Штраф?

Добрый день.
Представительным органом, в соответствии с пунктом 1 части 1 статьи 394 НК РФ установлены налоговые ставки 0,3 процента в отношении земельных участков занятых жилищным фондом и (или) объектами инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса (за исключением части земельного участка, приходящейся на объект недвижимого имущества, не относящийся к жилищному фонду и (или) к объектам инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса) или приобретенных (предоставленных) для жилищного строительства (за исключением земельных участков, приобретенных (предоставленных) для индивидуального жилищного строительства, используемых в предпринимательской деятельности).
Физическому лицу предоставлен земельный участок для индивидуального жилищного строительства, на котором построен дом для личного проживания, а также построены два дома для коммерческой деятельности (сдачи в аренду) и зарегистрированы министерством экономического развития РФ в реестре гостиниц как Загородный отель «Гостевой дом «Аленушка» ИП Ц... Елена Юрьевна.
В настоящее время, налоговым органом земельный налог начисляется по ставке 0,3 процента по всему земельному участку. Исходя из норм пункта 1 части 1 статьи 394 НК РФ, должен ли земельный налог начисляться по ставке 1,5% для части земельного участка используемого под коммерческую деятельность? и если да, то как установить размер такого земельного участка, как земельный участок под домами?

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Размеры земельных участков допустимые под домами определяются как федеральными так и местными регламентами градостроительства. Нужно изучать НПА, документы. Не всё легко и просто можно размежевать. Надо видеть участок, расположение домиков на плане.

Носиков Владимир Михайлович

Добрый вечер. Да, налог должен начисляться по ставке 1, 5% для части земельного участка, используемого под коммерческую деятельность. Для этого нужно точно установить размер этой части земельного участка и соответствующим образом задокументировать использование.

Добрый день.
Я ИП на УСН, сдаю в аренду свое нежилое помещение другому ИП по договору аренды. ККТ нет.
На протяжении года арендатор исправно перечислял плату со своего расчетного счета на мой расчетный счет. Но в какой-то момент, арендатор, без моего согласия, совершил несколько оплат со своей личной кредитной карты на мой расчетный счет. В банковской выписке по этим платежам видны ФИО арендатора, а в назначении платежа арендатор указал договор и период.
Я не выставлял счета физическому лицу, счет выставлен на ИП.

Как правильно поступить в этой ситуации, чтобы не попасть под ответственность за нарушение, как минимум, 54-ФЗ?

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Здесь нет нарушений

Носиков Владимир Михайлович

Здравствуйте.

Самый безопасный вариант — вернуть деньги арендатору и попросить оплатить с расчетного счета ИП, как положено по договору. Так вы избежите потенциальных проблем с налоговой.

Для юридической консультации обращайтесь по номеру в профиле.

Здравствуйте. Я являюсь ИП на нпд. В данный момент устраиваюсь в онлайн школу репетитором. Обязывают открывать расчетный счет, так как далее их сообщение:

Мы не можем производить вам выплаты на счет физического лица.

В случае проведения налоговой проверки, при обнаружении у вас статуса ИП, налоговая будет расценивать вас как ИП на НПД, а не физическое лицо со статусом самозанятого. Поэтому выплаты на счет физического лица (расчетный счет у такого счета начинается на 4081...) будут расценены как выплаты физическому лицу. В этом случае, наша сделка (договор) может быть признана аннулированной и налоговая может доначислить налоги и пени за неверно уплаченные налоги (как с нашей стороны, так и с вашей).
Хотя я работала в двух других онлайн школах и там не требовали расчетный счет. Насколько это правомерно?

Григоренко Екатерина Сергеевна

Здравствуйте. Даже ИП в целом в своей работе может использовать личный счет, а не только открытый специально для предпринимательской деятельности. Самозанятый вправе использовать при расчетах свой личный счет. Видимо ваш "заказчик" опасается переквалификации ваших с ним отношений в трудовые (насколько это так - не очевидно), поэтому настаивает на таком способе расчетов с вашими клиентами. На мой взгляд, это неправомерно. В других школах не требовали - поскольку это не обязательно. Открытие отдельного счета может быть сопряжено с дополнительными финансовыми издержками для вас. Укажите вашему заказчику что вы работаете и с иными лицами, может лично вам пойдет на встречу. Будут вопросы - обращайтесь в менеджеры

Василенко Василий Тихонович

Приветствую! Требование правомерно, при обсуждении условий договора каждая сторона стремиться добиться более выгодных условий. Как вы, например, что следует из вопроса.

Если физическому лицу принадлежит земельный участок на праве постоянного бессрочного пользования или пожизненно наследуемого владения, то в каких случаях не обязательно должно быть, чтобы вид такого права был зарегистрирован в ЕГРН для начисления ему земельного налога? В каких случаях обязанность по уплате земельного налога может не зависеть от того, зарегистрировано ли или нет то или иное право на участок в реестре/ЕРГН?

