Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

1. Можно ли получить налоговый вычет за покупку земельного участка?
Налоговый вычет за покупку земельного участка предоставляется только в том случае, если:

Участок приобретен для строительства жилого дома.

На участке уже построен жилой дом, и он зарегистрирован в ЕГРН.

Если участок был куплен без цели строительства жилья, то налоговый вычет за его покупку не предоставляется. Однако вы можете получить вычет за строительство дома, если оно велось на этом участке.

2. Если участок продан в 2024 году:
Вы можете заявить налоговый вычет за покупку участка в декларации 3-НДФЛ за 2023 год, если участок был приобретен для строительства жилья.

Если вычет не был заявлен ранее, вы можете подать уточненную декларацию за 2023 год.

3. Что нужно для получения вычета?
Для оформления налогового вычета вам потребуются:

Документы, подтверждающие покупку участка:

Договор купли-продажи (если утерян, можно запросить копию у продавца или в Росреестре).

Акт приема-передачи участка (если был составлен).

Платежные документы (квитанции, чеки), подтверждающие оплату.

Документы на участок:

Выписка из ЕГРН (у вас уже есть).

Кадастровый паспорт (если есть).

Документы, подтверждающие строительство дома (если вычет заявляется за строительство):

Разрешение на строительство.

Документы о вводе дома в эксплуатацию.

Договоры на строительные работы, чеки, акты выполненных работ.

Декларация 3-НДФЛ:

Заполните декларацию за 2023 год, если вычет заявляется за покупку участка.

Укажите сумму вычета (максимально — 2 млн рублей, но не более фактически понесенных расходов).

Заявление на возврат НДФЛ:

Укажите реквизиты счета для перечисления денег.

4. Если договор купли-продажи утерян:
Обратитесь в Росреестр для получения копии договора. Это можно сделать через МФЦ или онлайн на сайте Росреестра.

Если продавец участка жив и доступен, попросите у него копию договора.

5. Если вычет заявляется за строительство дома:
Убедитесь, что дом построен и зарегистрирован в ЕГРН.

Соберите все документы, подтверждающие расходы на строительство.

6. Если вычет не заявлялся, а участок уже продан:
Вы можете подать уточненную декларацию 3-НДФЛ за 2023 год и заявить вычет за покупку участка (если он был приобретен для строительства жилья).

Если вычет за строительство не заявлялся, это можно сделать в декларации за тот год, когда строительство было завершено.

7. Что делать, если вычет не положен?
Если участок был приобретен не для строительства жилья, то налоговый вычет за его покупку не предоставляется. В этом случае вы можете:

Заявить вычет за строительство дома, если оно велось на участке.

Учесть расходы на покупку участка при расчете налога с продажи (если участок продан).

8. Налог с продажи участка:
Если участок продан в 2024 году, вам нужно будет подать декларацию 3-НДФЛ за 2024 год и указать доход от продажи. При этом можно уменьшить налогооблагаемую базу на:

Расходы на покупку участка (если есть документы, подтверждающие расходы).

Или применить имущественный вычет в размере 1 млн рублей (если расходы не подтверждены).

Итог:
Если участок был куплен для строительства жилья, вы можете заявить налоговый вычет за 2023 год, подав уточненную декларацию.

Если договор купли-продажи утерян, восстановите его через Росреестр или у продавца.

Если вычет не положен, учтите расходы на покупку при расчете налога с продажи.

В вашем случае важно учитывать срок владения автомобилем и условия, при которых возникает обязанность подавать декларацию 3-НДФЛ и платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

Срок владения автомобилем:
Вы владели автомобилем с октября 2021 года по октябрь 2024 года, то есть 3 года.

Согласно пп. 17.1 п. 1 ст. 217 Налогового кодекса РФ, доход от продажи имущества, находящегося в собственности 3 года и более, не облагается НДФЛ. Это означает, что если вы владели автомобилем 3 года или больше, вы освобождаетесь от обязанности платить налог с продажи.

Нужно ли подавать декларацию 3-НДФЛ?
Если срок владения автомобилем составил 3 года или более, подавать декларацию 3-НДФЛ не нужно. Вы полностью освобождаетесь от налогообложения.

