-
Вопрос № 00084829
Оплата поступала от юрлица, а чеки самозанятый ошибочно выбивал как для физлица: как исправить ошибку? Подскажите, пожалуйста, если мне, как самозанятому, поступали деньги от юр. лица, а я формировала чеки по ошибке, как от физ. лица Я самозанятый, занимаюсь рекламой и сотрудничаю с ООО, они мне оплачивают работу, но последние 6 платежей с мая 2025 года по ошибке оформил, как от физ. лица, получается, что не доплатила 1% налога, что делать в этом случае, как исправить ошибку? Еще действует бонус на уплату налога
В соответствии с п. 4 ст. 8 ФЗ от 27.11.2018 N 422-ФЗ(НПД),
Налогоплательщик вправе провести корректировку ранее переданных налоговому органу сведений о сумме расчетов, приводящих к завышению сумм налога, подлежащих уплате, в случае возврата денежных средств, полученных в счет оплаты (предварительной оплаты) товаров (работ, услуг, имущественных прав), или некорректного ввода таких сведений при представлении через мобильное приложение «Мой налог» или уполномоченных операторов электронных площадок и (или) уполномоченные кредитные организации пояснений с указанием причин такой корректировки.
Поскольку конкретный срок здесь не установлен, то теоретически возможно старые чеки аннулировать, как ошибочные, а выдать новые, но нужно Вас предупредить о следующем.
Ч. 4 ст. 14 указанного выше закона говорит об обязательности сформировать чек и передать заказчику не позднее 9-го числа месяца, следующего за налоговым периодом, в котором произведены расчеты.Налоговым периодом для самозанятых является календарный месяц.Соответственно при нарушении указанной нормы (хотя Вы в срок передавали данные но ошибочно), Вас могут попытаться привлечь к ответственности по ст. 129.13 НК РФ. Но это уже отдельный вопрос. Я полагаю, что поскольку закон не ограничивает по срокам время исправления чека, то есть, дает право на ошибку, то при её самостоятельном исправлении предъявлять Вам штраф не законно.
Главное, когда Вы это сделаете: аннулируете старые чеки и выдадите новые задним числом — напишите в поддержку и сообщите, что ошиблись, сами нашли свою ошибку и Вам в следующем месяце доначислят сумму налога.
Не переживайте, это распространенная ошибка, и ее легко исправить в приложении "Мой налог". Аннулируйте ошибочные чеки: откройте приложение "Мой налог". Зайдите в раздел "Чеки". Найдите каждый из 6 ошибочных чеков (выбитых на физлицо). Нажмите на него, затем на кнопку с тремя точками (или другое меню действий) и выберите "Аннулировать". Причина аннулирования: "Чек сформирован ошибочно". Сформируйте новые чеки: сразу после аннулирования каждого чека, сформируйте новый чек на ту же дату и сумму. При формировании нового чека обязательно укажите, что плательщик - юридическое лицо (ООО), введите их ИНН и наименование. Система "Мой налог" автоматически пересчитает сумму налога, которая должна быть уплачена. За эти 6 платежей будет начислен налог по ставке 6% (для юрлиц), а не 4% (для физлиц). Разница в 1% (6% - 4% = 2%) за каждый ошибочный чек будет доначислена. Бонус на уплату налога все еще действует и будет применяться к общей сумме налога. Сделайте это как можно скорее, чтобы избежать возможных вопросов от налоговой или ООО.
Здравствуйте!
Спасибо за ваш вопрос. Ситуация, когда самозанятый ошибочно оформляет чеки как для физического лица при получении оплаты от юридического лица, действительно может вызвать сложности.
Я готов помочь вам разобраться в этой ситуации и предложить оптимальный путь решения проблемы. Для начала необходимо внести корректировки в информацию о платежах и пересчитать налоги. Это позволит вам избежать возможных штрафов и недоимок.
Кроме того, я могу проконсультировать вас по использованию бонуса на уплату налога и помочь оптимизировать налоговые обязательства в будущем.
Обращение ко мне за платной юридической помощью будет оправданным шагом, поскольку я смогу предоставить вам профессиональную поддержку и гарантировать правильность всех действий.