Баранников Андрей Николаевич

Обязанность по уплате земельного налога возникает с момента юридического возникновения права на участок, а не с его регистрации в ЕГРН.

Случаи, когда налог начисляется без регистрации в ЕГРН:
1. "Ранее возникшие права" (до 1998/2000 гг.): Если право постоянного (бессрочного) пользования или пожизненного наследуемого владения возникло до введения обязательной госрегистрации. Такие права признаются действительными, и их обладатели являются налогоплательщиками, даже если не перерегистрировали право в ЕГРН.
2. Фактическое обладание при наличии законных оснований: Например, при фактическом вступлении в наследство, когда право на участок перешло, но формально не зарегистрировано в ЕГРН. (Хотя налоговая может узнать об этом только после регистрации).

Главное: Налог платят те, кто обладает правом, а не только те, у кого оно зарегистрировано в ЕГРН (особенно для старых прав).

Добрый день! Разъясните, пожалуйста, если самозанятый реализует свои товары через маркетплейс, например, Авито, то кому выставлять чек - юридическому или физическому лицу, - если расчет с продавцом происходит после получения товара и оплаты его покупателем через банк-партнер маркетплейса без кассового разрыва (день в день), и продавец сразу получает деньги и возможность вывести их на свой счет? Непонятно в этом случае то, с кем произведены расчеты продавца, с физ.лицом или юр.лицом, так как продавец получает не всю сумму за товар, а с учетом комисси маркетплейса? Спасибо.

Арахова Диана Алексеевна

Если вы как самозанятый продаёте товар через маркетплейс и получаете оплату после того, как покупатель (физическое или юридическое лицо) оплатил заказ, чек вы должны оформить именно на покупателя — того, кто приобрёл товар на маркетплейсе. При этом неважно, что средства поступают через банк-партнёр или что часть суммы удерживает маркетплейс как комиссию. В чеке указываете стоимость товара без учёта комиссии.

Колоколов Евгений Константинович

Здравствуйте, по НПД чек формируете на того, кто реально купил товар – конечного покупателя-физлица. Маркетплейс и банк лишь платёжные агенты: их комиссию вы видуете из поступления, но в чек не включаете. В «Моём налоге» указываете всю цену товара, Ф. И. О. (Или «Покупатель»), сумму комиссии записываете отдельным расходом. Если продаёте фирме, тогда чек выписываете на фирму.

Что может быть за неуплату налога на имущество физических лиц?
Когда ФНС может прислать налоговое уведомление об уплате налога на имущество физических лиц?
Что ФНС могла прислать физическому лицу в марте 2026 г(при том условии,что налоговое уведомление в 2025 г не приходило)?
Неполучение налогового уведомления не порождает обязанности по уплате налога?
Как теперь ФНС взыскивает налог на имущество физических лиц за 2023 г?
Если в 2025 году не было уведомления об уплате налога на имущество физлиц за 2024 г,значит нет задолженности за указанный налоговый период?
Согласно законодательству, налоговые органы не имеют права повторно направлять требование по одному и тому же налогу и за один и тот же период?
Кто представляет интересы ФНС в суде?
Может ли суд признать явку ответчика обязательной?
Что может быть ответчику за неявку в суд?
За подачу жалоб на решение суда теперь надо платить пошлины? Должен ли суд освободить малоимущего от уплаты пошлин?
Отсутствие денег у гражданина-должника-это уважительная причина неисполнения исполнительного документа?
Когда недоимка будет признана безнадёжной к взысканию и списана?

Григоренко Екатерина Сергеевна

Здравствуйте

Ваши вопросы очень обширны и требует конкретизации применительно к частной ситуации. Так, в случае неполучения налогового уведомления по объекту, в ряде случаев вы обязаны в срок до 31 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (годом), сообщить о наличии у вас объектов недвижимости или транспортных средств. К данному сообщению следует приложить документы на объекты недвижимости или документов, подтверждающих госрегистрацию транспортных средств. За такое несообщение предусмотрен штраф (20% от неуплаченной суммы налога).

Кораблева Юлия Вячеславовна

Здравствуйте, уведомление направляется до срока уплаты, так по имущественным налогам физического лица за 2024 год уведомление направлялось в 2025 году, со сроком уплаты до 01.12.2025 года. Уведомление могло быть отправлено в личный кабинет налогоплательщика, если он открыт. В 2026 году могло быть направлено требование. В уведомлении мог быть налог и за прошлые годы, если до этого сумма налогов была меньше 300 руб. (П.4 ст. 52 НК РФ). Требование направляется при отрицательном сальдо единого налогового счета, если больше 3000 руб., то в течение 3-х месяцев, больше 500 руб. - В течение года. Дальше выносится решение, в которое может войти и иная задолженность, на которую могло не выставляться требование. В судебном процессе учатввуют представители налогового органа при необходимости.

