Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

Question 1

Добрый день! Есть ли какие-то преференции/налоговые льготы/иные меры поощрения при открытии обособленного подразделения IT компании в Московской области? Сама компания зарегистрирована в Москве, является плательщиком налогов по ОСНО. Слышал, что сейчас многие компании так делают. Если такие преференции есть, то какие есть риски и подводные камни? Реально ли нарваться на штрафы, уголовку? Ведь по сути ОП открывается только для получения преференций. Спасибо.

Question 2

Да, при открытии обособленного подразделения IT-компании в Московской области можно претендовать на льготы: пониженные страховые взносы (7, 6% вместо 30%) и сниженную ставку налога на прибыль (3% вместо 20%) при условии аккредитации компании как IT-предприятия. Для этого необходимо, чтобы основная деятельность соответствовала IT-сфере, а сотрудники были заняты в этой области.
Риски возникают, если создание подразделения носит формальный характер исключительно для получения льгот без реальной деятельности. Налоговые органы могут оспорить обоснованность налоговой выгоды, доначислить налоги, пени и штрафы. В случае доказательства умысла в уклонении от налогов возможна уголовная ответственность.
Ключевые моменты: подтверждение реальной деятельности подразделения (наличие сотрудников, оборудования, выполнения функций), соблюдение критериев аккредитации и прозрачность документооборота. Рекомендуется избегать «бумажного» оформления и обеспечить фактические операции в Московской области.

Question 3

Открытие ОП в Московской области может стать выгодным решением для IT-компании, учитывая наличие различных мер поддержки и льгот.

Question 4

При ввозе долларов свыше 10000 будет ли начислятся налог , в случае указания в декларации получения наследства. А именно деньги с продажи квартиры, полученной в наследство. В наследство вступление август 2024

Question 5

Налог при ввозе долларов свыше $10 000 не начисляется, но сумма подлежит обязательному декларированию. Указание на наследство и продажу унаследованной квартиры в декларации поможет подтвердить легальность происхождения средств. Однако важно учитывать, что налог мог возникнуть ранее — при получении наследства или продаже квартиры, если это предусмотрено законодательством Вашей страны. Документы, подтверждающие наследство и сделку, необходимо иметь при себе для прохождения таможенного контроля.

Question 6

При ввозе в Российскую Федерацию более 10 000 долларов США гражданин обязан задекларировать данную сумму.

Question 7

Благодарю за ваш ценный вклад в решение моего вопроса! Пусть ваша работа всегда будет востребованной и уважаемой.

Question 8

Добрый день, я являюсь гражданкой 2ух стран (одна из них РФ), живу и работаю заграницей, но также у меня есть счет в российском банке. Облагается ли мой доход заграницей налогом в РФ?

Question 9

Здравствуйте.

Если Вы не являетесь налоговым резидентом РФ, то заграничный доход не является объектом налогообложения НДФЛ. Счет в российском банке не является основанием для налогообложения заграничных доходов.

Question 10

если вы проживаете и работаете за границей, но остаетесь налоговым резидентом РФ, ваш иностранный доход будет подлежать налогообложению в России.

Question 11

Здравствуйте!Мне в личном кабинете налогоплательщика пришло уведомление о предоставлении налоговой льготы,как многодетной.Ранее я не подавала.Уведомили о том,что льготу предоставляют.Сроки с 2018-2025гг.Что это значит?Я меньше буду платить налоги?

Question 12

От каких налогов освобождаются многодетные семьи
Для многодетных есть федеральные и региональные меры поддержки. Первые едины для всей страны, а вторые устанавливают местные власти в каждом субъекте. Среди таких мер поддержки можно выделить предоставление льгот по налогам.

Освобождение от транспортного налога. Это как раз региональная мера. Например, в Москве один из родителей многодетной семьи освобождается от уплаты налога за один автомобиль. В Челябинской области под льготу попадают многодетные семьи, у которых есть машина мощностью до 180 л.с. В Московской области освобождены от уплаты транспортного налога многодетные семьи лишь в том случае, если мощность транспорта не превышает 250 л.с. Узнать, действует ли подобное в вашем регионе, можно в налоговой по месту жительства.

Уменьшение налоговой базы по земельному налогу. Федеральная льгота, полагается всем многодетным. Уменьшение в размере кадастровой стоимости 600 м² — 6 соток — площади одного земельного участка, находящегося в их собственности. Пример: у многодетной семьи есть участок в 10 соток. Налог они оплачивают только за 4 сотки.

— Налоговая служба давала важное разъяснение, что вычет предоставляется многодетным родителям, но не самим детям. То есть, если участок принадлежит на праве собственности ребенку из многодетной семьи, он не может претендовать на рассматриваемую федеральную льготу, — отмечает Валентина Ященко.

Уменьшение налоговой базы по налогу на имущество. Еще одна федеральная льгота. Действует на жилые объекты в размере кадастровой стоимости 5 м² общей площади квартиры и 7 м² общей площади жилого дома в расчете на каждого несовершеннолетнего ребенка. Пример: в семье трое несовершеннолетних детей, у родителей в общей долевой собственности квартира 100 м² — у каждого по 50 м². Каждому родителю надо будет заплатить налог не с 50 м², а с 35 м². 5 м² умножаем на троих детей, получаем 15 м² льготы на одного родителя.

Уменьшить налоговую базу можно на один объект каждого вида — квартира, часть квартиры, комната, жилой дом, часть жилого дома. Местные власти вправе увеличить размер вычета.

В 2025 году в России заработала прогрессивная шкала налогообложения. Изменения затронули лишь ту часть граждан, которая зарабатывает в год более 2, 4 млн рублей. Ставки по НДФЛ для таких людей варьируются в пределах 15-22%. При этом повышенным налогом облагается не весь заработок, а лишь часть, превышающая установленный Минфином России порог. Малообеспеченные семьи с двумя и более детьми могут вернуть 7% от уплаченного 13% НДФЛ.

Question 13

уведомление о предоставлении налоговой льготы означает, что вы теперь платите меньшие налоги благодаря своему статусу многодетной семьи.