Если срок владения составил менее 3 лет, то необходимо подать декларацию и заплатить налог (если есть налогооблагаемый доход).

Расчет налога (если срок владения менее 3 лет):
Если бы вы продали автомобиль раньше, чем через 3 года, то налог рассчитывается следующим образом:

Налоговая база — это разница между доходом от продажи и расходами на покупку автомобиля (если есть документы, подтверждающие расходы).

Если документов о расходах нет, можно применить имущественный вычет в размере 250 000 рублей (ст. 220 НК РФ).

Ставка НДФЛ для резидентов РФ — 13%.

Ваш случай:
Вы владели автомобилем ровно 3 года (с октября 2021 по октябрь 2024).

Следовательно, доход от продажи не облагается НДФЛ, и подавать декларацию не требуется.

Итог:
Декларацию 3-НДФЛ подавать не нужно.

Налог платить не нужно, так как срок владения составил 3 года.

Ирина Петровна! Налоговый орган примет текущее уведомление организации о смене объекта налогообложения по УСН на 2025 год, на УСН с объектом налогообложения "Доходы, уменьшенные на величину расходов". Будет отказ, с предложением предоставить пояснения по поводу просрочки направления Уведомления о переходе на УСН с объектом "доходы, уменьшенные на величину расходов" в 2025 году. Вот и пробуйте тогда убедить налоговый орган в наличии уважительных причин не направления организацией указанного Уведомления в установленный НК РФ срок. Может и сработать, смена объекта налогообложения будет признана состоявшейся. В противном случае организация продолжит вести учёт только доходов.

Здравствуйте! В вашем случае, срок владения квартирой, приобретенной в ипотеку в 2020 году, является ключевым фактором для определения необходимости уплаты налога при продаже. Если квартира была единственным жильем мужа на момент приобретения, и он продает ее по истечении трех лет владения, то налог с продажи платить не нужно. Однако, наличие у мужа дома в деревне и квартиры, полученной в дар от матери, влияет на статус единственного жилья. Если на момент продажи квартиры в ипотеке у мужа в собственности будет и дом, и подаренная квартира, то для освобождения от налога необходимо, чтобы квартира в ипотеке находилась в собственности не менее пяти лет. Статус ИП мужа сам по себе не влияет на необходимость уплаты налога с продажи личного имущества, не используемого в предпринимательской деятельности. Соответственно, если срок владения квартирой меньше пяти лет, и она не является единственным жильем, то придется уплатить 13% налог с полученного дохода от продажи.

фото отсутствует.

Нет, это незаконно.

1. Что такое НДФЛ и страховые взносы?
НДФЛ (налог на доходы физических лиц): Это налог, который удерживается с вашего дохода. Стандартная ставка для резидентов РФ — 13%.

Страховые взносы: Это платежи, которые работодатель (или вы, если вы ИП) уплачивает в государственные фонды (Пенсионный фонд, Фонд социального страхования, Фонд обязательного медицинского страхования). Эти взносы не удерживаются из вашей зарплаты, а выплачиваются работодателем сверх вашего дохода.

2. Кто платит страховые взносы?
Страховые взносы платит работодатель (или вы, если вы ИП). Они рассчитываются от фонда оплаты труда (ФОТ) и не должны удерживаться из вашей зарплаты.

Например, если ваша зарплата составляет 100 000 рублей, работодатель удерживает 13% НДФЛ (13 000 рублей), а также платит около 30% страховых взносов (30 000 рублей) сверх вашей зарплаты.

3. Почему с вас удерживают 15% за страховые взносы?
Если с вас удерживают 15% за страховые взносы, это нарушение закона. Возможные причины:

Ошибка бухгалтерии: Возможно, бухгалтер неправильно рассчитал вашу зарплату.

Незаконные действия работодателя: Некоторые работодатели пытаются переложить свои обязательства по страховым взносам на работников, что запрещено законом.

Вы — ИП: Если вы индивидуальный предприниматель, то вы сами платите страховые взносы за себя, но они не удерживаются из вашего дохода, а рассчитываются отдельно.

