Налог с продажи земли?

Для уменьшения налоговой базы при продаже земельного участка нужно больше информации. Такие услуги оказываются платно

13% с дохода.

Здравствуйте, Виктория! В случае продажи жилого помещения, в том числе расположенного на земельном участке уплачивается подоходный налог в размере 13 % от суммы продажи. Однако в Вашем случае будет подаваться в налоговый орган нулевая деклария, так как вы изначальна купили, а затем продали дом по одной цене, разница равна нулю

С уважением!

За платной консультацией не пробовали обращаться, тут работы не на один час.

Имущественный вычет, связанный с продажей имущества, в отличие от вычета, связанного с приобретением жилья, можно применять неограниченно, но с учетом ограничения предельного размера имущественного налогового вычета (1 000 000 рублей или 250 000 рублей) в налоговом периоде.

Здравствуйте.

Нет, обязательств по оплате налога в размере 13% у вас не возникнет. Предельный срок владения 5лет.

Если нужна подробная консультация по купли-продажи, сопровождение сделки, составление документов, обращайтесь. Услуги платные.

Здравствуйте. Вы владеете участком более минимального предельного срока владения поэтому освобождаетесь от оплаты налога

Добрый день.

Уточните, выставили счет в виде какого документа?

НК РФ Статья 113. Срок давности привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения(в ред. Федерального закона от 27.07.2006 N 137-ФЗ)(см. текст в предыдущей редакции)

1. Лицо не может быть привлечено к ответственности за совершение налогового правонарушения, если со дня его совершения либо со следующего дня после окончания налогового (расчетного) периода, в течение которого было совершено это правонарушение, и до момента вынесения решения о привлечении к ответственности истекли три года (срок давности).

1.1. Течение срока давности привлечения к ответственности приостанавливается, если лицо, привлекаемое к ответственности за налоговое правонарушение, активно противодействовало проведению выездной налоговой проверки, что стало непреодолимым препятствием для ее проведения и определения налоговыми органами сумм налогов (страховых взносов), подлежащих уплате в бюджетную систему Российской Федерации.(в ред. Федерального закона от 03.07.2016 N 243-ФЗ)

Если проданные объекты находились в собственности менее 3 лет, то нужно платить налог. При этом при расчет сумма дохода уменьшается на имущественный вычет (1000000) или расколы на приобретение (у Вас был договор мены) - что выгоднее по выбору.
А по приобретаемой квартире Вы можете заявить имущественный вычет на покупку, если ранее не использовали такое право.

Да, вы можете избежать уплаты налога с продажи дома и земельного участка, если соблюдены определенные условия.
1. Налог с продажи имущества
При продаже недвижимости (дома и земельного участка) вы обязаны уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от суммы дохода, если имущество находилось в вашей собственности менее 5 лет (или 3 лет, если это единственное жилье)**.

Однако, если вы продали единственное жилье и сразу купили новое, то можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом или освобождением от налога.

2. Условия освобождения от налога
Единственное жилье: Если проданный дом и земельный участок были вашим единственным жильем, то вы можете освободиться от налога при продаже, даже если владели им менее 3 лет.

Покупка нового жилья: Если вы купили новую квартиру в течение 90 дней после продажи дома и земельного участка, и стоимость квартиры превышает сумму, полученную от продажи, то вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму расходов на покупку новой квартиры.

3. Как применить налоговый вычет
Уменьшение налогооблагаемой базы: Вы можете уменьшить доход от продажи дома и земельного участка на сумму расходов, связанных с покупкой новой квартиры. Если стоимость квартиры превышает сумму, полученную от продажи, то налоговая база будет равна нулю, и налог платить не нужно.**

Документы: Для этого вам нужно предоставить в налоговую инспекцию:

Договор купли-продажи дома и земельного участка.

Договор купли-продажи квартиры.