Question 14

А перерасчёт за три года предыдущих будет сделано?Спасибо.

Question 15

Здравствуйте подскажите пожалуйста, подали диклорацию о доп доходе с продажи дома в ипотеке и там же указали на возврат налога за 2024. Сегодня вернули ,уточните пожалуйста когда платить налог ?Нам просто кто заполнял диклорацию сказали налог платить не нужно ,она сделала доходы минус расходы и плюс вычет?

Question 16

Скорее всего, речь идет о том, что вы заявили право на получение имущественного налогового вычета за покупку нового жилья (если такое было). Этот вычет позволяет вернуть уже уплаченный вами НДФЛ (налог на доходы физических лиц) за последние три года. То есть, если вы получили доход в 2023 году и заплатили с него НДФЛ, вы можете получить возмещение части этих денег через вычет в следующем периоде.

Question 17

Здравствуйте. Хочу оспорить расчёт суммы налога с продажи доли в наследстве. Был обмен квартиры на квартиру. Оформлено как купля-продажа. Проданы доли, в последствии и новая квартира была оформлена по долям. Налоговая выставляет налог не учитывая затраты на покупку доли в новой квартире, ссылаясь на свою норму, что при наследстве в расходы доля не идет в полной мере. Но есть разъяснение минфина об обратном, хотел бы разобраться в данном вопросе и сколько реально я должен заплатить налог.

Question 18

В Вашей ситуации ключевой момент — возможность учесть расходы на приобретение новой доли при расчете налога с продажи унаследованной доли. Налоговая исходит из того, что наследство получено безвозмездно, поэтому расходы «нулевые». Однако при обмене квартир, оформленном как купля-продажа, стоимость новой доли может быть признана расходами, уменьшающими налогооблагаемую базу. Это подтверждается позицией Минфина: если сделка реально носит характер обмена, а не формальной продажи, то расходы на приобретение нового объекта учитываются в полном объеме.
Проверьте, правильно ли оформлены документы: в договоре должна быть четко указана взаимосвязь между продажей унаследованной доли и покупкой новой, а также зафиксирована рыночная стоимость обоих объектов. Если это условие соблюдено, Вы вправе требовать пересчета налога с учетом понесенных расходов. Фактическая сумма налога будет зависеть от разницы между ценой продажи унаследованной доли и стоимостью приобретенной доли в новой квартире. Если налоговая отказывает — обжалуйте решение, ссылаясь на письма Минфина (например, № 03-04-05/69585 от 2020 г.) и предоставив документы, подтверждающие расходы.

Question 19

Юрий Богданович, спасибо за ваш ответ! Продана была квартира целиком, а не доли по отдельности...Написал вам в мессенджер по дополнительным моментам.

Question 20

Спасибо за вашу готовность помочь и профессиональный подход!

Question 21

Здравствуйте, Сергей!

В приложенном Вами Письме написано о расходах наследодателя на приобретение доли в квартире

налогообложению подлежит не полная сумма полученного дохода от продажи доли в квартире, а сумма дохода, уменьшенная на соответствующий размер имущественного налогового вычета или на сумму документально подтвержденных расходов наследодателя на приобретение такой доли в квартире.

Если у Вас есть такие документы, то приложите их к декларации.

А за покупку доли в новой квартире Вы можете получить налоговый вычет.

Question 22

Благодарю вас, Ольга Михайловна, за вашу поддержку и советы!

Question 23

Здравствуйте. Чтобы оспорить расчет налога с продажи доли в наследстве, необходимо сослаться на разъяснения Минфина, которые подтверждают, что расходы на приобретение новой доли должны учитываться. Важно провести анализ конкретных норм, касающихся вашей ситуации, чтобы определить реальный размер налога. Подробно готов ответить на ваши вопросы.

Question 24

Нет. Налоговая ссылается на то что данное положение минфина не относится к покупаемой доле, а речь идет про налог с продаваемой...

Question 25

К затратам на продаваемую, а не вновь приобретаемую долю, всмысле.

Question 26

Владимир Михайлович, спасибо за вашу консультацию и внимание к деталям!

Question 27

Мне бухгалтер сказала чтобы я провела операцию за 6февраля, т.к я аннулировала чеки раннее, и когда я провела сегодня за 6 февраля , у меня списали бонус , а в марте нет этой продажи , а появилось за февраль месяц, чек я скинула бухгалтеру . И теперь я не знаю когда мне придет уведомление чтобы оплатить налог.

Question 28

Налог будет рассчитываться исходя из даты проведения операции, то есть за февраль. Уведомление поступит в срок, установленный для уплаты налогов за февральский период — обычно до 28 марта (для ИП на УСН) или в соответствии с графиком вашей системы налогообложения. Уточните у бухгалтера, корректно ли отражена операция в февральской отчетности, чтобы избежать расхождений при начислении.

Question 29

Мне пришел налог, но это не тот налог за что я должна была оплатить, 10марта оплачен, я за сегодняшний налог хочу оплатить, он может быть начислен в апреле?

Question 30

Налог за текущий период (март) может быть начислен в апреле, если речь о ежемесячных авансовых платежах. Проверьте в личном кабинете ФНС или у бухгалтера, за какой именно период был начислен оплаченный 10 марта налог. Если обнаружена ошибка, подайте уточненку или обратитесь в ИФНС для корректировки. Сроки начисления зависят от системы налогообложения и вида платежа.

Question 31

Владею автомобилем более 10 лет. Но транспортный налог внезапно перестал начисляться и не начисляется уже три года. Моей машины теперь нет в ЛК налог.ру. Хотя раньше была. Задолженности никакой в ЛК нет. Льгот у меня нет.
Я обязана каждый год писать в налоговую, чтобы мне высылали этот налог или это всё же их ошибка? Ведь изначально машина была в их базе и я оплачивала на неё налог.
Что теперь будет, если я сообщу через ЛК про пропавший из ЛК автомобиль?
Мне начислят налог за три года и штраф 20%? Пени не начислят?
Если я ничего не буду делать, а они спохватятся например в следующем году, что они мне начислят? Штраф 40% и налог за три года? И пени? Или штрафа и пени не будет?