4. Что делать, если с вас удерживают страховые взносы?
Шаг 1: Запросите у работодателя расчетный листок или справку 2-НДФЛ, чтобы понять, как именно рассчитывается ваша зарплата.

Шаг 2: Если вы обнаружили, что с вас удерживают страховые взносы, напишите заявление работодателю с требованием разъяснить ситуацию и вернуть незаконно удержанные суммы.

Шаг 3: Если работодатель отказывается возвращать деньги, обратитесь в:

Трудовую инспекцию (подайте жалобу на нарушение трудового законодательства).

Прокуратуру (если работодатель отказывается выполнять требования).

Суд (для взыскания незаконно удержанных сумм).

5. Что говорит закон?
Согласно статье 137 Трудового кодекса РФ, удержания из зарплаты работника возможны только в строго определенных случаях (например, для уплаты налогов, алиментов или возмещения ущерба). Страховые взносы к этим случаям не относятся.

Согласно статье 22 Трудового кодекса РФ, работодатель обязан соблюдать трудовое законодательство и не имеет права удерживать из зарплаты работника суммы, не предусмотренные законом.

6. Если вы — ИП
Если вы индивидуальный предприниматель, то вы сами платите страховые взносы за себя. Однако эти взносы не удерживаются из вашего дохода, а рассчитываются отдельно и уплачиваются в налоговую инспекцию.

Например, в 2024 году фиксированные страховые взносы для ИП составляют около 45 000 рублей в год (плюс 1% от дохода, превышающего 300 000 рублей). Эти суммы вы платите самостоятельно, а не через удержание из дохода.

Итог:
Удержание 15% за страховые взносы из вашей зарплаты незаконно. Страховые взносы платит работодатель, а не работник.

Если с вас удерживают такие суммы, требуйте разъяснений от работодателя и возврата денег.

В случае отказа обращайтесь в трудовую инспекцию, прокуратуру или суд.

Да, вы можете избежать уплаты налога с продажи дома и земельного участка, если соблюдены определенные условия.
1. Налог с продажи имущества
При продаже недвижимости (дома и земельного участка) вы обязаны уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от суммы дохода, если имущество находилось в вашей собственности менее 5 лет (или 3 лет, если это единственное жилье)**.

Однако, если вы продали единственное жилье и сразу купили новое, то можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом или освобождением от налога.

2. Условия освобождения от налога
Единственное жилье: Если проданный дом и земельный участок были вашим единственным жильем, то вы можете освободиться от налога при продаже, даже если владели им менее 3 лет.

Покупка нового жилья: Если вы купили новую квартиру в течение 90 дней после продажи дома и земельного участка, и стоимость квартиры превышает сумму, полученную от продажи, то вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму расходов на покупку новой квартиры.

3. Как применить налоговый вычет
Уменьшение налогооблагаемой базы: Вы можете уменьшить доход от продажи дома и земельного участка на сумму расходов, связанных с покупкой новой квартиры. Если стоимость квартиры превышает сумму, полученную от продажи, то налоговая база будет равна нулю, и налог платить не нужно.**

Документы: Для этого вам нужно предоставить в налоговую инспекцию:

Договор купли-продажи дома и земельного участка.

Договор купли-продажи квартиры.

Платежные документы, подтверждающие оплату квартиры.**

Декларация: Вы должны подать налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ) и заявление на применение вычета.

4. Ваша ситуация
Вы продали дом и земельный участок в июле 2024 года.

В августе 2024 года купили квартиру, стоимость которой превышает сумму, полученную от продажи.**

Дом и земля были вашим единственным жильем.**

Сделка по покупке квартиры совершена в течение 90 дней после продажи.**

В этом случае вы можете:

Уменьшить доход от продажи дома и земельного участка на сумму расходов, связанных с покупкой квартиры.

Если стоимость квартиры превышает сумму, полученную от продажи, то налоговая база будет равна нулю, и налог платить не нужно.

5. Что делать?
Подайте декларацию: В 2025 году подайте налоговую декларацию (3-НДФЛ) за 2024 год.

Приложите документы: К декларации приложите:

Договор купли-продажи дома и земельного участка.

Договор купли-продажи квартиры.

Платежные документы, подтверждающие оплату квартиры.**

Укажите вычет: В декларации укажите, что вы применяете имущественный вычет в связи с покупкой новой квартиры.