Платежные документы, подтверждающие оплату квартиры.**

Декларация: Вы должны подать налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ) и заявление на применение вычета.

4. Ваша ситуация
Вы продали дом и земельный участок в июле 2024 года.

В августе 2024 года купили квартиру, стоимость которой превышает сумму, полученную от продажи.**

Дом и земля были вашим единственным жильем.**

Сделка по покупке квартиры совершена в течение 90 дней после продажи.**

В этом случае вы можете:

Уменьшить доход от продажи дома и земельного участка на сумму расходов, связанных с покупкой квартиры.

Если стоимость квартиры превышает сумму, полученную от продажи, то налоговая база будет равна нулю, и налог платить не нужно.

5. Что делать?
Подайте декларацию: В 2025 году подайте налоговую декларацию (3-НДФЛ) за 2024 год.

Приложите документы: К декларации приложите:

Договор купли-продажи дома и земельного участка.

Договор купли-продажи квартиры.

Платежные документы, подтверждающие оплату квартиры.**

Укажите вычет: В декларации укажите, что вы применяете имущественный вычет в связи с покупкой новой квартиры.

6. Если налоговая база равна нулю
Если стоимость квартиры превышает сумму, полученную от продажи дома и земельного участка, то налоговая база будет равна нулю, и налог платить не нужно.**

В этом случае вы просто подаете декларацию и документы, подтверждающие ваши расходы.

Итог:
Вы можете избежать уплаты налога с продажи дома и земельного участка, если:

Дом и земля были вашим единственным жильем.

Вы купили новую квартиру в течение 90 дней после продажи.

Стоимость квартиры превышает сумму, полученную от продажи.

Для этого подайте налоговую декларацию (3-НДФЛ) и приложите документы, подтверждающие ваши расходы на покупку квартиры. Если все условия соблюдены, налоговая база будет равна нулю, и налог платить не нужно.

Здравствуйте!

В соответствии с пунктом 17.1 статьи 217 и пунктом 2 статьи 217.1 Налогового Кодекса РФ освобождаются от налогообложения налогом на доходы физических лиц доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе, при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более. Минимальный срок владения составляет три года или пять лет.

Требование налоговой в данном случае вполне правомерно. В 2024 Вы выделили земельный участок в счет 13 земельных долей, ему присвоили отдельный кадастровый кадастровый номер, Вы зарегистрировали на него свое право собственности, а затем продали.

Срок нахождения в собственности земельных участков сельскохозяйственного назначения, образованных в результате раздела (выдела), исчисляется с даты государственной регистрации права на них в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним. Ваше право собственности зарегистрировано 2024 году, и продать без уплаты налога на доходы такой участок можно было только в 2029 году.

Раздел/выдел земельного участка и присвоение нового кадастрового №, вот с этой даты и исчисляется срок владения земельным участком.

Здравствуйте!

Благодарю за ваш вопрос. Чтобы дать точный ответ, пожалуйста, уточните несколько важных деталей:
1. На кого были оформлены земельные участки (физическое лицо, ИП, организация)?
2. Сколько лет они находились в собственности до продажи?
3. Была ли квартира, купленная в 2022 году, единственным жильём?
4. Продажа участков и покупка квартиры оформлены на одного и того же человека?
5. И главное: о каком налоге идет речь — о НДФЛ с продажи имущества или о налоге на прибыль для бизнеса?

Предварительный ответ:

В общем случае покупка квартиры не перекрывает налог с продажи земли — это разные налоговые режимы.
Однако если:
• Земельные участки были в собственности менее 5 лет,
• Продажа осуществлялась физическим лицом,
• И вы приобрели жильё, то вы можете претендовать на имущественный налоговый вычет,
но только в отношении продажи жилья, а не земли (ст. 220 НК РФ).

Также возможно применение расходного вычета (в размере затрат на приобретение), но только при наличии документов и при соблюдении условий.