Question 32

Добрый день! Ваша ситуация может быть связана с ошибкой налоговой службы, но его исправление потребует вашего участия. Вам не обязательно каждый год писать в налоговую, но лучше сообщить им о пропажа автомобиля. Если налоговая спохватится позже, возможно начисление налога за три года, а также штраф. Штраф может составлять 20% от суммы налога, а проценты – на сумму задолженности. Чтобы избежать неприятностей, рекомендую прояснить ситуацию с налоговой службой. Подробно готов ответить на ваши вопросы.

Question 33

Добрый день!

Вам необходимо написать в ЛК на уточнение сведений об имуществе.

Взыскать налог смогут за последние три года, но если вы сами подгрузите информацию, то можно избежать штрафа, в ином случае ваши действия будут расцениваться как недобросовестные.

Question 34

В 2023 году продали 3-х комнатную квартиру, которая находилась у нас с матерью в долевой собственности (была приватизирована менее трёх лет). Из-за неверной консультации сопровождающего юриста отправили только одну декларацию 3-НДФЛ (матери). Ей начислили уплату приблизительно в 1625000 рублей (как за общую собственность, была ошибка при составлении декларации). Камеральная проверка прошла успешна, хотя, как выяснилось позднее из недавнего обращения к юристу, мы имели право на налоговый вычет, так как быстро купили новую квартиру и вселились в неё. А я, так как не отправлял декларацию, узнал в конце января 2025 года о своём долге почти в 1070000 рублей (со штрафами и пенями). Затем мы как раз обратились к юристам по этому вопросу. Они нам составили и отправили в налоговую две декларации. Мою - первичную с вычетом и суммой в 552500 рублей платежа, матери - уточнённую с той же суммой платежа по декларации. Кроме того, для меня юристы составили и отправили ходатайство о снижении пени и штрафов. Подача деклараций и начало камеральной проверки были 14.02.2025 года. В конце февраля из ФНС мне в течение недели пришло два документа. Во-первых, 16 числа мне прислали сальдо отрицательного налогового баланса, где мне уже заранее приплюсовали к той сумме, которую начислила самостоятельно налоговая (812323 рубля, при этом без учёта вычетов) ещё и 552500 по недавно отправленной декларации (ещё не проверенной). Также в сумму недоимок вошли штрафы и пени. Кроме того, 22 февраля мне выставили требование об уплате до 26.03.2025 г. (общая сумма 1659989.42 рублей). Опять же, сложили всё подряд - и неправильно подсчитанную сумму в 812323 рубля, где не учли право на вычет, и непроверенную правильную декларацию в 552500 рублей (с учётом вычета). То есть, по факту в требовании с меня хотят взыскать два платежа по двум разным декларациям за одну и ту же квартиру. Что теперь делать? Камеральная проверка пока ещё не прошла, времени осталось мало (2 недели), боюсь не успеть и просто прождать проверку впустую, пока не явятся приставы или что-то в этом роде. А мы хотели ещё получить компенсацию для матери в размере 1000000 с лишним рублей за переплату по старой декларации (когда в налоговой не учли вычет). Юристы сказали, что надо ждать проверку и потом в течение недели должны вернуть средства. Надеюсь, понятно написал. Подскажите, что теперь делать с этим требованием. Куда идти? В саму налоговую, чтобы всё пересчитали и отстрочили требование или в суд, чтобы признать требование неправомерным в части суммы и аннулировать его действие? Или продолжать ждать проверку и дальше, как мне говорили юристы, к которым мы с матерью обращались отправлять правильные с учётом вычета декларации от 14.02.2025 г.? Сколько есть ещё времени и как скоро рассмотрят мои просьбы в налоговой или суде, если туда пойду? Заранее спасибо.

Question 35

Добрый день!

Для решения вашей ситуации важно действовать оперативно и последовательно. Вот пошаговый план действий:

1. Уточните статус камеральных проверок
Позвоните/напишите в ФНС (через личный кабинет налогоплательщика или по телефону вашей инспекции) и запросите информацию:

О ходе проверки вашей уточненной декларации (от 14.02.2025) и декларации матери.

Уточните, рассмотрено ли ходатайство о снижении штрафов и пеней.

Сроки проверки: Обычно камеральная проверка длится 3 месяца (ст. 88 НК РФ). Если декларации поданы 14.02.2025, проверка должна завершиться к 14.05.2025. Однако налоговая может требовать оплаты до завершения проверки, если есть формальные основания.

2. Приостановите взыскание через ФНС
Подайте заявление о приостановлении исполнения требования об уплате налога на основании того, что:

Ваша уточненная декларация находится на проверке, и сумма долга может быть уменьшена.

Ссылайтесь на п. 1 ст. 45 НК РФ: требование можно оспорить, если налоговая не учла новые данные.

Как подать заявление:

Через личный кабинет налогоплательщика (раздел «Обращения»).

Лично в инспекцию (возьмите 2 экземпляра: один с отметкой о приеме останется у вас).

Срок рассмотрения: 30 дней (ст. 140 НК РФ).

3. Оплатите часть долга (если возможно)
Чтобы минимизировать пени, можно оплатить сумму из уточненной декларации (552 500 руб.), указав в назначении платежа: «Уплата НДФЛ за 2023 год по уточненной декларации от 14.02.2025». Это поможет:

Сократить размер пеней.

Показать налоговой, что вы действуете добросовестно.

4. Обжалуйте требование, если ФНС откажет в приостановлении
Если налоговая откажется приостановить взыскание, подайте жалобу в вышестоящий орган ФНС (Управление ФНС по региону) или сразу в суд:

Жалоба в ФНС: Срок рассмотрения — 15 дней (ст. 139 НК РФ).

Иск в суд: Подавайте в районный суд по месту нахождения инспекции. Срок рассмотрения — 2 месяца (ст. 257 АПК РФ).

Основания для обжалования:

Требование включает две взаимоисключающие суммы (812 323 руб. и 552 500 руб.) за один объект.

Налоговая не учла право на вычет при продаже и покупке квартиры (ст. 220 НК РФ).