Недавно, примерно месяц назад, я обнаружил, что на мое имя имеется юридическое лицо и долг в 95000 рублей за какие-то налоги и страховые взносы. Лично я за 25 лет не открывал ничего, не пользовался каким-то бизнесом и не проводил операции. Только лишь самозанятость, но это на физическое лицо. Максимум, я терял паспорт и телефон на неделю в Москве 2021 года без обращения в полицию. Что теперь делать? Можно ли как-то это оспорить? Аннулировать? Я не в состоянии оплатить такую сумму, максимум ежемесячно в течение 1.5 года. Город Краснодар.

Ким Галина Владимировна

нужно оспаривать создание самого юр лица, обращаться в налоговую с заполненной формой и объяснениями. Удастся оспорить, оспаривается долг, нет удастся платить придется

Носиков Андрей Александрович

Вам срочно! нужен юрист! Это могут быть мошенники, которые открыли на вас компанию! могу дать консультацию по телефону указанному в профиле

Здравствуйте. На работе проходит процесс смены юридического лица, говорят что новый договор будет заключён с 1 января, декабрь дорабатываем под старым ООО. Старое юридическое лицо было с серой заработной платой, а новое будет с белой.
Сегодня начальство сообщило что вычет 13% будет не с 1 января, после подписания договора, а сразу с ближайшей выплаты. Но ноябрь и декабрь мы работали под старым юр. лицом, со старым договором, с серой зарплатой.
Имеет ли право руководство удерживать 13% с серой заработной платы, если это не оговаривалось в старом договоре?

Парасоцкий Роман Иванович

Здравствуйте!Нет, руководство не имеет права удерживать 13% с заработной платы, выплачиваемой по старому договору, если это не было в нем оговорено. НДФЛ удерживается только с белой зарплаты по новому договору.Для подробной юридической консультации обращайтесь по номеру в профиле.

Карасулова Наталья Викторовна

Каким образом Вы определяете, что это ещё серая заработная плата? ООО отчитаться и оплатит удержанную сумму налога.

Здравствуйте!
Работал неофициально на юр. лицо, 2 года, (с октября 2023 по нст. время) думал что налог должен платить работодатель.
Зарплата была переводами на карту 1 и 15 числа от разных физических лиц. Сейчас подсчитал, что в сумме должен 135 тысяч налога за 2023-2024 года и 113 за текущий 2025й год.

Сейчас я устраиваюсь уже официально в зарубежное юридическое лицо и хочу платить все новые налоги. В связи с этим хочу оценить какие будут последствия от гипотетической неуплаты этой суммы (135 за 2023 и 2024й).
Понимаю, что при переводах из-за рубежа (в рублях) в ближайшее время + при уведомлении ФНС об открытии валютного зарубежного счета, может быть повышенное внимание к счетам.

И другой вопрос: если я подам декларацию за 2025й год, то может ли это привлечь дополнительное внимание налоговой к моим операциям за 2023 и 2024й год?

Ибрагимова Альбина Расфаровна

пропустили не вы, а ваш работодатель, он должен был уплачивать 30 процентов с дохода вашего РСВ и 13 процентов удерживать НДФЛ, значит не было трудовых отношений, если вам на карту переводили физические лица

в случае вашего трудоустройства в зарубежную компанию и открытия валютного счета, вам в зависимости от того вы Индивидуальный предприниматель либо физическое лицо необходимо ФНС России уведомлять, а возможно и представлять отчеты. Резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии зарубежных счетов в банках и иных организациях финансового рынка не позднее одного месяца со дня соответственно открытия таких счетов по форме, утвержденной приказом ФНС России....

все вопросы по вашему трудоустройству, тогда и поймете вопросы по ФНС, в личку, в зависимости от конкретного вопроса будет зависеть цена консультации, уведомления и т д

Каравайцева Елена Александровна

Подробности в мессенджерах

С 2024 года я не являлась руководителем организации и не осуществляла функции генерального директора. В апреле 2024 года мной было нотариально направлено уведомление о прекращении полномочий руководителя, которое было принято налоговым органом, что подтверждается соответствующими документами. Дополнительно информация о прекращении полномочий была направлена непосредственно в налоговый орган.

После сложения полномочий я не осуществляла управление обществом, не подписывала договоры, отчётность и платёжные документы, не имела доступа к расчётным счетам, печати и документации организации. В обществе при этом остался единственный учредитель — иностранное юридическое лицо, которое фактически осуществляло управление деятельностью и взаимодействие с государственными органами, но здесь я тоже не могу быть уверенна, потому что может они ничего и не делали…. Сам факт - у меня не было информации и доступа.