не совсем понятно. В 2025 проданы участки, а в 2022 куплена квартира. Если продажа участков ранне было то нет. Можно по другому сделать перерасчет налогов или их списание сделать если найдутся для этого основания

Декларацию не обязательно в таком случае подавать. А налоговой обязательно ответьте: в свободной форме напишите пояснения, что это ваш отец подарил. В идеале можете ещё копию свидетельства о рождении и договора дарения отправить.

Ирина, добрый день! Если договор дарения заключен между членами семьи и (или) близкими родственниками, к которым относятся супруги, родители и дети, в том числе усыновители и усыновленные, дедушка, бабушка и внуки, полнородные и не полнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры, то декларацию подавать не нужно. В этом случае необходимо направить в налоговый орган документы, подтверждающие близкое родство.

Письменная консультация

1. Общие правила налогообложения продажи недвижимости и землиВ соответствии с Налоговым кодексом РФ, доходы, полученные от продажи имущества, подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц (НДФЛ), если срок владения этим имуществом менее 3 лет (ст. 217 НК РФ).Исключение составляют случаи, предусмотренные законом, например, продажа недвижимости, которая использовалась для ведения индивидуальной предпринимательской деятельности или находилась в собственности более 5 лет (для некоторых случаев).2. Освобождение от налога при продаже земли и домаЗемля и дом, находящиеся в собственности менее 3 лет, подлежат налогообложению. Однако, есть важное исключение: если вы продаете недвижимость и сумма сделки не превышает 1 000 000 рублей, то в соответствии с п. 3 Ст. 217 НК РФ, налог с дохода не взимается.Обратите внимание: Это правило касается общей суммы дохода от продажи, а не стоимости недвижимости. То есть, если совокупный доход от продажи (включая землю и дом) не превышает 1 000 000 рублей, налог не взимается.3. Необходимость подачи декларации 3-НДФЛЕсли вы продаете имущество и получаете доход, подлежащий налогообложению, то вы обязаны подать налоговую декларацию 3-НДФЛ по месту жительства (ст. 76 НК РФ). Однако, при соблюдении условий освобождения (например, сумма сделки менее 1 000 000 рублей и срок владения менее 3 лет), налог платить не нужно, и подача декларации необязательна.4. Итоговые рекомендацииЕсли стоимость продажи (выручка) менее 1 000 000 рублей, и земля находилась у вас менее 3 лет, то налог с продажи не взимается. При этом, подавать декларацию 3-НДФЛ не требуется. Если сумма сделки превышает 1 000 000 рублей, либо условия освобождения не выполняются, необходимо подать декларацию и заплатить налог по ставке 13%.

Здравствуйте

Вам следует в договоре разделить стоимость двух объектов (гараж и землю под ним). При этом налогоплательщик при декларировании доходов имеет право на получение имущественного налогового вычета при продаже имущества. Указанный вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи, в частности, земельных участков, находившихся в его собственности менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, не превышающем в целом 1 000 000 руб. То есть в зависимости от того, за сколько вы продаете землю, можно ответить, будет ли налог либо он покроется предоставленным вычетом.

Здравствуйте. В договоре купли-продажи необходимо разделить стоимость, так как объекта два и право собственности зарегистрировано в разные года. По гаражу у вас никакая сумма не облагается налогом, так как имущество более 3 лет в собственности. Сначала указываете общую стоимость, а далее пишите стоимость гаража столько, земли столько.

Письменная консультация

В вашем вопросе затрагивается ситуация владения земельным участком и домом на нем, а также возможные налоговые последствия при их продаже. Ниже я подготовил разъяснения по вашему случаю.

История владения и оформление прав
Участок достался вам по договору дарения от отца более 15 лет назад, однако он в течение этого времени не был оформлен в установленном законом порядке (не зарегистрирован в Росреестре).