5. Дождитесь результатов проверки уточненных деклараций
После завершения проверки (к 14.05.2025) ФНС должна:

Пересчитать ваш долг с учетом вычета.

Зачесть переплату матери в счет вашего долга (если она есть).

Если проверка затягивается, направьте заявление о завершении проверки в срок.

6. Что делать, если приставы начали взыскание?
Подайте в ФССП заявление о приостановлении исполнительного производства, приложив документы о подаче уточненных деклараций и жалоб (ст. 39 ФЗ «Об исполнительном производстве»).

Укажите, что сумма долга оспаривается.

7. Возврат переплаты для матери
После завершения проверки уточненной декларации матери, подайте в ФНС:

Заявление на возврат излишне уплаченного налога (ст. 78 НК РФ).

Срок возврата — 1 месяц после подачи заявления.

Резюме действий
Срочно уточните статус проверок в ФНС.

Подайте заявление о приостановлении взыскания.

Частично оплатите долг (по новой декларации), чтобы сократить пени.

Обжалуйте требование, если налоговая не реагирует.

Готовьтесь к суду, если ФНС продолжает требовать двойную оплату.

Сроки: У вас есть время до 26.03.2025, чтобы приостановить взыскание. Даже если требование не отменят сразу, после завершения проверки (май 2025) налоговая обязана пересчитать долг.

Важно: Сохраняйте все квитанции, документы и переписку с ФНС. Если юристы, которые вели ваше дело, бездействуют, смените представителя.

Если ответ оказался полезен, буду признателен за его положительную оценку

Question 36

Прошу прощения! Мне хотелось бы уточнить по второму пункту Вашего пояснения. Что конкретно надо писать в заявлении о приостановлении исполнения требования об уплате налога? Заранее спасибо!

Question 37

В свободной письменной форме укажите на несогласие с требованием на основании

п. 1 ст. 45 НК РФ:

Question 38

Спасибо за ответ! Хотел бы уточнить ещё один важный вопрос. Если сейчас хотя бы частично (полностью на данном этапе нет возможности) оплатить сумму задолженности по непроверенной декларации (та что 552500 р.) это как-то поможет с самой отсрочкой требования? Спрашиваю, так как ситуация с проверкой деклараций неясна, поскольку в налоговой отказались предоставить информацию о текущем статусе камеральной проверки. Неизвестно, когда она точно завершится.

Question 39

Скорее нет. Полезного эффекта нет, но волокиты потом может быть с зачетом этой оплаты

Question 40

Спасибо за вашу помощь и поддержку!

Question 41

Спасибо, Игорь Владимирович, за ясность и подробность в ответе!

Question 42

Выражаю благодарность за вашу помощь, Игорь Владимирович!

Question 43

Подайте в налоговую заявление о приостановлении действия требования до завершения камеральных проверок по вашим уточнённым декларациям. Укажите в заявлении номера поданных документов (ваша декларация от 14.02.2025, ходатайство о снижении пени) и попросите пересчитать сумму с учетом вычетов. Приложите копии всех подтверждающих документов.
Одновременно направьте запрос на ускорение проверки деклараций — это можно сделать через личный кабинет на сайте ФНС или при личном визите. У налоговой есть право приостановить взыскание на период проверки, если вы подтвердите, что подали корректирующие документы.
Если до 26.03.2025 ответа не поступит, оплатите только сумму из первоначальной некорректной декларации (812 323 рубля), чтобы избежать дальнейшего начисления пеней. После завершения проверок излишне уплаченные средства можно будет вернуть через заявление о зачете/возврате.
Судебное обжалование требования целесообразно начинать только при отказе налоговой пересчитать сумму или при угрозе ареста счетов. Сейчас фокус — на диалоге с ФНС: сохраняйте все чеки, квитанции и документы о подаче заявлений.

Question 44

оптимальным вариантом будет сначала попытаться урегулировать вопрос через налоговую, подав заявление об отсрочке. Если это не принесет результата, обращайтесь в суд.

Question 45

Спасибо за оперативный ответ. А это заявление надо писать, обратившись лично в налоговую или можно как-то через личный кабинет налогоплательщика? Надо ли как-то заранее записываться и хватит ли мне времени на все рассмотрения до сроков требования? Заранее спасибо.

Question 46

можно написать через кабинет налогоплательщика! если вам нужна более детальная консультация, то мои контакты в профиле

Question 47

Спасибо за вашу внимательность и детальный ответ!

Question 48

Добрый день! Подскажите пожалуйста.
С 2015 года владел квартирой- собственник, но по программе ветхого жилья, дали новую. Вдали от дома и от работы. Я ее продал за 2 000 000р и купил в этом же году для улучшения жилищных условий, купил в новостройке по ДДУ, все деньги с продажи ее я вложил в ипотеку, сама квартира стоит 4 500 000р. То есть кредит у меня на 2 500 000р. Все расходы подтверждённые чеками. Но ключи от квартиры получу в следующем году, так как она строится еще. Вопрос: нужно ли мне оплатить налог, с квартиры которую я продал? Мнения разнятся..

Question 49

Продажа квартиры, полученной по программе ветхого жилья, может освобождаться от налога, если срок владения ею превышает минимальный период (обычно 3 или 5 лет в зависимости от основания приобретения). Важно определить, с какого момента исчисляется срок владения: если с момента получения квартиры по программе (2015 год), то налог не возникнет. Если срок владения менее установленного, налог рассчитывается с разницы между суммой продажи (2 млн руб.) и документально подтвержденными расходами на её приобретение (если такие были). Вложение вырученных средств в новое жильё не освобождает от налога, но позволяет уменьшить налоговую базу, если применить вычет в сумме расходов на покупку новой квартиры (4, 5 млн руб.). Для окончательного решения требуется анализ даты возникновения права собственности на первоначальную квартиру и корректное оформление документов по сделкам.

Question 50

Добрый день, НДФЛ с продажи с 2016 г. не уплачивается если срок владения более 5 лет.