6. Если налоговая база равна нулю
Если стоимость квартиры превышает сумму, полученную от продажи дома и земельного участка, то налоговая база будет равна нулю, и налог платить не нужно.**

В этом случае вы просто подаете декларацию и документы, подтверждающие ваши расходы.

Итог:
Вы можете избежать уплаты налога с продажи дома и земельного участка, если:

Дом и земля были вашим единственным жильем.

Вы купили новую квартиру в течение 90 дней после продажи.

Стоимость квартиры превышает сумму, полученную от продажи.

Для этого подайте налоговую декларацию (3-НДФЛ) и приложите документы, подтверждающие ваши расходы на покупку квартиры. Если все условия соблюдены, налоговая база будет равна нулю, и налог платить не нужно.

Добрый день. Если на ваше имя куплен дом, то чтобы сделать собственником вашего парня, надо этот дом ему продать или подарить. Если вы продадите ему дом больше чем на 1 млн руб., то уже вам придется платить налог. Если вы ему дом подарите, то ему придется платить налог. То есть получится, что он заплатит налог со своих 3.3 млн, кроме того заплатит с дарения. Или вы заплатите с продажи. Вам надо очень хорошо все обдумать и посоветоваться с опытным юристом, риэлтором или хотя бы в ИФНС. Возможно придется все таки переоформлять сделку на него в судебном порядке.

Доброго дня. отвечаю по существу поставленных вопросов.

Имеет ли право налогоплательщик, продавший квартиру, которая была у него в собственности 4 года, на имущественный налоговый вычет в размере полученных от реализации средств?
Согласно положениям подпункта 1 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс) налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в полной сумме, полученной им в налоговом периоде от продажи имущества (в том числе доли в квартире), находившегося в его собственности более трёх лет.

Сколько лет нужно владеть недвижимостью для получения имущественного налогового вычета?
Срок давности для получения имущественного налогового вычета не установлен. Например, вы можете получить налоговый вычет даже спустя 10 лет после покупки квартиры.
Если вы оформляете вычет самостоятельно, то в налоговой, после окончания налогового периода, можно рассчитывать на единовременную полную сумму 13 % с ваших доходов, заработанных в течение года.

и последнее Сколько нужно владеть квартирой, чтобы не платить налог при продаже?
Чтобы не платить налог при продаже квартиры, необходимо соответствовать следующим условиям:

Вы владеете квартирой больше 3 лет, и это ваше единственное жильё.

Вы купили квартиру до 1 января 2016 года и владеете ею больше 3 лет. При этом неважно, есть ли у вас в собственности другое жильё.

Вы купили квартиру после 1 января 2016 года и владеете ею больше 5 лет. Количество других жилых объектов также не имеет значения.

Вы вступили в собственность после 1 января 2016 года и владеете квартирой больше 3 лет, но получили её в наследство, в подарок, по договору пожизненного содержания или приватизации.

Срок владения квартирой считается со дня регистрации права собственности. Точная дата указана в выписке из ЕГРН.. Так что- подавайте декларацию по налогу на доходы.

С уважением. Ваш юрисконсульт Лужецкий Олег Борисович.

Если остались довольны ответами- напишите небольшой отзыв или отклик для нашей статистики.

С уважением

Виды деятельности самозанятого и ОКВЭДами для ИП это не одно и то же. Выбор вида деятельности в «Мой налог» необязателен и нужен больше для статистики налоговой. Кроме того, в списке видов деятельности самозанятых есть кнопка «Прочее»: выбирайте её, если вашего вида деятельности не нашлось или что то не подходит вашим реалиям

Добрый вечер! В вашей ситуации важно зарегистрировать факт закрытия самозанятости. Рекомендуется обратиться в налоговую инспекцию с заявлением о закрытии статуса самозанятого и оспаривании начисленных налогов, предоставив документы о разговоре с представителем банка. Также возможно подать жалобу в вышестоящие инстанции. Необходимо решить вопрос о признании долга недействительным. Подробно готов ответить на ваши вопросы, напишите мне в чат телеграмм или ватсап, или звоните по номеру в профиле.