В 1994 году вы построили на этом участке дом, который затем был передан вам по договору купли-продажи.
Недавно Земком разделил участок на две части: одна с домом, построенным в 1994 году, — вы являетесь владельцем в доле, а другая — с новым домом, где вы владеете полностью.
Вопрос о налоге при продаже
Согласно статье 217 Налогового кодекса РФ, налог на доходы физических лиц при продаже недвижимости (и земельных участков) возникает, если продажа происходит менее чем через 3 года после приобретения.

Исключения составляют случаи, когда объект приобретен по договору дарения: в этом случае налог не взимается, если сделка осуществляется спустя более 3 лет с момента приобретения по дарению.
Важные нюансы
Так как право собственности на участок и дом у вас оформлено не было до 2013 года, то фактическое владение «по документам» не подтверждено.
Однако, по факту вы владели землей и домом более 15 лет, что дает основания считать, что срок владения превысил 3 года, и, следовательно, при продаже налог не взимается — при условии, что недвижимость приобретена по дарению или иным безналоговым основаниям.

В случае, если у вас есть подтверждающие документы, подтверждающие длительное владение (например, свидетельство о праве на наследство, договор дарения, свидетельство о собственности), это укрепит вашу позицию.
Итоги
Если вы приобретали участок и дом по дарению более 3 лет назад, и у вас есть подтверждающие документы, то при продаже вы освобождены от уплаты налога на доход.
В случае отсутствия документов, подтверждающих дату владения, рекомендуется обратиться к налоговым органам для получения разъяснений или оформить право собственности в установленном порядке (через государственную регистрацию).

Рекомендации
Соберите все документы, подтверждающие ваше владение участком и домом с 1994 года и более 3 лет назад.
При продаже подготовьте документы, подтверждающие право собственности и длительное владение.
В случае необходимости, проконсультируйтесь с налоговым специалистом для получения индивидуальной консультации и возможного оформления документов.

Здравствуйте

Как я понимаю, в отношении продаваемого дома - он в вашей собственности более установленного срока для продажи без налога.

В отношении земельного участка в связи с его разделом (будут присвоены два самостоятельных кадастровых номера и право зарегистрировано на каждый участок в текущем году) можно руководствоваться следующим.

Абзацем девятым пункта 2 статьи 217.1 Кодекса установлено, что при продаже земельных участков, предназначенных для индивидуального жилищного строительства, для ведения личного подсобного хозяйства, образованных в результате раздела, в срок нахождения в собственности налогоплательщика соответствующего образованного земельного участка включается срок нахождения в собственности налогоплательщика указанных исходного земельного участка. Указанная норма в новой редакции распространяется на доходы, полученные налогоплательщиками начиная с 1 января 2025 года.

При этом в вопросе исходила из того, что право собственности на земельный участок было оформлено более 5 лет на ваше имя и зарегистрировано в установленном порядке. Для целей налогообложения учитывает срок нахождения в собственности как земельного участка так и дома (самостоятельные объекты хоть и не разрывно связаны).

Если же земельный участок ранее не был оформлен и оформляется только первично сейчас (с учетом того, что произошло его разделение), то предельный срок его владения для целей освобождения от уплаты НДФЛ при его продаже не будет соблюден.

Здравствуйте

Вы вправе так сделать, однако по поводу гаража - для того, чтобы каждый смог воспользоваться вычетом в 250 000 руб. нужно заключать два отдельных договора купли-продажи (каждым собственником), иначе предоставленный фиксированный вычет также будет предоставлен вам в долях (по 1/2). Учитывая, что земля в собственности у третьего лица - могут быть определенные сложности с оформлением отношений - следует выяснять, как корректно провести эти сделки.

Здравствуйте! Вам надо составиь один договор и в договоре купли-продажи прописать, кто какую сумму получает и за что, т.е. мама за земельный участок, вы и ваша сестра, по 250тр каждая, за свою долю на гараж, тогда у налоговой не возникнет вопросов, но не забудьте подать налоговую декларацию на вычет.