Несмотря на получение налоговым органом сведений о прекращении полномочий руководителя, регистрация соответствующих изменений произведена не была. При этом меня продолжали считать руководителем организации и привлекли к административной ответственности по ст. 19.6 КоАП РФ за неисполнение представления в 2025г. исполнение которого было объективно невозможно в связи с отсутствием полномочий и фактического доступа к деятельности общества. Мировой Суд поддержал позицию налогового органа.

Как считаете, уважаемые юристы, правомерна ли позиция налоговой и есть ли у меня шансы обжаловать? И как их обязать принять информацию о том, что я фактически никакого отношения не имею к этой организации и исключить меня из ген директора в егрюл

Григоренко Екатерина Сергеевна

Здравствуйте

Скорее всего сложилась ситуация, при которой новый директор не был назначен в установленном порядке, в связи с чем - данные из ЕГРЮЛ о вас не скорректированы и вы продолжаете числиться директором. Необходимо было определить вам "замену", а так получается - в ЕГРЮЛ фактически содержатся недостоверные сведения. Следует знакомиться с материалами дела в вашем отношении - для определения перспектив обжалования. Возможно решением будет подача заявления по форме № Р34001

Ибрагимова Альбина Расфаровна

Необходимо изучить все ваши документы

вам изначально нужно было убедиться что вы не являетесь руководителем

если действительно у вас есть доказательства отправки и принятия ИФНС нотариально заверенного уведомление о прекращении полномочий руководителя, то можно обжаловать как в ФНС, так и в суде

Может ли фитнес центр отказать в получении справки 2 НДФЛ, аргументируя тем, что рассрочка до 2026 года оформлялась в The flex на юридическое лицо, не состоявшее в мин спорта , в связи с этим по абонементам приобретенным в рассрочку до января 2026 год не может быть предоставлен налоговый вычет.

Добрый день! В феврале 2026 открыла несколько банковских счетов (как физическое лицо в нескольких валютах и как юридическое лицо в нескольких валютах) в Армении. Последний год (2025) была налоговым резидентом Китая. В России всё время "наскоками" живу: то больше 183 дней, то только 2 недели от силы. И так с 2016. Где буду жить в 2026 - не знаю!
Вопрос: нужно ли мне подавать заявление (предупреждать) в налоговой РФ, что я открыла валютные счета зарубежом и в дальнейшем подавать туда отчетные документы по движению средств?

Грачёв Георгий Владимирович

Уведомление обязательно только при наличии российского налогового резидентства.

Добрый день! Подскажите пожалуйста, менять состав учредителей ООО, где единственный учредитель юридическое лицо, процедура та же, что и со сменой учредителя физически лицом? И еще вопрос, какое период времени нужен после смены учредителя, для перехода на УСН?

Грачёв Георгий Владимирович

Процедура идентична - через нотариуса, с подачей заявления в налоговый орган. УСН - с начала следующего года.

ИП ежегодно подавал уведомление о контролируемых иностранных компаниях с нулевой отчетностью. Тк деятельность не велась, участник (ИП) приостановил деятельности ТОО в Казахстане на срок до 3х лет Согласно ст. 117 Налогового кодекса РК. Временная приостановка деятельности дает возможность компании на законных основаниях остановить подачу налоговой отчетности и перечисление налогов, не закрывая юридическое лицо.
Вопрос: нужно ли подавать уведомление о КИК в российскую налоговую?

Григоренко Екатерина Сергеевна

Здравствуйте

Учитывая размеры штрафов в РФ по отчетности КИК - лучше подавать по сроку. Квалифицирующим значением является наличие доли в предусмотренном размере, а не то, что иностранная компания не ведет деятельность в связи приостановлением деятельности согласно законодательству РК

Колоколов Евгений Константинович

Здравствуйте. Да, уведомление о КИК обычно нужно подавать и дальше, пока вы остаетесь контролирующим лицом и компания не ликвидирована или вы не перестали ее контролировать. “Приостановка” в Казахстане не равна закрытию: КИК продолжает существовать. Если нет прибыли — подаете уведомление и, при необходимости, подтверждаете нулевую прибыль документами. Лучше уточнить по вашей доле, резидентству и статусу компании у налогового консультанта.

Здравствуйте! У моей мамы есть квартира, оформлена на неё, куплена в браке. Супруг мамы не является моим отцом. В случае, если мама подарит мне квартиру по договору дарения, (нотариальное согласие её мужа на сделку есть) придется ли мне платить 13% с его доли или нет?

Шемякин Дмитрий Игоревич

Здравствуйте, нет, так как вы близкие родственники, напишите мне в Вотсап 89025212894, дам вам подробную консультацию