Если вы продали квартиру менее 5 лет, то НДФЛ вы обязаны уплатить, но можете применить налоговые вычеты, в том числе 1 млн не облагается налогом и т.д.

По данному вопросу рекомендую обратиться напрямую в налоговую, они должны проконсультировать.

Question 51

хотя налог на доходы от продажи квартиры теоретически подлежит уплате, вы можете существенно снизить его размер или вовсе избежать уплаты благодаря использованию имущественного вычета.

Question 52

добрый день! Если вы продали квартиру менее 5 лет, то НДФЛ вы обязаны уплатить, но можете применить налоговые вычеты, в том числе 1 млн не облагается налогом

Question 53

Тут важно смотреть на даты, сколько владели, когда продали, когда купили..., а потом считать.

Question 54

Я хочу подать на пособие,у меня 4ребёнка,доходов нет хочу сдать квартиру в аренду,моя квартира 36 м2 сколько я должна платить налог при сдачу квартирку

Question 55

Зарегистрируйте самозанятость (НПД) в приложении «Мой налог» и платите 4% от дохода, если будете сдавать физическому лицу, 6% - если юридическому. Доход в год не должен превышать 2, 4 млн

Question 56

Здравствуйте я сама живу в другой стране, если подам квартиру в аренду и оформлять буду на пособие не буду спрашивать справку с школы детей

Question 57

Размер налога составляет 13% дохода, то есть 13% от указанной в договоре найма ежемесячной арендной платы.

Question 58

Огромная благодарность за вашу оперативную помощь! Успехов в делах!

Question 59

Спасибо большое

Question 60

Мне предлагают заключить договор поручение на оказание услуг с ИП, в частности это оказание дистанционных консультаций, а я сейчас являюсь самозанятой. Что мне необходимо сделать, чтобы не нарушая закон, заключить этот договор?

Question 61

Здравствуйте!

Если вы уже зарегистрированы как самозанятый и хотите заключить договор поручения с ИП, важно учесть несколько моментов, чтобы избежать нарушений.

Что можно сделать:

1. Уточнить формат работы по договору.
- Самозанятые могут оказывать услуги как физическим лицам, так и ИП/ООО, но при этом важно, чтобы договор не содержал признаков трудовых отношений.
- Договор поручения предполагает выполнение поручений доверителя (ИП), а не постоянную работу с подчинением.

2. Оформить договор правильно.
- В договоре должно быть указано, что вы работаете как самозанятый, а не как наёмный работник.
- Услуги должны соответствовать видам деятельности, разрешённым для самозанятых.
- Оплата по договору должна проводиться напрямую вам, а не через кассу ИП.

3. Выставлять чеки через приложение "Мой налог".
- При каждом получении оплаты от ИП вы обязаны формировать чек и передавать его заказчику.
- Это подтверждает, что вы ведёте деятельность в рамках самозанятости.

4. Проверить, можно ли работать как самозанятый по этому договору.
- Закон запрещает самозанятым работать с бывшими работодателями в течение двух лет после увольнения.
- Если ИП – ваш бывший работодатель, такой договор может привести к доначислению налогов и штрафам.

5. Альтернативный вариант – регистрация ИП.
- Если договор предполагает долгосрочное сотрудничество и большие суммы выплат, можно рассмотреть вариант регистрации ИП. Это позволит заключать любые гражданско-правовые договоры без ограничений.

Если вы соблюдаете эти правила, можно законно работать с ИП по договору поручения, оставаясь самозанятым.

Question 62

Галина Николаевна, благодарю за подробное описание, но не совсем понятно про 1 и 2 пункты, поясню более подробно про данный договор на оказание услуг - это консультирование, т.е. ип привлекает клиентов, которых я в дальнейшем буду консультировать. Согласно 422-фз самозанятый не имеет право его заключать.

Question 63

Позвоните нам и мы Вас проконсультируем

Question 64

Проверьте, соответствует ли деятельность по договору статусу самозанятого: консультации допустимы. Убедитесь, что заказчик — физическое лицо или ИП (не юрлицо). Заключите письменный договор с четким описанием услуг, сроков и оплаты. После получения вознаграждения оформите чек в приложении «Мой налог». Следите, чтобы в договоре не было признаков трудовых отношений (фиксированный график, подчинение и т.п.). Если планируете регулярное сотрудничество, уточните, не требуется ли переход на другую налоговую систему.

Accepted Answer

Да, при открытии обособленного подразделения IT-компании в Московской области можно претендовать на льготы: пониженные страховые взносы (7, 6% вместо 30%) и сниженную ставку налога на прибыль (3% вместо 20%) при условии аккредитации компании как IT-предприятия. Для этого необходимо, чтобы основная деятельность соответствовала IT-сфере, а сотрудники были заняты в этой области.
Риски возникают, если создание подразделения носит формальный характер исключительно для получения льгот без реальной деятельности. Налоговые органы могут оспорить обоснованность налоговой выгоды, доначислить налоги, пени и штрафы. В случае доказательства умысла в уклонении от налогов возможна уголовная ответственность.
Ключевые моменты: подтверждение реальной деятельности подразделения (наличие сотрудников, оборудования, выполнения функций), соблюдение критериев аккредитации и прозрачность документооборота. Рекомендуется избегать «бумажного» оформления и обеспечить фактические операции в Московской области.

Accepted Answer

Налог при ввозе долларов свыше $10 000 не начисляется, но сумма подлежит обязательному декларированию. Указание на наследство и продажу унаследованной квартиры в декларации поможет подтвердить легальность происхождения средств. Однако важно учитывать, что налог мог возникнуть ранее — при получении наследства или продаже квартиры, если это предусмотрено законодательством Вашей страны. Документы, подтверждающие наследство и сделку, необходимо иметь при себе для прохождения таможенного контроля.

Accepted Answer

Здравствуйте.

Если Вы не являетесь налоговым резидентом РФ, то заграничный доход не является объектом налогообложения НДФЛ. Счет в российском банке не является основанием для налогообложения заграничных доходов.

Accepted Answer

От каких налогов освобождаются многодетные семьи
Для многодетных есть федеральные и региональные меры поддержки. Первые едины для всей страны, а вторые устанавливают местные власти в каждом субъекте. Среди таких мер поддержки можно выделить предоставление льгот по налогам.

