую инспекцию, которая обязана консультировать налогоплательщиков в соответствии с нормами действующего Налогового кодекса РФ.
Как оплатить мусор?

2 ответа

В нашем маленьком селе ставропольского края, действует система сбора мусора. В 2018 году местную компанию по сбору мусора, заменила государственная, с помощью подписания заявлений, что-то вроде того. Оплата должна была совершаться с каждого члена семьи, и т.к они оставили людей без работы и завысили оплату , наша большая семья решила не подписывать заявление. Однако мы и не выносили этот мусор все эти года, т.к они и не забирали весь, в отходы шло стекло , пластик и подобное. А всё остальное? Они ответили, что жители должны рыть ямы на своих участках и закапывать мусор тала, или же скармливать его хозяйству. Все эти года мы не выносили мусор, как и некоторые жители нашего села. Терпеть к нам пришло письмо, что за 10 дней мы, через суд должны оплатить большими деньгами , то, что не оплачивали с 2018 года. Но ведь мы ничего и не подписывали и не сдавали. Как быть в данной ситуации ?

Моргачев Алексей Николаевич

Нужно изучить региональное законодательство по вывозу ТКО. Не все так однозначно.

Кирдяев Андрей Николаевич

Действительно нужно всё изучать досконально! Организация должна была предоставить в суд заключенный с вами договор. Вы обязательно должны заявить в суде ходатайство о пропуске срока исковой давности. Еще целый ряд нюансов. Что значит: "Вы должны через 10 дней через суд оплатить?" Такого не бывает.