Освобождение от транспортного налога. Это как раз региональная мера. Например, в Москве один из родителей многодетной семьи освобождается от уплаты налога за один автомобиль. В Челябинской области под льготу попадают многодетные семьи, у которых есть машина мощностью до 180 л.с. В Московской области освобождены от уплаты транспортного налога многодетные семьи лишь в том случае, если мощность транспорта не превышает 250 л.с. Узнать, действует ли подобное в вашем регионе, можно в налоговой по месту жительства.

Уменьшение налоговой базы по земельному налогу. Федеральная льгота, полагается всем многодетным. Уменьшение в размере кадастровой стоимости 600 м² — 6 соток — площади одного земельного участка, находящегося в их собственности. Пример: у многодетной семьи есть участок в 10 соток. Налог они оплачивают только за 4 сотки.

— Налоговая служба давала важное разъяснение, что вычет предоставляется многодетным родителям, но не самим детям. То есть, если участок принадлежит на праве собственности ребенку из многодетной семьи, он не может претендовать на рассматриваемую федеральную льготу, — отмечает Валентина Ященко.

Уменьшение налоговой базы по налогу на имущество. Еще одна федеральная льгота. Действует на жилые объекты в размере кадастровой стоимости 5 м² общей площади квартиры и 7 м² общей площади жилого дома в расчете на каждого несовершеннолетнего ребенка. Пример: в семье трое несовершеннолетних детей, у родителей в общей долевой собственности квартира 100 м² — у каждого по 50 м². Каждому родителю надо будет заплатить налог не с 50 м², а с 35 м². 5 м² умножаем на троих детей, получаем 15 м² льготы на одного родителя.

Уменьшить налоговую базу можно на один объект каждого вида — квартира, часть квартиры, комната, жилой дом, часть жилого дома. Местные власти вправе увеличить размер вычета.

В 2025 году в России заработала прогрессивная шкала налогообложения. Изменения затронули лишь ту часть граждан, которая зарабатывает в год более 2, 4 млн рублей. Ставки по НДФЛ для таких людей варьируются в пределах 15-22%. При этом повышенным налогом облагается не весь заработок, а лишь часть, превышающая установленный Минфином России порог. Малообеспеченные семьи с двумя и более детьми могут вернуть 7% от уплаченного 13% НДФЛ.

Accepted Answer

Скорее всего, речь идет о том, что вы заявили право на получение имущественного налогового вычета за покупку нового жилья (если такое было). Этот вычет позволяет вернуть уже уплаченный вами НДФЛ (налог на доходы физических лиц) за последние три года. То есть, если вы получили доход в 2023 году и заплатили с него НДФЛ, вы можете получить возмещение части этих денег через вычет в следующем периоде.

Accepted Answer

В Вашей ситуации ключевой момент — возможность учесть расходы на приобретение новой доли при расчете налога с продажи унаследованной доли. Налоговая исходит из того, что наследство получено безвозмездно, поэтому расходы «нулевые». Однако при обмене квартир, оформленном как купля-продажа, стоимость новой доли может быть признана расходами, уменьшающими налогооблагаемую базу. Это подтверждается позицией Минфина: если сделка реально носит характер обмена, а не формальной продажи, то расходы на приобретение нового объекта учитываются в полном объеме.
Проверьте, правильно ли оформлены документы: в договоре должна быть четко указана взаимосвязь между продажей унаследованной доли и покупкой новой, а также зафиксирована рыночная стоимость обоих объектов. Если это условие соблюдено, Вы вправе требовать пересчета налога с учетом понесенных расходов. Фактическая сумма налога будет зависеть от разницы между ценой продажи унаследованной доли и стоимостью приобретенной доли в новой квартире. Если налоговая отказывает — обжалуйте решение, ссылаясь на письма Минфина (например, № 03-04-05/69585 от 2020 г.) и предоставив документы, подтверждающие расходы.

Accepted Answer

Довган Юрий Богданович Юрист прошел модерацию

Быстрый ответ - ответ в течении 15 минут

Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов

Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней

Подробный ответ - ответ более 350 символов

Отвечает юрист

Стаж 12 лет

12.03.2025 22:11

Телефон

Налог будет рассчитываться исходя из даты проведения операции, то есть за февраль. Уведомление поступит в срок, установленный для уплаты налогов за февральский период — обычно до 28 марта (для ИП на УСН) или в соответствии с графиком вашей системы налогообложения. Уточните у бухгалтера, корректно ли отражена операция в февральской отчетности, чтобы избежать расхождений при начислении.

Показать полностью...

Персональный правовой анализ Вашей ситуации, исследование проблемы, разбор всех нюансов, пошаговое решение. Обращайтесь в Telegram: @YurLaw или WhatsApp.

Спасибо за ответ

Спросить

еще комментарии

Эльмира

12.03.2025 22:17

Мне пришел налог, но это не тот налог за что я должна была оплатить, 10марта оплачен, я за сегодняшний налог хочу оплатить, он может быть начислен в апреле?

Ответить

Довган Юрий Богданович Юрист прошел модерацию

Отвечает юрист

Стаж 12 лет

12.03.2025 22:19

Налог за текущий период (март) может быть начислен в апреле, если речь о ежемесячных авансовых платежах. Проверьте в личном кабинете ФНС или у бухгалтера, за какой именно период был начислен оплаченный 10 марта налог. Если обнаружена ошибка, подайте уточненку или обратитесь в ИФНС для корректировки. Сроки начисления зависят от системы налогообложения и вида платежа.

Показать полностью...

Персональный правовой анализ Вашей ситуации, исследование проблемы, разбор всех нюансов, пошаговое решение. Обращайтесь в Telegram: @YurLaw или WhatsApp.

Спасибо за ответ

Спросить

Accepted Answer

Добрый день! Ваша ситуация может быть связана с ошибкой налоговой службы, но его исправление потребует вашего участия. Вам не обязательно каждый год писать в налоговую, но лучше сообщить им о пропажа автомобиля. Если налоговая спохватится позже, возможно начисление налога за три года, а также штраф. Штраф может составлять 20% от суммы налога, а проценты – на сумму задолженности. Чтобы избежать неприятностей, рекомендую прояснить ситуацию с налоговой службой. Подробно готов ответить на ваши вопросы.

Accepted Answer

Добрый день!

Для решения вашей ситуации важно действовать оперативно и последовательно. Вот пошаговый план действий:

1. Уточните статус камеральных проверок
Позвоните/напишите в ФНС (через личный кабинет налогоплательщика или по телефону вашей инспекции) и запросите информацию:

О ходе проверки вашей уточненной декларации (от 14.02.2025) и декларации матери.

Уточните, рассмотрено ли ходатайство о снижении штрафов и пеней.

Сроки проверки: Обычно камеральная проверка длится 3 месяца (ст. 88 НК РФ). Если декларации поданы 14.02.2025, проверка должна завершиться к 14.05.2025. Однако налоговая может требовать оплаты до завершения проверки, если есть формальные основания.

2. Приостановите взыскание через ФНС
Подайте заявление о приостановлении исполнения требования об уплате налога на основании того, что:

Ваша уточненная декларация находится на проверке, и сумма долга может быть уменьшена.

Ссылайтесь на п. 1 ст. 45 НК РФ: требование можно оспорить, если налоговая не учла новые данные.

Как подать заявление:

Через личный кабинет налогоплательщика (раздел «Обращения»).

Лично в инспекцию (возьмите 2 экземпляра: один с отметкой о приеме останется у вас).

Срок рассмотрения: 30 дней (ст. 140 НК РФ).

3. Оплатите часть долга (если возможно)
Чтобы минимизировать пени, можно оплатить сумму из уточненной декларации (552 500 руб.), указав в назначении платежа: «Уплата НДФЛ за 2023 год по уточненной декларации от 14.02.2025». Это поможет:

Сократить размер пеней.

Показать налоговой, что вы действуете добросовестно.

4. Обжалуйте требование, если ФНС откажет в приостановлении
Если налоговая откажется приостановить взыскание, подайте жалобу в вышестоящий орган ФНС (Управление ФНС по региону) или сразу в суд:

Жалоба в ФНС: Срок рассмотрения — 15 дней (ст. 139 НК РФ).

Иск в суд: Подавайте в районный суд по месту нахождения инспекции. Срок рассмотрения — 2 месяца (ст. 257 АПК РФ).

Основания для обжалования:

Требование включает две взаимоисключающие суммы (812 323 руб. и 552 500 руб.) за один объект.

Налоговая не учла право на вычет при продаже и покупке квартиры (ст. 220 НК РФ).

5. Дождитесь результатов проверки уточненных деклараций
После завершения проверки (к 14.05.2025) ФНС должна:

Пересчитать ваш долг с учетом вычета.

Зачесть переплату матери в счет вашего долга (если она есть).

Если проверка затягивается, направьте заявление о завершении проверки в срок.

6. Что делать, если приставы начали взыскание?
Подайте в ФССП заявление о приостановлении исполнительного производства, приложив документы о подаче уточненных деклараций и жалоб (ст. 39 ФЗ «Об исполнительном производстве»).

Укажите, что сумма долга оспаривается.

7. Возврат переплаты для матери
После завершения проверки уточненной декларации матери, подайте в ФНС:

Заявление на возврат излишне уплаченного налога (ст. 78 НК РФ).

Срок возврата — 1 месяц после подачи заявления.

Резюме действий
Срочно уточните статус проверок в ФНС.

Подайте заявление о приостановлении взыскания.

Частично оплатите долг (по новой декларации), чтобы сократить пени.

Обжалуйте требование, если налоговая не реагирует.

Готовьтесь к суду, если ФНС продолжает требовать двойную оплату.

Сроки: У вас есть время до 26.03.2025, чтобы приостановить взыскание. Даже если требование не отменят сразу, после завершения проверки (май 2025) налоговая обязана пересчитать долг.

Важно: Сохраняйте все квитанции, документы и переписку с ФНС. Если юристы, которые вели ваше дело, бездействуют, смените представителя.

Если ответ оказался полезен, буду признателен за его положительную оценку

Accepted Answer

Продажа квартиры, полученной по программе ветхого жилья, может освобождаться от налога, если срок владения ею превышает минимальный период (обычно 3 или 5 лет в зависимости от основания приобретения). Важно определить, с какого момента исчисляется срок владения: если с момента получения квартиры по программе (2015 год), то налог не возникнет. Если срок владения менее установленного, налог рассчитывается с разницы между суммой продажи (2 млн руб.) и документально подтвержденными расходами на её приобретение (если такие были). Вложение вырученных средств в новое жильё не освобождает от налога, но позволяет уменьшить налоговую базу, если применить вычет в сумме расходов на покупку новой квартиры (4, 5 млн руб.). Для окончательного решения требуется анализ даты возникновения права собственности на первоначальную квартиру и корректное оформление документов по сделкам.

Accepted Answer

Зарегистрируйте самозанятость (НПД) в приложении «Мой налог» и платите 4% от дохода, если будете сдавать физическому лицу, 6% - если юридическому. Доход в год не должен превышать 2, 4 млн

Accepted Answer

Здравствуйте!

Если вы уже зарегистрированы как самозанятый и хотите заключить договор поручения с ИП, важно учесть несколько моментов, чтобы избежать нарушений.

Что можно сделать:

1. Уточнить формат работы по договору.
- Самозанятые могут оказывать услуги как физическим лицам, так и ИП/ООО, но при этом важно, чтобы договор не содержал признаков трудовых отношений.
- Договор поручения предполагает выполнение поручений доверителя (ИП), а не постоянную работу с подчинением.

2. Оформить договор правильно.
- В договоре должно быть указано, что вы работаете как самозанятый, а не как наёмный работник.
- Услуги должны соответствовать видам деятельности, разрешённым для самозанятых.
- Оплата по договору должна проводиться напрямую вам, а не через кассу ИП.

3. Выставлять чеки через приложение "Мой налог".
- При каждом получении оплаты от ИП вы обязаны формировать чек и передавать его заказчику.
- Это подтверждает, что вы ведёте деятельность в рамках самозанятости.

4. Проверить, можно ли работать как самозанятый по этому договору.
- Закон запрещает самозанятым работать с бывшими работодателями в течение двух лет после увольнения.
- Если ИП – ваш бывший работодатель, такой договор может привести к доначислению налогов и штрафам.

5. Альтернативный вариант – регистрация ИП.
- Если договор предполагает долгосрочное сотрудничество и большие суммы выплат, можно рассмотреть вариант регистрации ИП. Это позволит заключать любые гражданско-правовые договоры без ограничений.

Если вы соблюдаете эти правила, можно законно работать с ИП по договору поручения, оставаясь самозанятым.

Accepted Answer

Как самозанятый или ИП, вы обязаны документально подтверждать все финансовые операции, связанные с вашей деятельностью. Вот ключевые моменты:

1. Без договора — высокий риск
Налоговая может запросить обоснование переводов, особенно если они регулярные.
Пример: Если вы переводите деньги как оплату за услуги/товары, но нет договора и актов выполненных работ, это может быть расценено как:
Сокрытие доходов (если получатель — ваш подрядчик).
Вывод средств (если переводы не связаны с бизнесом).
2. Для самозанятых
Вы не можете списывать переводы физлицам как расходы (налог платится только с доходов, расходы не учитываются).
Если переводите деньги за услуги/работы, нужен договор ГПХ и чек в приложении «Мой налог» (иначе налоговая заподозрит «серые» схемы).
3. Для ИП
Все расходы должны быть экономически обоснованы и связаны с деятельностью ИП.
Переводы на карту физлица без договора и документов (акты, накладные) при проверке могут:
Лишить права учитывать эти суммы в расходах (увеличится налог).
Привести к доначислениям и штрафам (ст. 122 НК РФ).
4. Если это личные переводы
Отделяйте личные и бизнес-счета! Переводы с расчетного счета ИП на карту физлица без объяснения причин — красный флаг для налоговой.
Что делать, чтобы минимизировать риски:
Заключите договор (даже в простой письменной форме) на оказание услуг/поставку товаров.
Оформляйте акты выполненных работ (для ИП — обязательно).
Для самозанятых: если платите подрядчику, пробивайте чек с указанием его ФИО и назначения платежа.
Для ИП: переводите деньги с расчетного счета, а не с личной карты.

Accepted Answer

Для продажи украшений оптимально оформить статус самозанятого: это проще, чем ИП, налог (4-6%) платится только с реального дохода. Регистрация займёт несколько минут в приложении «Мой налог». Каждую продажу в соцсетях оформляйте чеком через это приложение — так автоматически формируется отчётность для налоговой. Если продаж нет, налог не начисляется. Сумма доходов подтверждается историей чеков в системе, отдельно ничего доказывать не требуется. Сохраняйте чеки за материалы — они могут пригодиться в случае вопросов, но на налог не влияют.

Accepted Answer

Налоговая не зачтет страховые взносы в счет налога автоматически, так как эти платежи относятся к разным бюджетам (взносы — СФР и ФФОМС, налог — федеральный бюджет). Вам необходимо подать в ИФНС заявление о зачете излишне уплаченной суммы страховых взносов в счет недоимки по налогу. После рассмотрения заявления и подтверждения переплаты по взносам налоговая проведет зачет в течение 10 рабочих дней. Остаток средств (если образуется) будет возвращен на ваш расчетный счет или ЕНС в течение месяца с момента принятия решения о зачете. Рекомендую уточнить в ИФНС текущее распределение платежей и остатки по каждому обязательству.

Accepted Answer

К сожалению, как самозанятый Вы не можете заявить вычет расходов на аренду автомобиля, поскольку налог на профессиональный доход рассчитывается только с полученных доходов без учёта затрат. Налог платится с общей суммы Ваших поступлений, а арендодатель отдельно платит налог со своих доходов — это разные налоговые базы. Для оптимизации можно рассмотреть переход на иную систему налогообложения (например, ИП на УСН), где допустимо уменьшать доходы на сумму расходов.

Accepted Answer

Вернуть вычет за 2024 год можно только по декабрьскому чеку, так как налоговый период определяется датой оплаты. Январский чек будет учтён при подаче декларации за 2025 год. Для оформления вычета за 2024 год потребуется договор, декабрьский платёжный документ и подтверждение права на вычет.

Accepted Answer

Налоговая права: при дублировании заявлений необходимо отменить один патент, но период, когда он уже действовал, оплате подлежит. Срок рассмотрения заявления — 30 дней — установлен законом, ускорить его нельзя. Вы можете подготовить письменное обращение с указанием технического сбоя и просьбой пересчитать сумму вычета, приложив доказательства зависания системы (скриншоты, историю обращений). Если откажут — обжаловать решение в порядке досудебного урегулирования.

Accepted Answer

Здравствуйте! Давайте разберемся. В целом, закон не запрещает физическому лицу сдавать помещение в аренду другому физическому лицу. Однако, существуют нюансы, связанные с налогообложением и возможными рисками для арендодателя. Арендодатель, вероятно, стремится избежать сложностей с уплатой НДФЛ (налога на доходы физических лиц) с дохода от аренды. Если он сдает помещение физическому лицу, то должен самостоятельно декларировать этот доход и уплачивать налог. Если же арендатором является ИП или юридическое лицо, то они выступают налоговыми агентами и сами удерживают и перечисляют НДФЛ. Также, сдача помещения юридическому лицу может быть более выгодной для арендодателя с точки зрения ведения бизнеса. Например, это может быть связано с упрощением бухгалтерского учета или возможностью получения дополнительных налоговых льгот. В вашем случае, арендодатель имеет право расторгнуть договор аренды, если в нем прописано условие об использовании помещения только в предпринимательских целях, а вы не являетесь ИП или самозанятым. Если такого условия нет, то его действия могут быть оспорены. В любом случае, рекомендую внимательно изучить ваш договор.